Utradisjonelle alternativer for høyskolesparing

Obligasjoner og UGMA-kontoer

Utradisjonelle alternativer for høyskolesparing

Tradisjonelle metoder for å spare til college er fortsatt populære, men det finnes også noen nyere og mer kreative metoder for å spare.

Du bør virkelig sette deg ned med en finansiell rådgiver, som vil vurdere din økonomiske situasjon og anbefale en plan som passer best for din situasjon. Så du vet hva rådgiveren snakker om, noe informasjon om andre alternativer for å spare til college er gitt i de følgende avsnittene.

EE-obligasjoner

Pengebit

For å tjene penger på inntektsskattefritaket for EE-obligasjoner, kan de bare brukes til utdanningsutgifter for deg, din ektefelle eller dine forsørgede barn. Obligasjonene kan brukes til å betale for skolepenger, rom og kost, og bøker.

En metode for å spare til college som øker i popularitet er å bruke EE-obligasjoner. Disse obligasjonene er spesielle fordi renten påløper dem fra det tidspunkt obligasjonene kjøpes til de innløses, med inntektene som brukes til college fritatt for føderal inntektsskatt. Dette er et nyttig verktøy, men du bør vite at det ikke er tilgjengelig for alle.

En person over 24 år må kjøpe obligasjonene i navnet til foreldrene til barnet som pengene er øremerket – ikke i barnets navn. Og obligasjonene må holdes i minst fem år før de kan brukes til høyskolekostnader. Det betyr at du ikke kan gå ut og kjøpe dem når barnet ditt er 17 og forvente å bruke dem til å betale høyskoleutgifter.

Når du kontanter inn obligasjonene for å betale for utdanningsutgifter, er hele rentebeløpet skattefritt, forutsatt at din felles husholdningsinntekt er mindre enn $79.650. Beløpet er proporsjonalt opp til maksimalt $109.650 av familieinntekt, og når du er over $109.650, blir de påløpte rentene skattlagt.

EE-obligasjoner kan være et fint supplement til sparepengene dine, men ikke et praktisk middel til å finansiere en hel høyskoleutdanning. Hvis barnet ditt ikke går på college, forblir bindingene i navnet ditt.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)-kontoer

Dette er kontoer i eldre stil som er satt opp for å senke skatteplikten som enkeltpersoner betaler for midler i barnas navn. Midler som er satt av til college, eller gitt som gaver til barna dine, settes inn på en konto i barnets navn under loven om uniforme gaver til mindreårige. Midlene tilhører barnet. Siden barnet er mindreårig, må midlene imidlertid ha en formynder - vanligvis en forelder. Midlene akkumuleres og investeres, og barnet tjener investeringsinntekt. Det fine med denne typen kontoer er at de første $750 av investeringsinntekter barnet tjener ikke beskattes, og de neste $750 beskattes i den laveste skatteklassen. Deretter øker satsen og betales med foreldrenes skattesats. Etter fylte 14 år beskattes alltid satsen i henhold til barnets skatteklasse.

Ikke gå dit

Livsforsikring er ikke en god investering for en høyskolekonto. Det er heller ikke kommandittselskap eller skatteutsatt livrente. Dette er langsiktige investeringer som ikke er egnet for høyskolesparing. Hvis finansrådgiveren din anbefaler noen av disse investeringsverktøyene, løp og finn en annen rådgiver.

En mulig ulempe med disse midlene er at pengene tilhører barnet ditt. Hvis Rob bestemmer seg for å kjøpe en motorsykkel og sykle gjennom Europa i stedet for å gå på college, så lenge han ikke lenger er mindreårig, kan du ikke stoppe ham fra å ta med seg "høyskolepengene". Det er en god idé å bare investere nok i denne typen fond for å få inntektsskattefordelen, og legge resten av barnets høyskolepenger et annet sted.

Depotmottakeren for en UGMA-konto kan sette den opp som en sparekonto i den lokale banken, og endre den til en meglerkonto etter hvert som kontoen vokser. Du kan til og med kjøpe aksjer eller obligasjoner for pengene, men ikke med mindre du vet hva du gjør.

Gaveskattebegrensninger tilsier at maksimalt $10 000 i året kan plasseres på en UGMA-konto. Dette beløpet kan dobles hvis et par gir en gave.

IRA og skattefradrag

IRA-er for utdanning

Den nylige skattelovendringen vil øke den årlige grensen for bidrag til en utdannings-IRA fra dagens $500 per år til $2000 per år. Takk Gud! Det var neppe verdt bryet med å sette opp en av disse kontoene for sølle $500 i året. Med en grense på 2000 USD kan du imidlertid nå eller komme nær collegemålet ditt hvis du begynner å spare så snart barnet ditt er født.

Som med alle IRA-er, blir inntekten og kapitalveksten utsatt i en utdannings-IRA til midlene er trukket tilbake for college.

Utdannings-IRA-er har inntektsgrenser for foreldrene, men du kan endre mottakerbetegnelsen til et annet barn hvis ditt første barn bestemmer seg for ikke å gå på college. Et av problemene med utdannings-IRAer er at du bare kan bruke midlene til barna dine, så hvis ingen av barna dine går på college, blir midlene skattepliktige til den sist navngitte mottakeren når de fyller 30 år. Dessverre kan du ikke rulle den ubrukte utdannings-IRAen over til en personlig IRA, den akkumulerte kapitalgevinsten og inntekten beskattes til mottakeren.

Skattefradrag for foreldre til studenter

Pengebit

Hvis du kvalifiserer deg (ved å gå på høyskole eller videregående skole minst halvtid), kan du bruke HOPE-poenget for barnets første og andre år, og Lifetime Learning Credit for ungdoms- og seniorårene.

Det er to skattefradrag som kan være tilgjengelige for deg i løpet av tiden barna dine er på college. Som med så mye av inntektsskattekoden, blir disse skattefradragene ikke kuttet og tørket, men avhenger av årsinntekten din og noen andre bestemmelser.

Som du vet er det skattefradrag og så er det skattefradrag. Forskjellen er hvor de kan brukes på selvangivelsen. Et fradrag er oppført i vedlegg A i selvangivelsen din, og hvis fradragene dine er store nok til å overstige standardfradraget ditt, kan du trekke fradragsbeløpet fra din justerte bruttoinntekt. Etter at du har trukket fra fritakene dine, kalles dette tallet din skattepliktige inntekt og brukes til å beregne skatten din.

En skattefradrag er vanligvis bedre fordi du ikke trenger å spesifisere fradragene dine for å bruke kreditten. Du kan sende inn returen med et standardfradrag og fortsatt bruke en kreditt. Når du har beregnet skatten din, trekkes en kreditt fra denne skatten for å redusere det du skylder skattemyndighetene.

HOPE-kreditten (Higher Opportunities for Performance in Education) har vært tilgjengelig siden 1998. Det er en skattefradrag for kvalifisert undervisning og relaterte utgifter i løpet av en students to første år på college. Studenten må delta på høyskole- eller andre kurs etter videregående minst halvtid.

Kreditten er for 100 prosent av de første $1000 av kvalifiserte utgifter betalt i løpet av året, pluss 50 prosent av de neste $2000, for maksimalt $3000.

En livstidslæringskreditt er en kreditt for utgifter som ikke kvalifiserer for HOPE-kreditten. Lifetime Learning Credit er tilgjengelig for alle skoleår for kurs rettet mot å tilegne seg eller forbedre jobbferdigheter. Kredittbeløpet kan være for bachelor-, graduate- eller profesjonelle gradskurs.

Lifetime Learning Credit er lik 2 prosent av utgiftene opp til $5000, for en maksimal kreditt på $1000 per år. Etter år 2003 vil kreditten stige til 20 prosent av $10 000, for en maksimal kreditt på $5 000 per år.

Lifetime Learning Credit er for deg, din ektefelle og dine barn eller andre pårørende. Det er ment å brukes til skolepenger og relaterte avgifter - ikke rom og kost, pendling eller andre utgifter. Og selvfølgelig er det inntektsgrenser.

Det skattemyndighetene gir, tar skattemyndighetene bort. Kreditten begynner å fases ut med justert bruttoinntekt over $80 000 per år og er helt borte hvis inntekten din er mer enn $100 000 per år (for gifte filer er tallene halvert for single filer). Vi snakker ikke om $80 000 i skattbar inntekt, vi snakker justert bruttoinntekt – summen av all inntekten din, med noen justeringer.

Statlige undervisningsplaner

Kvalifiserte statlige undervisningsplaner

Det er to typer kvalifiserte statlige undervisningsplaner, som begge er 529 planer. Det betyr at de faller inn under paragraf 529 i skatteloven, som tillater investering for høyskoler i skatteutsatt kjøretøy. En type kvalifisert statlig plan er kjent som en forhåndsbetalt undervisningsplan eller undervisningsstøtteplan. Den andre kalles ganske enkelt en 529-plan.

529-planen ble revidert i 1997 og igjen i 2001. Denne planen er den nyeste måten å spare til et barns høyskoleutdanning. I utgangspunktet er det en konto som er satt av til et barns utdanning, og som er utsatt for skatt til den er brukt. Pengene har imidlertid ikke barnet tilgang til. Hvis Rob kjøper den motorsykkelen og drar til Europa, kan han ikke hente pengene fra kontoen på vei ut.

Legge det til

Skatteutsatt inntekt er opptjent, men ikke skattlagt før inntekten er brukt. Skattefri inntekt beskattes aldri.

En 529-plan er enda mer tiltalende under den nyeste skatteloven, som i 2002 gjorde alle inntekter innenfor en 529-plan skattefrie , ikke bare utsatt skatt. Og opptil $50 000 kan bidra til en 529-plan hvert år av en enkeltperson, eller opptil $100 000 av et par. Bidrag til disse planene regnes som gaver. Personen som oppretter kontoen og setter inn penger kalles en bidragsyter, og har fortsatt kontroll over pengene. Hvis barnet som pengene er beregnet på ikke går på college, kan pengene gis videre til en annen mottaker (innenfor den store familieenheten – nieser og nevøer i stedet for bare brødre og søstre som en utdannings-IRA), eller beholdes av bidragsyter.

På det tidspunktet, hvis bidragsyteren beholdt pengene, ville de bli skattepliktige, og det ville være en straff på 10 prosent. Straffen er ment å virke avskrekkende for folk som bruker en 529-plan som en praktisk måte å gjemme bort skattefrie penger, uten å ha tenkt å bruke dem til å betale for college.

Den forhåndsbetalte undervisningsplanen er kun ment å finansiere undervisningsutgifter. Penger i disse planene kan ikke brukes til å forhåndsbetale rom, kost, bøker, avgifter og så videre. Det er strengt tatt for undervisning. Det betyr at du sannsynligvis også må ha en annen investeringsbil på college.

Regjeringene i forskjellige stater setter normalt opp disse forhåndsbetalte undervisningsplanene, som er garantert mot tap i aksjemarkedet. Du må sannsynligvis være bosatt i staten der du opprettet en plan.

En forhåndsbetalt undervisningsplan garanterer at studiepoengene dine betaler for barnets undervisning. Uansett hva som skjer med undervisningskostnadene, "låser" kjøpet inn kostnadene for fremtidig undervisning. Planen kan brukes til undervisning ved enhver akkreditert, offentlig eller privat høyskole eller teknisk skole i USA.

Denne planen kan holde deg kvalifisert for økonomisk støtte, siden den bare dekker kostnadene for undervisning. Du må fortsatt finne penger til rom og kost.

Midlene du bidrar med til en forhåndsbetalt undervisningsplan brukes til å kjøpe studiepoeng som tilsvarer kreditttimer betalt ved ulike typer institusjoner. Du trenger flere studiepoeng for en fireårig høyskole eller universitet, for eksempel enn du ville for en områdesamfunnshøyskole. Du må kjøpe flere studiepoeng hvis barnet ditt er interessert i et universitet, mens du må kjøpe mindre hvis barnet ditt er interessert i en høyskole.

Hvis barnet ditt ikke bruker alle studiepoengene du har kjøpt, kan det hende du kan få refusjon.


Previous:

Next: