AGI <$125,00050% AGI $125K – $185K50% – 20% AGI $185K – $400K20% AGI $400K – $440K20% – 1%AGI> $440,000Ninguno

El crédito fiscal en el Se calculan dos niveles de ingresos con una escala móvil al disminuir sus ahorros en un 1 % por cada $2000 de AGI que tenga.

Como la mayoría de las familias se ubicarán entre el 20 y el 50 por ciento del área de crédito fiscal, el crédito máximo que se puede esperar es de $1600 a $4000 para familias con un hijo y de $3200 a $8000 para familias con dos o más niños. Pero incluso si sus gastos de guardería no maximizan el crédito fiscal por cuidado infantil, incluso la cantidad más pequeña puede ser útil.

“(El crédito fiscal) aumentó mi rendimiento unos cientos de dólares para un niño”, dijo Jaclyn Curtis, escritora de Detroit, Michigan.

¿Es mi hijo un dependiente calificado?

En la mayoría de los casos, siempre que su hijo sea menor de 13 años, califica como su dependiente. Se vuelve un poco más complicado para los hijos dependientes calificados con padres divorciados o separados o padres que viven separados.

El padre con custodia generalmente podrá reclamar un crédito fiscal por los gastos de guardería, incluso si no puede o no reclama al niño como una exención en su propia declaración. El padre con custodia se considera el padre con quien el niño o los niños pasaron más noches dentro de un año fiscal. Si pasaron la misma cantidad de noches con cada padre, el padre con custodia se considera el padre con el ingreso bruto ajustado más alto. Asegúrese de consultar las pautas del IRS antes de presentar la solicitud para obtener detalles sobre quién puede reclamar el crédito en casos de divorcio, separación o padres que viven separados.

¿Quién puede reclamar el crédito fiscal?

Para calificar para un crédito fiscal en sus gastos de guardería, debe cumplir con cuatro conjuntos de criterios establecidos por el IRS.

  1. Debe haber obtenido ingresos del empleo, como sueldos o salarios de un trabajo. Si está casado y presenta una declaración conjunta con su cónyuge, su cónyuge también debe tener ingresos del trabajo. El trabajo por cuenta propia cuenta, y los estudiantes de tiempo completo y las personas discapacitadas están exentos de este requisito.

  2. Su ingreso bruto ajustado no puede exceder $440,000 para el año fiscal 2021.

  3. Debe tener un estado civil de soltero, casado que presenta una declaración conjunta, cabeza de familia o viudo calificado o viudo con un dependiente calificado. El estado civil de casado que presenta una declaración por separado no califica para el crédito.

  4. Debe haber pagado por el cuidado para que usted y su cónyuge puedan trabajar, buscar trabajo, asistir a la escuela o si está discapacitado.

Es posible que algunos padres no se den cuenta de que pueden reclamar el crédito debido a la naturaleza de su trabajo. Mary Beth Foster es una escritora independiente en Carolina del Norte. Inicialmente, ella y su esposo no estaban seguros si calificaban debido a su estado de trabajo por cuenta propia.

"Debido a la naturaleza independiente de mi trabajo, no estaba seguro de si escribir en Starbucks a veces contaba", dijo.

Pero un poco de investigación de su parte les aseguró que cumplían con los requisitos.

"Pensamos que terminamos ahorrando los pocos cientos de dólares que debía en impuestos por mis escritos independientes, ya que no se descontaron de mis cheques", dijo Foster.

¿Qué cuenta como gasto relacionado con el cuidado de niños?

El IRS considera que la mayoría de los tipos de cuidado infantil pagado son elegibles para el crédito. Todos los gastos calificados para guarderías, niñeras, niñeras y trabajadores domésticos (como una criada o una cocinera) que brindan cuidado de niños en el ámbito de sus funciones cuentan. Incluso puede reclamar el crédito por los gastos pagados por campamentos diurnos y campamentos de verano, incluso si el campamento se centra en una actividad o deporte, siempre que los campamentos brindaran atención mientras usted y/o su cónyuge trabajaban o buscaban trabajo.

Los gastos preescolares también cuentan para el crédito fiscal. Según TurboTax, los gastos relacionados con el preescolar, la guardería y otros programas de prejardín de infantes que de otro modo podrían considerarse guarderías son elegibles para el crédito.

Los gastos relacionados con el jardín de infantes y la educación superior no cuentan para el crédito. Sin embargo, los costos de atención antes y después de la escuela sí califican, al igual que los gastos relacionados con una enfermera u otro proveedor de atención para un dependiente discapacitado calificado. Los campamentos nocturnos no se consideran gastos calificados.

¿Qué formularios necesito si califico?

Si sus gastos de guardería califican para un crédito fiscal, deberá averiguar cómo reclamarlo en su declaración de impuestos. Puede parecer desalentador agregar otro formulario más a su declaración, que ya es larga, pero vale la pena.

Deberá completar el Formulario 2441 del IRS y enviarlo con su declaración. Los sitios de impuestos de presentación electrónica, como eFile y TurboTax, facilitan el proceso. Si utiliza un profesional de impuestos para presentar sus impuestos, asegúrese de informarle su intención de presentar la declaración y proporcióneles toda la información necesaria requerida en el formulario.

“Lo usé durante varios años cuando tenía dos hijos”, dijo Linda Cuckovich, una profesional independiente en el norte de California. "Obtener el número de identificación fiscal y las facturas fue la parte más difícil, pero no fue realmente difícil".

Algunos proveedores de cuidado infantil le enviarán la información requerida a principios de año. Con otros, deberá solicitar la información usted mismo. Necesitará recibos o facturas que muestren los gastos de cuidado infantil, así como el nombre, la dirección y el Número de identificación fiscal (TIN) del proveedor.

Una vez que tenga toda la información, es tan fácil como entregársela a su contador o profesional de preparación de impuestos o ingresar los números en su declaración electrónica.

¿Qué pasa si no califico?

Si sus gastos de guardería no califican para el crédito fiscal por guardería, no se preocupe. Hay muchas otras deducciones o créditos relacionados con los niños que pueden ayudarlo a ahorrar un poco de dinero o a recuperar un poco más del Tío Sam.

Además de estos créditos fiscales, invertir en la educación de su hijo a través de un plan 529 es otra forma de ahorrar en impuestos. Si bien estas inversiones no son una deducción ni un crédito, el interés ganado en un plan 529 autorizado no está sujeto a impuestos federales sobre la renta. Además, no tiene que pagar impuestos federales sobre la renta sobre el dinero si se retira y se utiliza para gastos de educación superior calificados.


Previous:

Next:

Day Care

Crédito fiscal para guarderías:¿Qué es y cómo puede beneficiarte?

Hay muchos créditos fiscales y deducciones disponibles para padres y familias, pero uno de los más pasados ​​por alto y beneficioso es tomar un crédito fiscal para el dinero gastado en la guardería. Estos gastos califican para el crédito fiscal por cuidado de niños (formulario 2441 del IRS), conocido formalmente como crédito fiscal por gastos de cuidado de niños y dependientes, y si su familia nunca ha aprovechado esta exención fiscal, podría cambiar las reglas del juego la próxima vez. declaras tus impuestos.

Millones de familias utilizan los servicios de guardería y de cuidado infantil, y pueden resultar bastante caros. Si bien reclamar los gastos de guardería para un crédito fiscal no sufragará todos los costos asociados con el cuidado infantil, puede ayudar a reducir el total de sus impuestos. Este artículo desglosará qué es el crédito, cómo calificar y cómo puede reducir su factura de impuestos final. Y, finalmente, obtendrá algunos consejos sobre otras deducciones y créditos que pueden ayudar a las familias estadounidenses cotidianas como la suya.

¿Cuánto de un crédito fiscal puedo obtener en mis costos de guardería?

Tomar una reducción de impuestos en los gastos de guardería se considera un crédito (no una deducción). Es importante tener en cuenta la diferencia entre los dos. Según el sitio web del IRS, una deducción de impuestos reducirá su ingreso imponible y se calcula en función de un porcentaje de su categoría impositiva. Por ejemplo, si está en la categoría impositiva del 20 por ciento, una deducción de $1,000 le ahorrará $200. Un crédito, por otro lado, reduce su factura total de impuestos dólar por dólar. Por lo tanto, un crédito fiscal de $1000 reducirá $1000 de su factura fiscal, independientemente de su nivel impositivo.

Al calcular el crédito que puede recibir por sus gastos de guardería, la cantidad total que use no puede ser más de $8,000 para un dependiente calificado o $16,000 para dos o más dependientes calificados. Si recibió otros beneficios para el cuidado de dependientes, como una Cuenta para el cuidado de dependientes, no se pueden aplicar los mismos gastos a ambos beneficios.

Según el Formulario 2441 del IRS (el formulario utilizado para el crédito fiscal por cuidado de niños), el crédito en sí vale entre el 1 y el 50 por ciento de los gastos calificados que reclama, según sus ingresos. Si su ingreso bruto ajustado (AGI) es de $125,000 o menos, califica para el 50 por ciento completo. La siguiente tabla le mostrará la cantidad de crédito para la que puede calificar.

Nivel de ingresos Ahorro en créditos fiscales