AGI <125 000 USD AGI 125 000 USD – 185 000 USD 50% – 20% AGI 185 000 USD – 400 000 USD 20% AGI 400 000 USD – 440 000 USD 20% – 1%AGI> 440 000 USD dwa poziomy dochodów ze skalą przesuwną są obliczane poprzez zmniejszenie oszczędności o 1% na każde 2000 USD posiadanego AGI.

Ponieważ większość rodzin mieści się w przedziale od 20% do 50% ulgi podatkowej, maksymalna ulga, jakiej można się spodziewać, wynosi 1600 – 4000 USD dla rodzin z jednym dzieckiem i 3200 – 8000 USD dla rodzin z dwojgiem lub więcej dzieci. Ale nawet jeśli Twoje wydatki na opiekę dzienną nie maksymalizują ulgi podatkowej na opiekę nad dzieckiem, nawet najmniejsza kwota może być pomocna.

„(Ulga podatkowa) zwiększyła mój zwrot o kilkaset dolarów na jedno dziecko” — powiedziała Jaclyn Curtis, pisarka z Detroit w stanie Michigan.

Czy moje dziecko jest kwalifikowaną osobą na utrzymaniu?

W większości przypadków, dopóki Twoje dziecko ma mniej niż 13 lat, kwalifikuje się jako osoba pozostająca na Twoim utrzymaniu. Sprawa staje się nieco bardziej skomplikowana w przypadku kwalifikujących się dzieci na utrzymaniu, których rodzice są rozwiedzieni lub w separacji lub rodzice mieszkają osobno.

Rodzic sprawujący opiekę będzie zazwyczaj mógł ubiegać się o ulgę podatkową na pokrycie kosztów opieki dziennej, nawet jeśli nie może lub nie może ubiegać się o zwolnienie dziecka w ramach własnego powrotu. Za rodzica sprawującego opiekę uważa się rodzica, z którym dziecko lub dzieci spędziły więcej nocy w ciągu roku podatkowego. Jeśli spędzili taką samą liczbę nocy z każdym z rodziców, rodzic sprawujący opiekę jest uważany za rodzica o wyższym skorygowanym dochodzie brutto. Przed złożeniem wniosku sprawdź, kto może ubiegać się o kredyt w przypadku rozwodu, separacji lub rodziców mieszkających osobno.

Kto może ubiegać się o ulgę podatkową?

Aby kwalifikować się do ulgi podatkowej na wydatki na opiekę dzienną, musisz spełnić cztery zestawy kryteriów określonych przez IRS.

  1. Musisz mieć dochód z pracy, taki jak płaca lub pensja z pracy. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wniosek wspólnie ze współmałżonkiem, współmałżonek również musi mieć dochód. Liczy się samozatrudnienie, a studenci studiów stacjonarnych i osoby niepełnosprawne są zwolnione z tego wymogu.

  2. Twój skorygowany dochód brutto nie może przekroczyć 440 000 USD w roku podatkowym 2021.

  3. Musisz mieć status:osoba samotna, żonaty/zamężna składająca wniosek wspólnie, głowa gospodarstwa domowego lub uprawniona wdowa lub wdowiec z uprawnioną osobą na utrzymaniu. Zgłoszenie w związku małżeńskim Zgłoszenie odrębne Nie kwalifikuje się do przyznania kredytu.

  4. Musisz zapłacić za opiekę, aby Ty i Twój współmałżonek mogliście pracować, szukać pracy, uczęszczać do szkoły lub jeśli jesteście niepełnosprawni.

Niektórzy rodzice mogą nie zdawać sobie sprawy, że mogą ubiegać się o uznanie ze względu na charakter ich pracy. Mary Beth Foster jest niezależną pisarką w Północnej Karolinie. Początkowo ona i jej mąż nie byli pewni, czy kwalifikują się ze względu na jej status samozatrudnienia.

„Ze względu na niezależny charakter mojej pracy nie był pewien (czy) pisanie w Starbucks czasami się liczyło” – powiedziała.

Ale małe badania z ich strony upewniły ich, że spełniają wymagania.

„Uznaliśmy, że udało nam się zaoszczędzić kilkaset dolarów należnych w podatkach za moje niezależne pisanie, ponieważ nie zostały one pobrane z moich czeków” – powiedział Foster.

Co liczy się jako wydatek związany z opieką nad dzieckiem?

Urząd skarbowy uznaje większość rodzajów płatnej opieki nad dzieckiem za kwalifikującą się do kredytu. Liczą się wydatki kwalifikowane na opiekę dzienną, opiekunki do dzieci, nianie i pracowników domowych (takich jak pokojówka lub kucharz), którzy zapewniają opiekę nad dziećmi w zakresie swoich obowiązków. Możesz nawet ubiegać się o zwrot kosztów poniesionych na półkolonie i obozy letnie, nawet jeśli obóz koncentruje się na aktywności lub sporcie, o ile obozy zapewniały opiekę, podczas gdy ty i/lub twój małżonek pracowali lub szukali pracy.

Wydatki przedszkolne również wliczają się do ulgi podatkowej. Według TurboTax, do kredytu kwalifikują się wydatki związane z przedszkolem, żłobkiem i innymi programami przedszkolnymi, które w przeciwnym razie można by uznać za opiekę dzienną.

Wydatki związane z przedszkolem i edukacją poza tym nie wliczają się do kredytu. Jednak koszty opieki przedszkolnej i po szkole kwalifikują się, podobnie jak wydatki związane z pielęgniarką lub innym dostawcą opieki dla wykwalifikowanej niepełnosprawnej osoby na utrzymaniu. Obozy z noclegiem nie są uznawane za wydatki kwalifikowane.

Jakich formularzy potrzebuję, jeśli się kwalifikuję?

Jeśli Twoje wydatki związane z opieką przedszkolną kwalifikują się do ulgi podatkowej, musisz dowiedzieć się, jak ubiegać się o nią w zeznaniu podatkowym. Dodanie kolejnego formularza do i tak długiego powrotu może wydawać się zniechęcające, ale ten jest tego wart.

Musisz wypełnić formularz IRS 2441 i przesłać go wraz ze zwrotem. Witryny podatkowe zawierające e-pliki — takie jak eFile i TurboTax — ułatwiają ten proces. Jeśli korzystasz z usług doradcy podatkowego do rozliczania podatków, poinformuj go o zamiarze złożenia wniosku i podaj mu wszystkie niezbędne informacje wymagane w formularzu.

„Używałam go przez kilka lat, kiedy miałam dwoje dzieci”, powiedziała Linda Cuckovich, niezależna profesjonalistka z północnej Kalifornii. „Uzyskanie numeru NIP i faktur było najtrudniejszą częścią, ale nie było to trudne”.

Niektórzy dostawcy opieki nad dziećmi prześlą Ci wymagane informacje na początku roku. W przypadku innych będziesz musiał sam poprosić o informacje. Będziesz potrzebować paragonów lub faktur pokazujących wydatki na opiekę nad dzieckiem, a także imię i nazwisko, adres oraz numer identyfikacji podatkowej (NIP) od dostawcy.

Gdy masz już wszystkie informacje, wystarczy przekazać je swojemu księgowemu lub specjaliście ds. rozliczeń podatkowych albo wprowadzić liczby do e-zwrotu.

Co jeśli się nie zakwalifikuję?

Jeśli Twoje wydatki na opiekę dzienną nie kwalifikują się do ulgi podatkowej na opiekę nad dzieckiem, nie martw się. Istnieje wiele innych potrąceń lub kredytów związanych z dzieckiem, które mogą pomóc ci zaoszczędzić trochę pieniędzy lub uzyskać trochę więcej od wujka Sama.

Oprócz tych ulg podatkowych, inwestowanie w edukację dziecka w ramach planu 529 to kolejny sposób na zaoszczędzenie na podatkach. Chociaż te inwestycje nie stanowią odliczenia ani kredytu, odsetki uzyskane w autoryzowanym planie 529 nie podlegają federalnym podatkom dochodowym. Ponadto nie musisz płacić federalnego podatku dochodowego od pieniędzy, jeśli zostaną one wycofane i wykorzystane na wydatki związane z kwalifikowaną edukacją.


Previous:

Next:

Ulga podatkowa na opiekę dzienną:co to jest i jakie możesz z niej skorzystać?

Rodzice i rodziny mogą skorzystać z wielu ulg i odliczeń podatkowych, ale jeden z najbardziej pomijanych i korzystnych jest wzięcie ulgi podatkowej na poczet pieniędzy wydanych na opiekę przedszkolną. Wydatki te kwalifikują się do ulgi podatkowej na opiekę nad dzieckiem (formularz IRS 2441) – formalnie znanej jako ulga podatkowa Child and Dependent Care Expenses – a jeśli Twoja rodzina nigdy nie skorzystała z tej ulgi podatkowej, może to zmienić grę następnym razem składasz podatki.

Miliony rodzin korzystają z usług opieki dziennej i opieki nad dziećmi, które mogą być dość drogie. Chociaż ubieganie się o zwrot kosztów opieki dziennej na poczet ulgi podatkowej nie pokryje wszystkich kosztów związanych z opieką nad dziećmi, może pomóc w obniżeniu całkowitej kwoty podatku. W tym artykule wyjaśnimy, czym jest kredyt, jak się kwalifikować i jak może obniżyć ostateczny rachunek podatkowy. I na koniec otrzymasz kilka wskazówek dotyczących innych odliczeń i kredytów, które mogą pomóc codziennym amerykańskim rodzinom, takim jak Twoja.

Jaką kwotę ulgi podatkowej mogę uzyskać na pokrycie kosztów opieki dziennej?

Wzięcie ulgi podatkowej na wydatki na opiekę dzienną jest traktowane jako kredyt (nie odliczenie). Ważne jest, aby zauważyć różnicę między nimi. Według strony internetowej IRS, odliczenie podatku zmniejszy Twój dochód podlegający opodatkowaniu i jest obliczane na podstawie procentu Twojego przedziału podatkowego. Na przykład, jeśli mieścisz się w 20-procentowym przedziale podatkowym, odliczenie 1000 USD pozwoli Ci zaoszczędzić 200 USD. Z drugiej strony kredyt zmniejsza całkowity podatek w dolarach za dolara. Tak więc ulga podatkowa w wysokości 1000 USD zmniejszy kwotę podatku o 1000 USD, niezależnie od przedziału podatkowego.

Podczas obliczania kredytu, który możesz otrzymać na wydatki na opiekę dzienną, łączna kwota, której używasz, nie może przekraczać 8 000 USD na jedną kwalifikującą się osobę na utrzymaniu lub 16 000 USD na dwie lub więcej kwalifikujących się osób na utrzymaniu. Jeśli otrzymałeś inne świadczenia z tytułu opieki na utrzymaniu — takie jak konto na osobę na utrzymaniu — te same wydatki nie mogą dotyczyć obu świadczeń.

Zgodnie z formularzem IRS 2441 (formularz używany do ulgi podatkowej na opiekę nad dzieckiem), sam kredyt jest wart od 1 do 50 procent kwalifikujących się wydatków, o które się ubiegasz, w zależności od dochodu. Jeśli skorygowany dochód brutto (AGI) wynosi 125 000 USD lub mniej, kwalifikujesz się do pełnych 50 procent. Poniższa tabela pokazuje, do jakiej kwoty kredytu możesz się zakwalifikować.

Poziom dochodów Oszczędności na kredyt podatkowy