• Miminka
• Založení rodiny
• Děti
• Rodičovství obecně
• Novorozenci
• Dospívající
• Batolata
• Těhotenství

Daňový bonus za jesle: Co to je a jak vám může prospět?

Existuje mnoho daňových úlev a odpočtů dostupných pro rodiče a rodiny, ale jeden z nejpřehlíženějších a nejvýhodnějších je vzít daňový bonus na peníze vytrávené na jesle. Tyto výdaje kvalifikují pro daňový bonus za dětskou péči (IRS Formulář 2441) – formálně známý jako Daňový bonus za výdaje na péči o dítě a závislou osobu – a pokud vaše rodina nikdy nevyužila tuto daňovou pauzu, může to být game-changer příště, když podáte svou daňové přiznání.

Miliony rodin používají jesle a služby dětské péče, a mohou být poměrně drahé. Zatímco uplatnění výdajů na jesle k daňovému bonusu neodstraní všechny náklady spojené s dětskou péčí, může pomoci snížit vaši daňovou sumu. Tento článek rozebírá, co je bonus, jak se kvalifikovat, a jak může snížit vaši konečnou daňovou fakturu. A nakonec dostanete tipy na další odpočty a bonusy, které mohou pomoci každodenním americkým rodinám jako vaší.

Kolik daňového bonusu mohu dostat na náklady na jesle?

Využití daňové pauzy na výdaje za jesle je považováno za bonus (ne odpočet). Je důležité si uvědomit rozdíl mezi těmito dvěma. Selon IRS webu, daňový odpočet sníží vaše danitelný příjem a je vypočítán na základě procenta vašeho daňového pásma. Například, pokud jste v 20procentním daňovém pásmu, $1 000 odpočet vám ušetří $200. Bonus, na druhé straně, sníží vaši celkovou daňovou fakturu dolar za dolar. Takže $1 000 daňový bonus uřízne $1 000 z vaší daňové faktury, bez ohledu na vaše daňové pásmo.

Při výpočtu bonusu, který můžete dostat na své výdaje za jesle, celková částka, kterou můžete použít, nemůže být více než $8 000 pro jednoho kvalifikovaného závislého nebo $16 000 pro dva nebo více kvalifikovaných závislých. Pokud jste dostali jiné výhody péče o závislých – jako Účet na péči o blížky – stejné výdaje nemohou být aplikovány na obě výhody.

Podle IRS Formuláře 2441 (formulář používaný pro daňový bonus za dětskou péči) je sám bonus hodný mezi 1 až 50 procentem nárokových výdajů, které uplatníte, v závislosti na vašem příjmu. Pokud je váš upravený hrubý příjem (AGI) $125 000 nebo méně, kvalifikujete se pro plných 50 procent. Následující tabulka vám ukáže, kolik bonusu se můžete kvalifikovat.

Daňový bonus ve dvou úrovních příjmu s kluzným měřítkem je vypočítán snížením vaší úspory o 1 % pro každé $2 000 AGI, které máte.

Protože většina rodin padne mezi 20procentní a 50procentní oblast daňového bonusu, maximální bonus, který se očekává, je $1 600 – $4 000 pro rodiny s jedním dítětem a $3 200 – $8 000 pro rodiny se dvěma nebo více dětmi. Ale i když vaše výdaje na jesle ne maximalizují daňový bonus za dětskou péči, i nejmenší částka může být užitečná.

„(Daňový bonus) zvedl moji daňovou vratku o pár stovek dolarů pro jedno dítě,“ řekla Jaclyn Curtis, spisovatelka v Detroitu, Michigan.

Je moje dítě kvalifikovaným závislým?

Většinou, pokud je vaše dítě pod 13 let, kvalifikuje se jako váš závislý. Stává se to trochu komplikovanějším pro kvalifikovaná závislá děti s rozvedenými nebo oddělenými rodiči nebo rodiči žijícími منفصلně.

Kustodial rodič bude typicky schopen uplatnit daňový bonus za výdaje na jesle, i když nemůže nebo nechce uplatnit dítě jako osvobození na svém vlastním přiznání. Kustodial rodič je považován za rodiče, s kterým dítě nebo děti strávili více nocí v daném daňovém roce. Pokud strávili rovný počet nocí s každým rodičem, kustodial rodič je považován za rodiče s vyšším upraveným hrubým příjmem. Ujistěte se, že zkontrolujete IRS směrnice před podáním pro podrobnosti o tom, kdo může uplatnit bonus v případech rozvodu, oddělení nebo rodičů žijících منفصلně.

Kdo může uplatnit daňový bonus?

Abyste se kvalifikovali pro daňový bonus na vaše výdaje na jesle, musíte splnit čtyři sady kritérií stanovených IRS.

1. Musíte mít zarobený příjem z zaměstnání, jako mzdy nebo plat z práce. Pokud jste ženatí a podáváte společně s manželem, váš manžel musí mít také zarobený příjem. Sebezaměstnanost počítá, a plnohodnotní studenti a lidé se zdravotním postižením jsou vyjmuti z tohoto požadavku.
2. Váš upravený hrubý příjem nesmí přesáhnout $440 000 pro daňový rok 2021.
3. Musíte mít stav podání Single, Married Filing Jointly, Head of Household, nebo Qualifying Widow or Widower with a Qualified Dependent. Stav Married Filing Separately nekvalifikuje pro bonus.
4. Musíte zaplatit za péči, aby vy a váš manžel mohli pracovat, hledat práci, navštěvovat školu, nebo pokud jste postižení.

Někteří rodiče nemusí si uvědomit, že jsou schopni uplatnit bonus kvůli povaze své práce. Mary Beth Foster je freelance spisovatelka v Severní Karolíně. Počátečně ona a její manžel nebyli jistí, jestli se kvalifikují kvůli jejímu statusu sebezaměstnanosti.

„Z důvodu freelance povahy mé práce, on nebyl jistý, (jestli) psaní v Starbucks někdy počítalo,“ řekla.

Ale trochu výzkumu na jejich straně je ujistilo, že splňují požadavky.

„Zjistili jsme, že nakonec ušetřili pár stovek dolarů, co jsem dlužila v daních za moje freelance psaní, protože nebyly odečteny z mých šeků,“ řekla Foster.

Co počítá jako výdaj související s dětskou péčí?

IRS považuje většinu typů placené dětské péče za nárokovou pro bonus. Kvalifikované výdaje pro jesle, hlídačky, chlapky a domácí pracovníky (jako služka nebo kuchařka), kteří poskytují dětskou péči v rámci svých povinností, všechno počítá. Můžete dokonce uplatnit bonus za výdaje zaplacené za denní tábory a letní tábory, i když je tábor zaměřený na aktivitu nebo sport, pokud tábory poskytovaly péči, zatímco vy a/nebo váš manžel pracovali nebo hledali práci.

Výdaje na mateřské školy také počítají k daňovému bonusu. Podle TurboTax výdaje související s mateřskou školou, jesle a dalšími předškolními programy, které lze jinak považovat za jesle, jsou nárokové pro bonus.

Výdaje související se školou a vzděláním nad tím nepočítají pro bonus. Avšak před- a poškolní péče náklady se kvalifikují, jako i výdaje související s ošetřovatelskou nebo jiným poskytovatelem péče pro kvalifikovaného postiženého závislého. Nocní tábory nejsou považovány za nárokové výdaje.

Jaké formuláře potřebuji, pokud se kvalifikuji?

Pokud se vaše výdaje na jesle kvalifikují pro daňový bonus, budete muset zjistit, jak o uplatnění na vašem daňovém přiznání. Může se zdát úzko přidat další formulář k vašemu již rozsáhlému přiznání, ale tento stojí za to.

Budete muset vyplnit IRS Formulář 2441 a podat ho s vaším přiznáním. E-file daňové stránky – jako eFile a TurboTax – usnadňují proces. Pokud používáte daňového profesionála k podání vašich daní, ujistěte se, že jim řeknete o vaší:intentions uplatnit a poskytněte im všechny nezbytné informace vyžadované na formuláři.

„Použila jsem to několik let, když měla dvě děti,“ řekla Linda Cuckovich, freelance profesionálka v severní Kalifornii. „Získání daňového identifikačního čísla a faktur bylo nejtěžší, ale to nebylo opravdu těžké.“

Někteří poskytovatelé dětské péče vám pošlou požadované informace na začátku roku. U ostatních budete muset o informace požádat sami. Budete potřebovat účtenky nebo faktury ukazující vaše výdaje na dětskou péči, jako jméno, adresu a Daňové identifikační číslo (TIN) od poskytovatele.

Jakmile máte všechny informace, je to tak snadné jako předat to svému účetnímu nebo daňovému připravci nebo vložit čísla do vašeho e-přiznání.

Co když se nekvalifikuji?

Pokud se vaše výdaje na jesle nekvalifikují pro daňový bonus za dětskou péči, nelejte se. Existuje spousta dalších dětských odpočtů nebo bonusů, které vám mohou pomoci ušetřit trochu peněz nebo dostat trochu více zpět od strýčka Sama.

• Child Tax Credit poskytuje až $3 000 na dítě pod 18 let ($3 600 pro děti pod 6 let), pokud splníte určité požadavky.
• Počet dětí, které máte, může určit vaši nárok pro Earned Income Tax Credit, což může být obrovská úspora. Například v roce 2021, pokud máte tři nebo více dětí a vyděláváte méně než $51 464 jako jednotlivý člověk nebo $57 414 jako manželský pár, jste nárokováni na tento bonus.
• Existuje několik bonusů pro výdaje související s vzděláváním, jako American Opportunity Credit, Hope Credit a Lifetime Learning Credit. Mějte na paměti, na federální úrovni se kvalifikují pouze vysoké školské výdaje pro daňové bonusy. Ale hodnota těchto daňových bonusů sahá od $1 800 do $2 500.
• Adoption Tax Credit pomáhá rodičům, kteří adoptovali dítě v daňovém roce. Jakékoliv dítě pod 18 let nebo děti se speciálními potřebami, které nemohou postarat o sebe, jsou nárokové. V roce 2017 byl maximální adopční bonus $13 570 na kvalifikované dítě.

Kromě těchto daňových bonusů, investování do vzdělávání vašeho dítěte přes 529 plán je jiný způsob, jak ušetřit na daních. Ačkoliv tyto investice nejsou odpočet nebo bonus, úrok vydělaný v autorizovaném 529 plánu není předmětem federálních daní z příjmu. Kromě toho nemusíte platit federální daně z příjmu z peněz, pokud jsou vybrány a použity pro kvalifikované vysoké školské výdaje.