• Babyer
• Familiedannelse
• Barn
• Generelt foreldreskap
• Nyfødte
• Tenåringer
• Småbarn
• Graviditet

Ikke-tradisjonelle alternativer for college-sparing

Ikke-tradisjonelle alternativer for college-sparing

Obligasjoner &UGMA-kontoer

Tradisjonelle metoder for å spare til college er fortsatt populære, men det finnes noen nyere og mer kreative metoder for å spare, også.

Du bør virkelig sette deg ned med en finansrådgiver, som vil vurdere din økonomiske situasjon og anbefale en plan som best passer din situasjon. Så du vet hva rådgiveren snakker om, er noe informasjon om andre alternativer for å spare til college gitt i de følgende avsnittene.

EE-obligasjoner

Pengebiter

For å dra nytte av inntektskattfritaket for EE-obligasjoner, kan de kun brukes til utdanningsutgifter for deg, din ektefelle, eller dine avhengige barn. Obligasjonene kan brukes til å betale for skolepenger, bolig og mat, og bøker.

En metode for å spare til college som øker i popularitet er å bruke EE-obligasjoner. Disse obligasjonene er spesielle fordi renter påløper fra tidspunktet obligasjonene kjøpes til de innløses, med inntekten brukt til college fritatt for federal inntektskattansvar. Dette er et gunstig verktøy, men du bør vite at det ikke er tilgjengelig for alle.

En person over 24 år må kjøpe obligasjonene i navnet på foreldrene til barnet som pengene er avsatt for – ikke i barnets navn. Og obligasjonene må holdes i minst fem år før de kan brukes til collegekostnader. Det betyr at du ikke kan gå ut og kjøpe dem når barnet ditt er 17 og forvente å bruke dem til å betale for collegekostnader.

Når du innløser obligasjonene for å betale for utdanningsutgifter, er hele rente beløpet skattefritt, gitt at din samlede husholdningsinntekt er mindre enn $79,650. Beløpet er pro-rata opp til en maksimal $109,650 familjeinntekt, og en gang du er over $109,650, blir pålopte renter beskatte.

EE-obligasjoner kan være en fin supplement til din college-sparing, men ikke et praktisk middel for å finansiere en hel college-utdanning. Hvis barnet ditt ikke går på college, forblir obligasjonene i ditt navn.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) Kontoer

Dette er eldre stil kontoer som er opprettet for å senke inntektskattansvaret som enkeltpersoner betaler for midler i sine barns navn. Midler avsatt til college, eller gitt som gaver til barna dine, plasseres i en konto i barnets navn under Uniform Gifts to Minors Act. Midlene tilhører barnet. Siden barnet er umyndig, må midlene ha en forvalter – vanligvis en forelder. Midlene akkumuleres og investeres, med barnet som tjener investeringsinntekt. Det fine med disse typene kontoer er at de første $750 av investeringsinntekt barnet tjener ikke er beskatte, og de neste $750 beskatte i den laveste skattesatsen. Etter det øker satsen og betales ved foreldrenes skattesats. Etter 14 år, er satsen alltid beskatte ved barnets skattesats.

Ikke gå dit

Livsforsikring er ikke en god investering for en college-konto. Verken er begrensede partnerskap eller utsatt skatte annuiteter. Dette er langsiktige investeringer som ikke er egnet for college-sparing. Hvis din finansrådgiver anbefaler noen av disse investeringsverktøyene, løp og finn en annen rådgiver.

En mulig ulempe med disse fondene er at pengene tilhører barnet ditt. Hvis Rob bestemmer seg for å kjøpe en motorsykkel og kjøre gjennom Europa i stedet for å gå på college, så lenge han ikke lenger er umyndig, kan du ikke stoppe ham fra å ta sin «college»-penger med seg. Det er en god idé å bare investere nok i disse typene fond for å få inntektskattfordelen, og putte resten av college-pengene til barnet ditt et annet sted.

Forvalteren av en UGMA-konto kan sette den opp som en sparekonto i den lokale banken, og endre den til en meglerkonto når kontoen vokser. Du kan til og med kjøpe aksjer eller obligasjoner med pengene, men ikke med mindre du vet hva du driver med.

Gave skattebegrensninger dikterer at maksimalt $10,000 per år kan plasseres i en UGMA-konto. Det beløpet kan dobles hvis et par gir gaver.

IRAs &skettekreditter

Utdannings-IRAs

Den nylige skattelovendringen vil øke den årlige grensen for bidrag til en utdannings-IRA fra nåværende $500 per år til $2,000 per år. Takk til gud! Det var knapt verdt besværet med å sette opp en av disse kontoene for en kjekk $500 et år. Med en $2,000 grense, kan du likevel nå, eller komme nær ditt college-mål hvis du begynner å spare så snart barnet ditt er født.

Som med alle IRAs, er inntekt og kapitalvekst utsatt innenfor en utdannings-IRA til midlene trekkes for college.

Utdannings-IRAs har inntektsgrenser for foreldrene, men du kan endre begunstigelsesbetegnelsen til et annet barn hvis ditt første barn bestemmer seg for ikke å gå på college. Ett av problemene med utdannings-IRAs er at du bare kan bruke midlene for barna dine, så hvis ingen av barna dine går på college, blir midlene beskattet til den sist nevnte begunstigede når de når 30 års alder. Dessverre kan du ikke rulle over den ubrukte utdannings-IRA inn i en personlig IRA, den akkumulerte kapitalgevinst og inntekt beskatte til begunstigede.

Skatekreditter for foreldre av college-studenter

Pengebiter

Hvis du kvalifiserer (ved å delta på et college eller etter videregående skole minst halvtid), kan du bruke HOPE-kredittet for barnet ditt første og andre år på college, og Livslang Læring Kreditt for tredje og fjerde år.

Det finnes to skatekreditter som kan være tilgjengelige for deg i tiden barna dine er på college. Som med så mye av skatteloven, er disse skatekredittene ikke klare og tørre, men avhengig av din årlige inntekt og noen andre vilkår.

Som du vet, finnes det skattetrekk og så finnes det skatekreditter. Forskjellen er hvor de kan brukes på skattemeldingen din. Et trekk er oppført på Skjema A av din inntektskattretur, og hvis dine trekk er store nok til å overstige ditt standardfradrag, kan du trekke det fradragsberettigede beløpet fra din justerte bruttoinntekt. Etter at du har trukket fra dine fradrag, kalles denne cifren din skattepliktige inntekt og brukes til å beregne skatten din.

En skattekreditt er vanligvis bedre fordi du ikke trenger å detaljere dine fradrag for å bruke kredittet. Du kan sende inn din retur ved å bruke et standardfradrag og fortsatt bruke en kreditt. En gang du har beregnet skatten din, trekkes en kreditt fra denne skatten for å senke hva du skylder IRS.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kredittet har vært tilgjengelig siden 1998. Det er en skattekreditt for kvalifiserte skolepenger og relaterte utgifter under de to første årene på college. Studenten må delta på college eller andre etter videregående kurser minst halvtid.

Kredittet er for 100 prosent av de første $1,000 av kvalifiserte utgifter betalt i løpet av året, pluss 50 prosent av de neste $2,000, for en maksimal $3,000.

En Livslang Læring Kreditt er en kreditt for utgifter som ikke kvalifiserer for HOPE-kredittet. Livslang Læring Kreditt er tilgjengelig for hvilket som helst skoleår for kurs som har til hensikt å skaffe eller forbedre jobbferdigheter. Kredittet kan være for bachelor-, master-, eller profesjonelle gradkurs.

Livslang Læring Kreditt er lik 2 prosent av utgifter opp til $5,000, for en maksimal kreditt på $1,000 per år. Etter år 2003 vil kredittet stige til 20 prosent av $10,000, for en maksimal kreditt på $5,000 per år.

Livslang Læring Kreditt er for deg, din ektefelle, og dine barn eller andre avhengige. Det er ment å brukes for skolepenger og relaterte gebyrer – ikke bolig og mat, pendling, eller andre utgifter. Og, selvfølgelig, er det inntektsgrenser.

Det IRS gir, tar IRS bort. Kredittet begynner å fase ut med justert bruttoinntekt over $80,000 per år og er helt borte hvis inntekten din er mer enn $100,000 per år (for gift som gir sammen, er tallene halvert for enkeltpersoner). Vi snakker ikke om $80,000 i skattepliktig inntekt, vi snakker justert bruttoinntekt – summen av all din inntekt, med noen justeringer.

Statlige undervisningsplaner

Kvalifiserte statlige undervisningsplaner

Det finnes to typer kvalifiserte statlige undervisningsplaner, begge er 529-planer. Det betyr at de faller under seksjon 529 av skatteloven, som tillater investering for college i et skatteutsatt kjøretøy. En type kvalifisert statlig plan er kjent som en Forhåndsbetalt Undervisningsplan eller Undervisningshjelpplan. Den andre kalles bare en 529-plan.

529-planen ble revidert i 1997 og igjen i 2001. Denne planen er den nyeste måten å spare til en barns college-utdanning på. I utgangspunktet er det en konto som er avsatt for en barns utdanning, og er skatteutsatt til den brukes. Pengene kan likevel ikke aksesseres av barnet. Hvis Rob kjøper den motorsykkelen og tar av sted til Europa, kan han ikke hente pengene fra kontoen på veien ut.

Legge det til

Skatteutsatt inntekt er tjent, men ikke beskatte til inntekten brukes. Skattefri inntekt er aldri beskatte.

En 529-plan er enda mer tiltalende under den mest nylige skatteloven, som i 2002 gjorde alle inntekter innenfor en 529-plan skattefri, ikke bare skatteutsatt. Og opptil $50,000 kan bidras til en 529-plan hvert år av en enkeltperson, eller opptil $100,000 av et par. Bidrag til disse planene anses som gaver. Personen som setter opp kontoen og setter inn penger kalles en bidragsyter, og forblir i kontrollen av pengene. Hvis barnet som pengene er ment for ikke går på college, kan pengene videresendes til en annen begunstigert (innenfor den store familieneenheten – nisser og nevøer snarere enn bare søsken som en utdannings-IRA), eller beholdes av bidragsyteren.

På det tidspunktet, hvis bidragsyteren beholdt pengene, ville de bli beskattbare, og det ville være en 10 prosents straff. Straffen er ment å være et avskrek for folk som bruker en 529-plan som en praktisk måte å gemme skattefrie penger, aldri med hensikt å bruke dem til å betale for college.

Den forhåndsbetalte undervisningsplanen er ment å finansiere kun undervisningsutgifter. Penger i disse planene kan ikke brukes til å forhåndsbetale rom, bord, bøker, gebyrer, osv. Det er strengt for undervisning. Det betyr at du sannsynligvis trenger å ha et annet college-investering kjøretøy, også.

Regjeringene i de ulike statene setter vanligvis opp disse forhåndsbetalte undervisningsplanene, som er garantert mot tap i aksjemarkedet. Du vil sannsynligvis trenge å være bosatt i den stat du setter opp en plan i.

En forhåndsbetalt undervisningsplan garanterer at dine undervisningskreditter vil betale for barnet ditt undervisning. Uansett hva som skjer med undervisningskostnadene, din kjøp «låser inn» kostnaden for fremtidig undervisning. Planen kan brukes for undervisning på enhver akkreditert, offentlig eller privat college eller teknisk skole i USA.

Denne planen kan holde deg berettiget til økonomisk bistand, siden den kun dekker kostnaden for undervisning. Du vil fortsatt trenge å komme opp med pengene for rom og bord.

Pengene du bidrar til en forhåndsbetalt undervisningsplan brukes til å kjøpe undervisningskreditter som tilsvarer kredittimer betalt ved ulike typer institusjoner. Du trenger flere kreditter for et fireår college eller universitet, for eksempel, enn du ville for et lokalt samfunnskollege. Du trenger å kjøpe flere kreditter hvis barnet ditt er interessert i et universitet, mens du trenger å kjøpe færre hvis barnet ditt er interessert i et samfunnskollege.

Hvis barnet ditt ikke bruker alle undervisningskreditttene du har kjøpt, kan du kanskje få en refusjon.