• Babák
• Családalapítás
• Gyermekek
• Általános szülői tudnivalók
• Újszülöttek
• Tinédzserek
• Kisgyermekek
• Terhesség

Bölcsőde adókedvezmény: mi ez és hogyan juthatsz belőle haszonra?

Sok adókedvezmény és levonás áll rendelkezésre szülőknek és családoknak, de az egyik legelszenvedettebb és legelőnyösebb a bölcsőde költségeire vonatkozó adókedvezmény igénybevétele. Ezek a kiadások jogosultak a gyermekfelügyeleti adókedvezményre (IRS 2441-es űrlap) – hivatalosan a Gyermek és Függő Gondozási Költségek Adókedvezményére – és ha a családod még soha nem vett igénybe ezt az adókedvezményt, a következő adóbevallásnál ez lehet a játékváltoztató.

Milliók családja használ bölcsőde és gyerekfelügyeleti szolgáltatásokat, és ezek elég drágák lehetnek. Míg a bölcsőde költségeinek adókedvezményként való igénybevétele nem fedezi le a gyerekfelügyelethez kapcsolódó összes költséget, segíthet csökkenteni a végső adófizetést. Ez a cikk lebontja, mi az az adókedvezmény, hogyan lehet jogosult rá, és hogyan csökkentheti a végső adószámládat. Végül néhány tippet kapsz más levonásokról és kedvezményekről, amik segíthetnek mindennapi amerikai családoknak, mint a tied.

Mennyi adókedvezményt kaphatok a bölcsőde költségeimre?

A napközi költségek adókedvezményének igénybevétele kedvezményt (nem levonást) jelent. Fontos megjegyezni a kettő különbségét. Az IRS weboldala szerint az adólevonás csökkenti az adózható jövedelmet, és az adósávod százaléka alapján számítják. Például, ha a 20 százalékos adósávban vagy, egy 1000 dolláros levonás 200 dollárt spórol meg. Egy kedvezmény viszont a teljes adószámlát csökkenti dolláronként dollárért. Tehát egy 1000 dolláros adókedvezmény 1000 dollárral csökkenti az adószámládat, függetlenül az adósávtól.

Amikor a bölcsőde költségeire vonatkozó kedvezményt számolod, az összesen igénybe vehető összeg nem haladhatja meg az 8000 dollárt egy jogosult függő személyért, vagy 16 000 dollárt kettő vagy több jogosult függő személyért. Ha más függő gondozási juttatásokat kaptál – mint például egy Függő Gondozási Számlát – ugyanazok a költségek nem alkalmazhatók mindkét juttatásra.

Az IRS 2441-es űrlapja szerint (ami a gyermekfelügyeleti adókedvezményhez használatos), az adókedvezmény értéke 1-50 százalék között van a jogosult koliadásoktól függően, attól függően, mi a jövedelmed. Ha a módosított brutto jövedelmed (AGI) 125 000 dollár vagy annál kevesebb, a teljes 50 százalékra jogosultsz. A következő táblázat mutatja, mekkora kedvezményt kapsz.

Jövedelmszint | Adókedvezmény megtakarítás

AGI <$125 000 | 50%

AGI $125K – $185K | 50% – 20%

AGI $185K – $400K | 20%

AGI $400K – $440K | 20% – 1%

AGI> $440 000 | Nincs

Az adókedvezmény a két csúszó skálájú jövedelmszintnél 1%-kal csökken minden 2000 dolláros AGI-emelkedésnél.

Mivel a legtöbb család a 20-50 százalékos adókedvezmény tartományba esik, a maximális várható kedvezmény 1600–4000 dollár egy gyerekes családoknak, és 3200–8000 dollár két vagy több gyerekes családoknak. De ha a bölcsőde költségeid nem maximalizálják a gyermekfelügyeleti adókedvezményt, még a legkisebb összeg is segíthet.

"(Az adókedvezmény) néhány száz dollárral emelte a visszafizetésemet egy gyerekért" – mondta Jaclyn Curtis, író Detroitban, Michiganban.

A gyerekem jogosult függő személy?

Leggyakrabban, amíg a gyereked 13 év alatti, jogosult a függő személyednek. Elveszett bonyolultabbá válik elvált vagy külön élő szülőknek a jogosult függő gyerekeknél.

A gondozó szülő általában igényelheti a bölcsőde költségeire vonatkozó adókedvezményt, még ha nem is jelentheti vagy nem is jelenti a gyereket saját kivételként a bevallásán. A gondozó szülő az a szülő, akikkel a gyerek vagy gyerekek több éjszakát töltöttek egy adóévben. Ha egyenlő számú éjszakát töltöttek mindkét szülőnél, a gondozó szülő az a szülő, akinek a magasabb módosított brutto jövedelme van. Ellenőrizd az IRS irányelveket a leadás előtt a részletekért az elválás, különélés vagy külön élő szülők esetén a kedvezmény igénybevételére vonatkozóan.

Ki igényelheti az adókedvezményt?

Ahhoz, hogy a napközi költségeidre adókedvezményt igényelhess, négy feltételkészletet kell teljesítened, amit az IRS határoz meg.

1. Munkából származó jövedelmednek kell lennie, mint fizetés vagy bér egy munkából. Ha házas vagy és közösen adóbevallást teszel a házastársaddal, a házastársadnak is munkából származó jövedelme kell lennie. Ön foglalkoztatás számít, és a teljes idejű diákok és a fogyatékos emberek mentesülnek ettől a követelménytől.
2. A módosított brutto jövedelmed nem haladhatja meg a 440 000 dollárt a 2021-es adóévre.
3. Bevallási státuszodnak Egyedülálló, Házas Közösen Bevalló, Háztartás Feje, vagy Jogosult Özvegy/Özvegy Jogosult Függő Személlyel kell lennie. A Házas Külön Bevalló státusz nem jogosult a kedvezményre.
4. Fizetned kell a gondozásért, hogy te és a házastársad dolgozhassatok, munkát keressetek, iskola járjatok, vagy ha fogyatékos vagy.

Néhány szülő nem is tudja, hogy igényelheti a kedvezményt a munkájuk természete miatt. Mary Beth Foster szabadúszó író Észak-Karolinában. Kezdetben ő és a férje nem voltak biztosak benne, hogy jogosultak-e, az ő önfoglalkoztatása miatt.

"A szabadúszó munkám természete miatt nem volt biztos benne, hogy a Starbucksban történő írás számít-e" – mondta.

De egy kis saját kutatás megbizonyosodott róluk, hogy teljesítik a követelményeket.

"Rájöttünk, hogy pár száz dollárt spóroltunk meg, amit az adómból kellett volna fizetnem a szabadúszó írásomért, mivel nem vonták le a csekkemből" – mondta Foster.

Mi számít gyerekfelügyelethez kapcsolódó költségnek?

Az IRS a legtöbb fizetett gyerekfelügyelet típusát jogosultnak मानता a kedvezményre. A napközi, babasitterek, nánik, és háztartási dolgozók (mint takárnő vagy szakács) bére, akik gyerekfelügyeletet nyújtanak a feladataik körében, mindegyik számít. Még a nappali táberek és nyári táberek költségeit is igényelheted, még ha a tábor egy tevékenységre vagy sportra fókuszál, amíg a táborok gondoskodást nyújtanak, amíg te és/vagy a házastársad dolgoztok vagy munkát kerestek.

Az óvadai költségek is számítanak az adókedvezményhez. A TurboTax szerint az óvoda, bölcsőde és más elő-iskolai programok költségei, amiket másként napközinek is tekinthetnek, jogosultak a kedvezményre.

Az iskola és az azt követő iskolázással kapcsolatos költségek nem számítanak a kedvezményre. Viszont az iskola előtti és utáni gondozási költségek jogosultak, mint a nővér vagy más gondozó költségei egy jogosult fogyatékos függő személyhez. Az éjszakai táborok nem számítanak jogosult költségnek.

Milyen űrlapok kellenek, ha jogosult vagyok?

Ha a napközi költségeid jogosultak az adókedvezményre, meg kell oldanod, hogyan igényelheted az adóbevalláson. Ijesztő lehet még egy űrlap hozzáadása a már így is hosszú bevalláshoz, de ez az éri meg.

Az IRS 2441-es űrlapját kell kitöltened és leadnod a bevallásoddal. Az e-bevallási oldalak – mint az eFile és a TurboTax – megkönnyítik a folyamatot. Ha adószakembert használsz a bevalláshoz,mondd el neki a szándékodat az igénybevételről, és add meg neki az űrlapon szükséges összes információt.

"Évekig használtam, amíg két gyerekem volt" – mondta Linda Cuckovich, szabadúszó szakember Észak-Kaliforniában. "Az adóazonosító szám és a számlák beszerzése volt a legnehezebb, de nem volt igazán nehéz."

Néhány gyerekfelügyeleti szolgáltató az év elején küldi el a szükséges információkat. Másoknál magadnak kell kérned az információkat. Számlákra vagy számlafordítókra lesz szükséged a gyerekfelügyeleti költségeidről, valamint a szolgáltató neve, címe és Adóazonosító Szám (TIN).

Miután megvan minden információ, olyan egyszerű, mint átadni a számvitelésznek vagy adóelőkészítő szakembernek, vagy beírni a számokat az e-bevallásba.

Mi van, ha nem vagyok jogosult?

Ha a napközi költségeid nem jogosultak a gyermekfelügyeleti adókedvezményre, ne aggódj. Sok más gyerekhez kapcsolódó levonás vagy kedvezmény van, ami segíthet kicsit spórolni vagy visszakapni az Uncle Samtól.

• A Gyermek Adókedvezmény legfeljebb 3000 dollárt nyújt 18 év alatti gyerekenként (3600 dollár 6 év alattiakért), ha bizonyos követelményeket teljesítesz.
• A gyerekeid száma meghatározza a jogosultságodat a Munkavállalói Jövedelem Adókedvezményére, ami óriási megtakarítás lehet. Például 2021-ben, ha három vagy több gyereked van és kevesebbet keresel, mint 51 464 dollár egyéniként vagy 57 414 dollár házas párként, jogosult vagy erre a kedvezményre.
• Vannak több oktatással kapcsolatos költségekre vonatkozó kedvezmény, mint az American Opportunity Credit, a Hope Credit, és az Életre való Tanulás Adókedvezménye. Ne felejtsd el, a szövetségi szinten csak a főiskolai költségek jogosultak adókedvezményre. De ezek az adókedvezmények értéke 1800–2500 dollár között van.
• Az Örökbefogadási Adókedvezmény segíti azokat a szülőket, akik örökbe fogadtak egy gyereket az adóévben. Bármely 18 év alatti gyerek vagy különleges igényű, önmagát nem tudó gyerek jogosult. 2017-ben a maximális örökbefogadási kedvezmény 13 570 dollár volt jogosult gyerekenként.

Ezen adókedvezményeken kívül a gyereked oktatásába való befektetés 529-es tervvel egy másik módja az adók megtakarításának. Bár ezek a befektetések nem levonás vagy kedvezmény, a hiteles 529-es tervben szerzett kamatok nem tartoznak szövetségi jövedéki adó alól. Emellett nem kell szövetségi jövedéki adót fizetni a pénzért, ha kivonják és jogosult felsőoktatási költségekre használják.