AGI <$125.000 50% AGI $125K – $185K 50% – 20% AGI $185K – $400K 20% AGI $400K – $440K 20% – 1% AGI> $440.000 Nessuno

Il credito d'imposta nei due livelli di reddito con scala mobile sono calcolati diminuendo il tuo risparmio dell'1% per ogni $2.000 di AGI che hai.

Poiché la maggior parte delle famiglie ricadrà tra l'area del 20% e 50% di credito d'imposta, il credito massimo che ci si può aspettare è $1.600 – $4.000 per famiglie con un figlio e $3.200 – $8.000 per famiglie con due o più figli. Ma anche se le tue spese per l'asilo nido non massimizzano il credito d'imposta per l'assistenza all'infanzia, anche l'importo più piccolo può essere utile.

«(Il credito d'imposta) ha aumentato il mio rimborso di qualche centinaio di dollari per un figlio», ha detto Jaclyn Curtis, una scrittrice a Detroit, Michigan.

Mio figlio è un familiare a carico qualificato?

Nella maggior parte dei casi, finché tuo figlio ha meno di 13 anni, si qualifica come tuo familiare a carico. Si complica un po' per i figli a carico qualificati con genitori divorziati o separati o genitori che vivono separati.

Il genitore affidatario sarà tipicamente in grado di richiedere un credito d'imposta per le spese dell'asilo nido, anche se non può o non dichiara il figlio come esenzione sulla propria dichiarazione. Il genitore affidatario è considerato il genitore con cui il figlio o i figli hanno passato più notti in un anno fiscale. Se hanno passato un numero uguale di notti con ciascun genitore, il genitore affidatario è considerato il genitore con il reddito lordo rettificato più alto. Assicurati di controllare le linee guida IRS prima di presentare per dettagli su chi può richiedere il credito in casi di divorzio, separazione, o genitori che vivono separati.

Chi può richiedere il credito d'imposta?

Per qualificarti per un credito d'imposta sulle tue spese per l'asilo nido, devi incontrare quattro serie di criteri stabiliti dall'IRS.

  1. Devi avere un reddito guadagnato dall'occupazione, come salari o stipendio da un lavoro. Se sei sposato e presenti insieme a tuo coniuge, tuo coniuge deve anche avere un reddito guadagnato. Il lavoro autonomo conta, e studenti a tempo pieno e persone disabili sono esenti da questo requisito.

  2. Il tuo reddito lordo rettificato non può superare $440.000 per l'anno fiscale 2021.

  3. Devi avere uno stato di presentazione di Single, Sposati che presentano congiuntamente, Capofamiglia, o Vedovo/a qualificato con familiare a carico qualificato. Lo stato di presentazione Sposati che presentano separatamente non si qualifica per il credito.

  4. Devi aver pagato per l'assistenza in modo che tu e tuo coniuge possiate lavorare, cercare lavoro, frequentare la scuola, o se sei disabile.

Alcuni genitori potrebbero non rendersi conto che possono richiedere il credito a causa della natura del loro lavoro. Mary Beth Foster è una scrittrice freelance in North Carolina. Inizialmente, lei e suo marito non erano sicuri se si qualificassero a causa del suo status di lavoro autonomo.

«A causa della natura freelance del mio lavoro, non era sicuro se scrivere a Starbucks a volte contasse», ha detto.

Ma una piccola ricerca da parte loro li ha rassicurati che incontravano i requisiti.

«Abbiamo capito che alla fine abbiamo risparmiato i pochi centinaia di dollari che dovevo in tasse per la mia scrittura freelance poiché non erano stati trattenuti dai miei assegni», ha detto Foster.

Cosa conta come spesa relativa all'assistenza all'infanzia?

L'IRS considera la maggior parte dei tipi di assistenza all'infanzia a pagamento idonea per il credito. Spese qualificate per asilo nido, babysitter, tate e lavoratori domestici (come una governante o cuoca) che forniscono assistenza all'infanzia nell'ambito dei loro doveri contano tutti. Puoi anche richiedere il credito per spese pagate per campi diurni e campi estivi, anche se il campo è incentrato su un'attività o sport, finché i campi fornivano assistenza mentre tu e/o tuo coniuge stavate lavorando o cercando lavoro.

Le spese per la scuola materna contano anche verso il credito d'imposta. Secondo TurboTax, le spese relative alla scuola materna, asilo nido e altri programmi pre-primaria che altrimenti possono essere considerati asilo nido sono idonee per il credito.

Le spese relative alla scuola primaria e alla scolarizzazione oltre non contano per il credito. Tuttavia, i costi per l'assistenza prima e dopo la scuola si qualificano, così come le spese relative a un infermiere o altro fornitore di assistenza per un familiare a carico disabile qualificato. I campi con pernottamento non sono considerati spese qualificate.

Di quali moduli ho bisogno se mi qualifico?

Se le tue spese per l'asilo nido si qualificano per un credito d'imposta, dovrai capire come richiederlo sulla tua dichiarazione dei redditi. Può sembrare scoraggiante aggiungere un altro modulo alla tua già lunga dichiarazione, ma questo ne vale la pena.

Dovrai completare il Modulo IRS 2441 e presentarlo con la tua dichiarazione. I siti di dichiarazione elettronica — come eFile e TurboTax — rendono il processo facile. Se usi un professionista fiscale per presentare le tasse, assicurati di dirgli della tua intenzione di presentare e fornirgli tutte le informazioni necessarie richieste sul modulo.

«L'ho usato per diversi anni mentre avevo due figli», ha detto Linda Cuckovich, una professionista freelance nella California settentrionale. «Ottenere il Numero ID Fiscale e le fatture è stata la parte più difficile, ma non era davvero dura.»

Alcuni fornitori di assistenza all'infanzia ti manderanno le informazioni richieste all'inizio dell'anno. Con altri, dovrai chiedere le informazioni tu stesso. Avrai bisogno di ricevute o fatture che mostrino le tue spese per l'assistenza all'infanzia, così come il nome, l'indirizzo e il Numero di Identificazione del Contribuente (TIN) del fornitore.

Una volta che hai tutte le informazioni, è facile come consegnarle al tuo commercialista o professionista di preparazione fiscale o inserire i numeri nella tua dichiarazione elettronica.

E se non mi qualifico?

Se le tue spese per l'asilo nido non si qualificano per il credito d'imposta per l'assistenza all'infanzia, non preoccuparti. Ci sono molte altre deduzioni o crediti legati ai bambini che possono aiutarti a risparmiare un po' di soldi o ottenere un po' di più dallo Zio Sam.

Oltre a questi crediti d'imposta, investire nell'istruzione di tuo figlio attraverso un piano 529 è un altro modo per risparmiare sulle tasse. Mentre questi investimenti non sono una deduzione o un credito, gli interessi guadagnati in un piano 529 autorizzato non sono soggetti a tasse federali sul reddito. Inoltre, non devi pagare tasse federali sul denaro se viene prelevato e usato per spese di istruzione superiore qualificate.


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Credito d'imposta per l'asilo nido: cos'è e come può beneficiarti

Credito d imposta per l asilo nido: cos è e come può beneficiarti

Ci sono molti crediti d'imposta e deduzioni disponibili per genitori e famiglie, ma uno dei più trascurati e benefici è prendere un credito d'imposta per i soldi spesi per l'asilo nido. Queste spese si qualificano per il credito d'imposta per l'assistenza all'infanzia (Modulo IRS 2441) — formalmente noto come credito d'imposta per le spese di assistenza per bambini e persone a carico — e se la tua famiglia non ha mai approfittato di questa agevolazione fiscale, potrebbe cambiare le carte in tavola la prossima volta che presenti le tasse.

Milioni di famiglie usano servizi di asilo nido e assistenza all'infanzia, e possono diventare piuttosto costosi. Mentre richiedere le spese per l'asilo nido come credito d'imposta non coprirà tutti i costi associati all'assistenza all'infanzia, può aiutare a ridurre il tuo totale delle tasse. Questo articolo spiegherà cos'è il credito, come qualificarsi, e come può abbassare la tua bolletta fiscale finale. E, infine, otterrai alcuni suggerimenti su altre deduzioni e crediti che possono aiutare le famiglie americane comuni come la tua.

Quanto credito d'imposta posso ottenere sui costi dell'asilo nido?

Prendere una agevolazione fiscale sulle spese per l'asilo nido è considerato un credito (non una deduzione). È importante notare la differenza tra i due. Secondo il sito web dell'IRS, una deduzione fiscale ridurrà il tuo reddito imponibile ed è calcolata basandosi su una percentuale della tua fascia d'imposta. Per esempio, se sei nella fascia d'imposta del 20%, una deduzione di $1.000 ti farà risparmiare $200. Un credito, d'altra parte, riduce il tuo totale della tassa dollaro per dollaro. Quindi, un credito d'imposta di $1.000 ridurrà di $1.000 la tua bolletta fiscale, indipendentemente dalla tua fascia d'imposta.

Quando calcoli il credito che puoi ricevere sulle tue spese per l'asilo nido, l'importo totale che puoi usare non può essere più di $8.000 per un familiare a carico qualificato o $16.000 per due o più familiari a carico qualificati. Se hai ricevuto altri benefici per l'assistenza ai familiari a carico — come un Conto per l'assistenza ai familiari a carico — le stesse spese non possono essere applicate a entrambi i benefici.

Secondo il Modulo IRS 2441 (il modulo usato per il credito d'imposta per l'assistenza all'infanzia), il credito stesso vale tra l'1 e il 50% delle spese qualificanti che richiedi, a seconda del tuo reddito. Se il tuo reddito lordo rettificato (AGI) è $125.000 o meno, ti qualifichi per il pieno 50%. La seguente tabella ti mostrerà quanto credito puoi qualificarti.
Livello di Reddito Risparmio Credito d'Imposta