• Baby's
• Gezinsvorming
• Kinderen
• Algemeen ouderschap
• Pasgeborenen
• Tieners
• Peuters
• Zwangerschap

Kinderopvang belastingkorting: Wat is het en hoe kan het je ten goede komen?

Er zijn veel belastingkortingen en aftrekposten beschikbaar voor ouders en gezinnen, maar een van de meest overziene en voordelige is het nemen van een belastingkorting op het geld dat uitgegeven wordt aan kinderdagverblijf. Deze kosten komen in aanmerking voor de kinderopvang belastingkorting (IRS Formulier 2441) — formeel bekend als de Kinder- en Gezinsleden Zorgkosten belastingkorting — en als je gezin nog nooit van deze fiscaale voordelen heeft gebruikgemaakt, kan het een game-changer zijn de volgende keer dat je je belasting aangift doet.

Miljoenen gezinnen gebruiken kinderdagverblijf en kinderopvangdiensten, en die kunnen best prijzig zijn. Hoewel het claimen van kinderdagverblijfkosten voor een belastingkorting niet alle kosten verbonden aan kinderopvang zal compenseren, kan het helpen je totale belasting te verlagen. Dit artikel legt uit wat de korting is, hoe je ervoor in aanmerking komt, en hoe het je uiteindelijke belastingrekening kan verlagen. En ten slotte krijg je enkele tips over andere aftrekposten en kortingen die alledaagse Amerikaanse gezinnen als de jouwe kunnen helpen.

Hoeveel belastingkorting kan ik krijgen op mijn kinderdagverblijfkosten?

Het nemen van een fiscaal voordeel op kinderdagverblijfkosten wordt beschouwd als een korting (geen aftrekpost). Het is belangrijk om het verschil tussen de twee te noteren. Volgens de IRS-website zal een belastingaftrekpost je belastbaar inkomen verlagen en wordt berekend op basis van een percentage van je belastingschijf. Bijvoorbeeld, als je in de 20 procent belastingschijf zit, zal een $1.000 aftrekpost je $200 besparen. Een korting daarentegen verlaagt je totale belastingrekening dollar voor dollar. Dus, een $1.000 belastingkorting zal $1.000 van je belastingrekening afknippen, ongeacht je belastingschijf.

Bij het berekenen van de korting die je op je kinderdagverblijfkosten kunt ontvangen, mag het totale bedrag dat je gebruikt niet meer zijn dan $8.000 voor één gekwalificeerd gezinslid of $16.000 voor twee of meer kwalificerende gezinsleden. Als je andere gezinsleden-zorgvoordelen hebt ontvangen — zoals een Zorgrekening voor Gezinsleden — mogen dezelfde kosten niet aan beide voordelen worden toegepast.

Volgens IRS Formulier 2441 (het formulier dat gebruikt wordt voor de kinderopvang belastingkorting), is de korting zelf waard tussen 1 tot 50 procent van de kwalificerende kosten die je claimt, afhankelijk van je inkomen. Als je aangepaste bruto inkomen (AGI) $125.000 of minder is, kwalificeer je je voor de volledige 50 procent. De volgende tabel laat zien hoeveel korting je kunt kwalificeren.

De belastingkorting in de twee inkomensniveaus met een glijdende schaal worden berekend door je besparing met 1% te verlagen voor elke $2.000 AGI die je hebt.

Omdat de meeste gezinnen tussen het 20 procent en 50 procent belastingkorting gebied zullen vallen, is de maximale korting die verwacht kan worden $1.600 – $4.000 voor gezinnen met één kind en $3.200 – $8.000 voor gezinnen met twee of meer kinderen. Maar zelfs als je kinderdagverblijfkosten de kinderopvang belastingkorting niet maximaliseren, kan zelfs het kleinste bedrag helpen.

'(De belastingkorting) verhoogde mijn teruggave met een paar honderd dollar voor één kind', zei Jaclyn Curtis, een schrijfster in Detroit, Michigan.

Is mijn kind een gekwalificeerd gezinslid?

In de meeste gevallen, zolang je kind onder de 13 jaar is, kwalificeert het als je gezinslid. Het wordt een beetje ingewikkelder voor gekwalificeerde gezinskinderen met gescheiden of gescheiden ouders of ouders die apart wonen.

De hoofdbewaarder zal doorgaans in staat zijn om een belastingkorting te claimen voor kinderdagverblijfkosten, zelfs als ze het kind niet kunnen of niet als aftrekpost claimen op hun eigen aangifte. De hoofdbewaarder wordt beschouwd als de ouder met wie het kind of de kinderen meer nachten in een belastingjaar hebben doorgebracht. Als ze een gelijk aantal nachten bij elke ouder hebben doorgebracht, is de hoofdbewaarder de ouder met het hogere aangepaste bruto inkomen. Raadpleeg zeker de IRS-richtlijnen voordat je aangifte doet voor details over wie de korting kan claimen in gevallen van scheiding, separatie, of ouders die apart wonen.

Wie kan de belastingkorting claimen?

Om in aanmerking te komen voor een belastingkorting op je kinderdagverblijfkosten, moet je voldoen aan vier sets criteria die door de IRS zijn gesteld.

1. Je moet verdiend inkomen hebben uit werk, zoals lonen of salaris van een baan. Als je getrouwd bent en gezamenlijk aangifte doet met je partner, moet je partner ook verdiend inkomen hebben. Zelfstandig werk telt mee, en voltijdse studenten en mensen met een handicap zijn vrijgesteld van deze eis.

2. Je aangepaste bruto inkomen mag $440.000 niet overschrijden voor het belastingjaar 2021.

3. Je moet een aangiftestatus hebben van Alleenstaand, Getrouwd Samen Aangifte Doen, Hoofdbewaarder, of Kwalificerende Weduwe of Weduwnaar met een Kwalificerend Gezinslid. Getrouwd Apart Aangifte Doen status kwalificeert niet voor de korting.

4. Je moet voor zorg hebben betaald om jij en je partner te kunnen laten werken, zoeken naar werk, school gaan, of als je gehandicapt bent.

Sommige ouders beseffen misschien niet dat ze in staat zijn de korting te claimen vanwege de aard van hun werk. Mary Beth Foster is een vrijwillige schrijfster in Noord-Carolina. Aanvankelijk waren zij en haar man onzeker of ze kwalificeerden vanwege haar zelfstandige status.

'Vanwege de freelance aard van mijn werk, was hij niet zeker (of) schrijven bij Starbucks soms telde', zei ze.

Maar een beetje onderzoek aan hun kant verschafte hen de verzekering dat ze aan de eisen voldeden.

'We deden ervoor dat we uiteindelijk de paar honderd dollar die ik aan belasting verschuldigd was voor mijn freelance schrijven bespaarden, aangezien die niet van mijn cheques werden afgetrokken', zei Foster.

Wat telt als een kinderopvang-gerelateerde kosten?

De IRS beschouwt de meeste typen betaalde kinderopvang als in aanmerking komend voor de korting. Gekwalificeerde kosten voor kinderdagverblijf, oppassen, nannies, en huishoudelijke werknemers (zoals een schoonmaakster of kok) die kinderopvang bieden in het kader van hun taken tellen allemaal mee. Je kunt zelfs de korting claimen voor kosten betaald voor dagkampen en zomerkampen, zelfs als het kamp gericht is op een activiteit of sport, mits de kampen zorg boden terwijl jij en/of je partner werkten of op zoek waren naar werk.

Kleuterschoolkosten tellen ook mee voor de belastingkorting. Volgens TurboTax zijn kosten gerelateerd aan kleuterschool, peuterschool, en andere pre-kindergarten programma's die anders als kinderdagverblijf kunnen worden beschouwd, in aanmerking komend voor de korting.

Kosten gerelateerd aan kleuterklas en scholing daarbuiten tellen niet voor de korting. Wel kwalificeren voor- en naschoolse opvangkosten, evenals kosten gerelateerd aan een verpleegkundige of andere verzorger voor een gekwalificeerd gehandicapt gezinslid. Overnachtkampen worden niet als gekwalificeerde kosten beschouwd.

Welke formulieren heb ik nodig als ik kwalificeer?

Als je kinderdagverblijfkosten in aanmerking komen voor een belastingkorting, zul je moeten uitzoeken hoe je ervoor claimt op je belastingaangifte. Het kan ontzagwekkend lijken om nog een formulier toe te voegen aan je al lange aangifte, maar deze is het meer dan waard.

Je moet IRS Formulier 2441 invullen en inleveren met je aangifte. E-file belastingsites — zoals eFile en TurboTax — maken het proces makkelijk. Als je een belastingprofessional gebruikt om je belasting aangifte te doen, zorg dan dat je ze vertelt van je voornemen om aan te geven en verskaf ze alle benodigde informatie die op het formulier vereist is.

'Ik heb het enkele jaren gebruikt toen ik twee kinderen had', zei Linda Cuckovich, een vrijwillige professional in noordelijk Californië. 'Het verkrijgen van het Belasting Identificatienummer en de facturen was het moeilijkste deel, maar het was niet echt moeilijk.'

Sommige kinderopvangverstrekkers sturen je de vereiste informatie aan het begin van het jaar. Bij anderen zul je de informatie zelf moeten vragen. Je hebt bonnen of facturen nodig die je kinderopvangkosten tonen, evenals de naam, adres, en Belastingidentificatienummer (TIN) van de verstrekkers.

Zodra je alle informatie hebt, is het zo makkelijk als het overhandigen aan je accountant of belastingvoorbereider of de getallen in je e-aangifte invoeren.

Wat als ik niet kwalificeer?

Als je kinderdagverblijfkosten niet kwalificeren voor de kinderopvang belastingkorting, maak je geen zorgen. Er zijn genoeg andere kindgerelateerde aftrekposten of kortingen die je misschien een beetje geld kunnen besparen of je een beetje meer terugkrijgen van Oncle Sam.

• De Kindbelastingkorting biedt tot $3.000 per kind onder de 18 jaar ($3.600 voor kinderen onder de 6 jaar), als je aan bepaalde eisen voldoet.

• Het aantal kinderen dat je hebt kan je kwalificatie bepalen voor de Inkomensbelastingkorting, wat een enorme besparing kan zijn. Bijvoorbeeld, in 2021, als je drie of meer kinderen hebt en minder dan $51.464 verdient als alleenstaande of $57.414 als getrouwd koppel, ben je in aanmerking voor deze korting.

• Er zijn verschillende kortingen voor onderwijsgerelateerde kosten, zoals de American Opportunity Credit, de Hope Credit, en de Lifetime Learning Credit. Houd er rekening mee, op federaal niveau kwalificeren alleen collegegerelateerde kosten voor belastingkortingen. Maar de waarde van deze belastingkortingen varieert van $1.800 tot $2.500.

• De Adoptie Belastingkorting helpt ouders die in het belastingjaar een kind hebben geadopteerd. Elk kind onder de 18 of kinderen met speciale behoeften die niet voor zichzelf kunnen zorgen, zijn in aanmerking. In 2017 was de maximale adoptiekorting $13.570 per kwalificerend kind.

Naast deze belastingkortingen, is investeren in de opleiding van je kind via een 529-plan een andere manier om belasting te besparen. Hoewel deze investeringen geen aftrekpost of korting zijn, is de opbrengst die verdiend wordt in een geautoriseerd 529-plan niet onderhevig aan federale inkomstenbelasting. Bovendien hoef je geen federale inkomstenbelasting te betalen over het geld als het wordt opgenomen en gebruikt voor gekwalificeerde hogere onderwijskosten.