• Babyer
• Familiedannelse
• Barn
• Generelt foreldreskap
• Nyfødte
• Tenåringer
• Småbarn
• Graviditet

Barnehage-skattetrygd: Hva er det og hvordan kan det gavne deg?

Det finnes mange skattetrygder og fradrag tilgjengelige for foreldre og familier, men en av de mest oversete og gunstige er å ta en skattetrygd mot pengene brukt for barnehage. Disse utgiftene kvalifiserer for barnehage-skattetrygden (IRS Skjema 2441) – formelt kjent som Child and Dependent Care Expenses skattetrygd – og hvis din familie aldri har tatt fordel av denne skattefordelen, kan det være en game-changer neste gang du leverer skattemeldingen din.

Millioner av familier bruker barnehage- og barnepassetjenester, og de kan bli ganske dyre. Mens å kreve barnehageutgifter mot en skattetrygd ikke vil dekke alle kostnadene knyttet til barnepass, kan det hjelpe til å redusere din totale skatt. Denne artikelen vil bryte ned hva kreditt er, hvordan du kvalifiserer, og hvordan det kan senke din endelige skatteregning. Og til slutt får du noen tips på andre fradrag og kreditter som kan hjelpe vanlige amerikanske familier som din.

Hvor mye skattetrygd kan jeg få på barnehagekostnadene mine?

Å ta en skattefordel på barnehageutgifter anses som en kreditt (ikke et fradrag). Det er viktig å merke seg forskjellen mellom de to. Ifølge IRS-nettstedet vil et skattefradrag redusere din skattepliktige inntekt og beregnes basert på en prosentandel av din skatteskjæringsgrense. For eksempel, hvis du er i 20 prosents skatteskjæringsgrense, vil et $1 000 fradrag spare deg $200. En kreditt, derimot, reduserer din totale skatteregning dollar for dollar. Så, en $1 000 skattetrygd vil skjære $1 000 av din skatteregning, uavhengig av din skatteskjæringsgrense.

Når du beregner kreditten du kan motta på dine barnehageutgifter, kan det totale beløpet du bruker ikke være mer enn $8 000 for én kvalifisert pårørende eller $16 000 for to eller flere kvalifiserte pårørende. Hvis du mottok andre pårørendeomsorgsfordeler – som en Avhengigomsorgskonto – kan de samme utgifter ikke anvendes på begge fordeler.

Ifølge IRS Skjema 2441 (skjemaet som brukes for barnehage-skattetrygden), er kreditten verdt mellom 1 til 50 prosent av de kvalifiserte utgiftene du hevder, avhengig av din inntekt. Hvis din justert bruttoinntekt (AGI) er $125 000 eller mindre, kvalifiserer du for de fulle 50 prosent. Følgende tabell viser hvor mye kreditt du kan kvalifisere for.

Skattetrygden i de to inntektsnivåene med en skala beregnes ved å redusere besparelsen din med 1 % for hver $2 000 AGI du har.

Siden de fleste familier vil falle mellom 20 prosent og 50 prosent skattetrygd-området, er den maksimale kreditten som kan forventes $1 600 – $4 000 for familier med ett barn og $3 200 – $8 000 for familier med to eller flere barn. Men selv om barnehageutgifterne dine ikke maksimerer barnehage-skattetrygden, kan selv det minste beløpet være hjelpsomt.

«(Skattetrygden) økte min retur med et par hundre dollar for ett barn,» sa Jaclyn Curtis, forfatter i Detroit, Michigan.

Er barnet mitt en kvalifisert pårørende?

I de fleste tilfeller, så lenge barnet ditt er under 13 år, kvalifiserer de som din pårørende. Det blir litt mer komplisert for kvalifiserte pårørende barn med skilsmissede eller separerte foreldre eller foreldre som bor fra hverandre.

Den pleieforeldre vil typisk kunne kreve en skattetrygd for barnehageutgifter, selv om de ikke kan eller ikke hevder barnet som et fradrag på sin egen retur. Den pleieforeldre anses som den forelder som barnet eller barna har tilbrakt flest netter med i et skatteår. Hvis de har tilbrakt like mange netter med hver forelder, anses den pleieforeldre som den forelder med den høyere justerte bruttoinntekten. Vær sikker på å sjekke IRS-retningslinjene før innlevering for detaljer om hvem som kan hevde kreditten i tilfeller av skilsmisse, separasjon, eller foreldre som bor fra hverandre.

Hvem kan hevde skattetrygden?

For å kvalifisere for en skattetrygd på dine barnehageutgifter, må du oppfylle fire sett med kriterier satt av IRS.

1. Du må ha fortjent inntekt fra sysselsetting, som lønn eller lønn fra et jobb. Hvis du er gift og leverer felles med din ektefelle, må din ektefelle også ha fortjent inntekt. Selvstendig næring teller, og fulltidstudenter og mennesker som er funksjonshemmede er fritatt fra dette kravet.
2. Din justerte bruttoinntekt kan ikke overstige $440 000 for skatteåret 2021.
3. Du må ha en innleveringsstatus som Enkeltstående, Gift Felles Innlevering, Husholdningsfører, eller Kvalifisert Enke eller Enkemann med en Kvalifisert Pårørende. Gift Separert Innlevering status kvalifiserer ikke for kreditten.
4. Du må ha betalt for omsorg for at du og din ektefelle skal kunne jobbe, se etter jobb, delta i skole, eller hvis du er funksjonshemmet.

Noen foreldre vet kanskje ikke at de kan hevde kreditten på grunn av arten av deres arbeid. Mary Beth Foster er en frilansforfatter i North Carolina. Først var hun og mannen hennes usikre på om de kvalifiserte på grunn av hennes selvstendige status.

«På grunn av den frilansmessige arten av arbeidet mitt, var han ikke sikker på om skriving på Starbucks noen ganger telle,» sa hun.

Men litt research på deres del sikret dem at de oppfylte kravene.

«Vi fant ut at vi sluttet med å spare de par hundre dollar jeg skyldte i skatt for mitt frilansskriving siden de ikke ble trukket fra lønnsseddlene mine,» sa Foster.

Hva teller som en barnepassrelatert utgift?

IRS anser de fleste typer betalt barnepass som kvalifiserte for kreditten. Kvalifiserte utgifter for barnehage, vakter, barnevakter, og husholdningsarbeidere (som en rengjøringsdame eller kokk) som gir barnepass i omfanget av sine plikter teller alle. Du kan til og med hevde kreditten for utgifter betalt for dagsleirer og sommerleirer, selv om leiren er sentrert rundt en aktivitet eller idrett, så lenge leirene gir omsorg mens du og/eller din ektefelle jobbet eller søkte jobb.

Førskoleutgifter teller også mot skattetrygden. Ifølge TurboTax er utgifter relatert til førskole, barnehage, og andre før-barnehage programmer som ellers kan anses som barnehage, kvalifiserte for kreditten.

Utgifter relatert til barnehageklasse og skoleutdanning utover det teller ikke for kreditten. Likevel kvalifiserer før- og etterskole-omsorgskostnader, liksom utgifter relatert til en sykepleier eller annen pleietjeneste for en kvalifisert funksjonshemmet pårørende. Overnattsleirer anses ikke som kvalifiserte utgifter.

Hva for skjemaer trenger jeg hvis jeg kvalifiserer?

Hvis dine barnehageutgifter kvalifiserer for en skattetrygd, må du finne ut hvordan du skal gå for å hevde det på skattemeldingen din. Det kan virke skrøpelig å legge til enda et skjema på din allerede omfangsmelding, men denne er verdt det.

Du må fylle ut IRS Skjema 2441 og sende det inn med din retur. E-file skattesteder – som eFile og TurboTax – gjør prosessen enkel. Hvis du bruker en skatteproff til å levere skattene dine, sørg for å si til dem din hensikt om å levere og gi dem all nødvendig informasjon som kreves på skjemaet.

«Jeg brukte det i flere år mens jeg hadde to barn,» sa Linda Cuckovich, frilansproff i nord-California. «Å få skatte-ID-nummeret og fakturaene var den vanskeligste delen, men det var ikke virkelig vanskelig.»

Noen barnepassetjenester vil sende deg den nødvendige informasjonen i begynnelsen av året. Med andre må du be om informasjonen selv. Du trenger kvitteringer eller fakturaer som viser dine barnehageutgifter, samt navn, adresse, og Skattebetalers Identifikasjonsnummer (TIN) fra leverandøren.

Når du har all informasjonen, er det like enkelt som å overgi det til din revisor eller skatteforberedelsesproff eller plugge inn tallene i din e-retur.

Hvis jeg ikke kvalifiserer?

Hvis dine barnehageutgifter ikke kvalifiserer for barnehage-skattetrygden, bekymre deg ikke. Det finnes mange andre barnrelaterte fradrag eller kreditter som kan hjelpe deg spare litt penger eller få litt mer tilbake fra Onkel Sam.

• Barnetrygd (Child Tax Credit) gir opptil $3 000 per barn under 18 år ($3 600 for barn under 6 år), hvis du oppfyller visse krav.
• Antallet barn du har kan bestemme din kvalifisering for Inntektsbasert skattetrygd (Earned Income Tax Credit), som kan være en enorm besparelse. For eksempel, i 2021, hvis du har tre eller flere barn og tjener mindre enn $51 464 som enkeltperson eller $57 414 som gift par, er du kvalifisert for denne kreditten.
• Det finnes flere kreditter for utdanningsrelaterte utgifter, som American Opportunity Credit, Hope Credit, og Livslang Læringskreditt (Lifetime Learning Credit). Hold i hu at på føderalt nivå, bare college-relaterte utgifter kvalifiserer for skattetrygder. Men verdien av disse skattetrygdene varierer fra $1 800 til $2 500.
• Adopsjons-skattetrygd (Adoption Tax Credit) hjelper foreldre som adopterte et barn i skatteåret. Enhver barn under 18 eller barn med spesielle behov som ikke kan pleie seg selv er kvalifisert. I 2017 var den maksimale adopsjonskreditten $13 570 per kvalifisert barn.

I tillegg til disse skattetrygdene, er investering i barnet ditt utdanning gjennom en 529-plan en annen måte å spare på skatt. Mens disse investeringene ikke er et fradrag eller kreditt, er renteopptjeningen i en godkjent 529-plan ikke underlagt føderale inntektskatter. I tillegg trenger du ikke betale føderale inntektskatter på pengene hvis de trekkes og brukes for kvalifiserte høyere utdanningsutgifter.