• Bebês
• Formar uma família
• Crianças
• Parentalidade geral
• Recém-nascidos
• Adolescentes
• Crianças pequenas
• Gravidez

Opções Não Tradicionais para Economia para Faculdade

Opções Não Tradicionais para Economia para Faculdade

Títulos &Contas UGMA

Métodos tradicionais de economizar para faculdade ainda são populares, mas existem métodos mais novos e criativos.

Você realmente deve sentar com um consultor financeiro, que avaliará sua situação e recomendará plano adequado. Para saber do que o consultor fala, aqui estão informações sobre outras opções de economia para faculdade.

Títulos EE

Pequeno Investimento
Para aproveitar a isenção de imposto de renda dos títulos EE, eles só podem ser usados para despesas educacionais suas, do seu cônjuge ou filhos dependentes. Podem pagar mensalidade, moradia, alimentação e livros.

Um método de economia para faculdade ganhando popularidade é utilizar Títulos EE. São especiais porque os juros acumulam desde a compra até o resgate, com os rendimentos usados para faculdade isentos de imposto de renda federal. É ferramenta benéfica, mas não está disponível para todos.

Uma pessoa com mais de 24 anos deve comprar os títulos em nome dos pais da criança para quem o dinheiro é destinado — não em nome da criança. E os títulos devem ser mantidos por pelo menos cinco anos antes de poderem ser usados para custos de faculdade. Isso significa que você não pode comprá-los quando seu filho tem 17 anos e esperar usá-los para pagar faculdade.

Ao resgatar os títulos para despesas educacionais, todo o valor dos juros é isento de imposto, desde que a renda familiar conjunta seja menor que $79.650. O valor é rateado até máximo de $109.650 de renda familiar; acima disso, os juros acumulados são tributados.

Títulos EE podem ser um bom complemento à sua economia para faculdade, mas não meio prático de financiar toda a educação. Se seu filho não for para faculdade, os títulos permanecem em seu nome.

Contas Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)

São contas de estilo mais antigo criadas para reduzir a responsabilidade de imposto de renda que indivíduos pagam por fundos em nome de filhos. Fundos reservados para faculdade, ou dados como presentes aos filhos, são colocados em conta no nome da criança sob o Uniform Gifts to Minors Act. Os fundos pertencem à criança. Como a criança é menor, os fundos devem ter um custodiante — geralmente um pai. Os fundos se acumulam e são investidos, com a criança ganhando renda de investimento. A vantagem é que os primeiros $750 de renda de investimento da criança não são tributados, e os próximos $750 são tributados na alíquota mais baixa. Depois, a alíquota aumenta e é paga na taxa dos pais. Após 14 anos, a taxa é sempre a da alíquota da criança.

Não Vá Por Aí
Seguro de vida não é bom investimento para conta de faculdade. Tampouco parcerias limitadas ou anuidades com impostos diferidos. São investimentos de longo prazo inadequados para economia de faculdade. Se seu consultor recomendar qualquer dessas ferramentas, corra e encontre outro.

Uma possível desvantagem é que o dinheiro pertence ao seu filho. Se Rob decidir comprar uma moto e viajar pela Europa em vez de ir para faculdade, desde que não seja mais menor, você não pode impedi-lo de levar o dinheiro da "faculdade". É boa ideia investir apenas o suficiente nesses fundos para obter vantagem fiscal, e colocar o resto do dinheiro da faculdade em outro lugar.

O custodiante de conta UGMA pode configurá-la como conta poupança no banco local, e mudar para conta de corretora conforme cresce. Pode até comprar ações ou títulos com o dinheiro, mas só se souber o que está fazendo.

Limitações de imposto sobre doações ditam que no máximo $10.000 por ano podem ser colocados em conta UGMA. Esse valor dobra se um casal estiver doando.

IRAs de Educação &Créditos Fiscais

IRAs de Educação

A recente mudança na lei tributária aumentará o limite anual de contribuições para IRA de educação dos atuais $500 por ano para $2.000 por ano. Graças a Deus! Mal valia a pena o trabalho de abrir uma conta para míseros $500/ano. Com limite de $2.000, você pode alcançar ou chegar perto da meta da faculdade se começar a economizar assim que seu filho nascer.

Como em todos os IRAs, a renda e crescimento de capital são diferidos dentro de IRA de educação até que fundos sejam sacados para faculdade.

IRAs de educação têm limites de renda para os pais, mas você pode mudar a designação do beneficiário para outro filho se o primeiro decidir não ir para faculdade. Um problema é que só pode usar fundos para seus filhos; se nenhum for para faculdade, fundos tornam-se tributáveis para o último beneficiário nomeado quando completar 30 anos. Infelizmente, não pode transferir IRA de educação não usado para IRA pessoal; o ganho de capital e renda acumulados são tributados ao beneficiário.

Créditos Fiscais para Pais de Estudantes Universitários

Pequeno Investimento
Se qualificar (frequentando faculdade ou pós-ensino médio pelo menos meio período), pode usar crédito HOPE para o 1º e 2º ano do filho, e Crédito de Aprendizagem Vitalícia para 3º e 4º ano.

Existem dois créditos fiscais que podem estar disponíveis enquanto seus filhos estão na faculdade. Como grande parte do código tributário, não são simples, dependem de renda anual e outras condições.

Você sabe que existem deduções fiscais e créditos fiscais. A diferença é onde podem ser usados na declaração. Dedução vai no Anexo A, e se deduções excedem a dedução padrão, você subtrai o valor dedutível da renda bruta ajustada. Após subtrair isenções, esse valor é chamado renda tributável e usado para calcular imposto.

Crédito fiscal geralmente é melhor porque não precisa detalhar deduções para usar. Pode declarar usando dedução padrão e ainda usar crédito. Depois de calcular seu imposto, crédito é subtraído deste para reduzir o que deve ao IRS.

O crédito HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) está disponível desde 1998. É crédito para mensalidade qualificada e despesas relacionadas durante os dois primeiros anos de faculdade. O aluno deve frequentar faculdade ou cursos pós-ensino médio pelo menos meio período.

O crédito é 100% dos primeiros $1.000 de despesas qualificadas pagas no ano, mais 50% dos próximos $2.000, máximo de $3.000.

Crédito de Aprendizagem Vitalícia é para despesas que não qualificam para HOPE. Disponível para qualquer ano letivo para cursos voltados a adquirir ou melhorar habilidades profissionais. Pode ser para graduação, pós-graduação ou cursos profissionais.

Crédito de Aprendizagem Vitalícia equivale a 20% de despesas até $10.000, máximo de $2.000 por ano. Após 2003, subirá para 20% de $10.000, máximo de $5.000/ano. (Nota: o texto original dizia 2% até $5.000 = $100, mas a lei posterior alterou para 20% até $10.000 = $2.000, e depois $5.000).

Crédito de Aprendizagem Vitalícia é para você, cônjuge, filhos ou outros dependentes. Destina-se a mensalidade e taxas relacionadas — não moradia, alimentação, transporte ou outras despesas. E, claro, há limites de renda.

O que o IRS dá, o IRS tira. Crédito começa a ser reduzido com renda bruta ajustada acima de $80.000/ano e some completamente se renda acima de $100.000/ano (para declarantes casados, valores são metade para solteiros). Não estamos falando de $80.000 em renda tributável, mas renda bruta ajustada — total de toda sua renda, com ajustes.

Planos de Mensalidade Estaduais

Planos Estaduais de Mensalidade Qualificados

Existem dois tipos de planos estaduais qualificados, ambos são planos 529. Isso significa que se enquadram na seção 529 do código tributário, permitindo investir para faculdade em veículo com impostos diferidos. Um tipo é Plano de Mensalidade Pré-paga ou Plano de Assistência à Mensalidade. O outro é simplesmente chamado Plano 529.

O Plano 529 foi revisado em 1997 e novamente em 2001. É a forma mais nova de economizar para faculdade do filho. Basicamente, é conta reservada para educação da criança, com impostos diferidos até uso. O dinheiro, porém, não pode ser acessado pela criança. Se Rob comprar a moto e partir para Europa, não pode pegar o dinheiro da conta na saída.

Somando
Renda com impostos diferidos é ganha, mas não tributada até ser usada. Renda livre de impostos nunca é tributada.

O Plano 529 é ainda mais atraente sob a Lei Tributária mais recente, que em 2002 tornou todos os rendimentos dentro do Plano 529 livres de impostos, não apenas diferidos. E até $50.000 podem ser contribuídos por ano por indivíduo, ou $100.000 por casal. Contribuições são consideradas doações. Quem abre a conta e deposita é chamado contribuinte e mantém controle do dinheiro. Se a criança para quem o dinheiro é destinado não for para faculdade, pode ser passado a outro beneficiário (dentro da grande unidade familiar — sobrinhos e sobrinhas, não só irmãos como no IRA de educação), ou retido pelo contribuinte.

Nesse ponto, se o contribuinte reter o dinheiro, torna-se tributável, e haverá penalidade de 10%. A penalidade visa dissuadir uso do Plano 529 como forma conveniente de guardar dinheiro livre de impostos, sem intenção de usar para faculdade.

O Plano de Mensalidade Pré-paga destina-se apenas a custos de mensalidade. Dinheiro não pode ser usado para pré-pagar moradia, alimentação, livros, taxas, etc. É estritamente para mensalidade. Provavelmente precisará de outro veículo de investimento para faculdade também.

Governos estaduais normalmente criam esses Planos de Mensalidade Pré-paga, garantidos contra perdas no mercado de ações. Provavelmente precisará ser residente do estado onde cria o plano.

Plano de Mensalidade Pré-paga garante que seus créditos pagarão a mensalidade do seu filho. Não importa o que aconteça com custos de mensalidade, sua compra "trava" o custo futuro. Plano pode ser usado para mensalidade em qualquer faculdade ou escola técnica credenciada, pública ou privada nos EUA.

Este plano pode mantê-lo elegível para auxílio financeiro, já que só cobre mensalidade. Ainda precisará de dinheiro para moradia e alimentação.

Fundos contribuídos para Plano de Mensalidade Pré-paga compram créditos equivalentes a horas de crédito pagas em diferentes instituições. Precisará de mais créditos para faculdade de 4 anos que para faculdade comunitária. Precisará comprar mais créditos se filho quer universidade, menos se quer faculdade comunitária.

Se seu filho não usar todos os créditos comprados, pode conseguir reembolso.