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Opzioni non tradizionali per il risparmio universitario

Opzioni non tradizionali per il risparmio universitario

Obbligazioni e conti UGMA

I metodi tradizionali di risparmio per l'università sono ancora popolari, ma ci sono alcuni metodi più nuovi e creativi per risparmiare, pure.

Davvero dovresti sederti con un consulente finanziario, che valuterà la tua situazione finanziaria e raccomanderà un piano che meglio si adatta alla tua situazione. Così sai di cosa parla il consulente, alcune informazioni su altre opzioni per risparmiare per l'università sono date nelle sezioni seguenti.

Obbligazioni EE

Bocconcino di denaro
Per beneficiare dell'esenzione dall'imposta sul reddito delle obbligazioni EE, possono essere usate solo per spese educative per te, tuo coniuge o i tuoi figli a carico. Le obbligazioni possono essere usate per pagare tasse universitarie, vitto e alloggio, e libri.

Un metodo di risparmio per l'università che sta guadagnando popolarità è l'utilizzo di Obbligazioni EE. Queste obbligazioni sono speciali perché gli interessi maturano su di esse dal momento in cui vengono acquistate fino a quando vengono incassate, con i proventi usati per l'università esenti da responsabilità fiscale federale sul reddito. Questo è uno strumento vantaggioso, ma dovresti sapere che non è disponibile per tutti.

Una persona di età superiore a 24 anni deve acquistare le obbligazioni a nome dei genitori del bambino per cui i soldi sono destinati — non a nome del bambino. E le obbligazioni devono essere tenute per almeno cinque anni prima di poter essere usate per i costi universitari. Ciò significa che non puoi uscire e comprarle quando tuo figlio ha 17 anni e aspettarti di usarle per pagare i costi universitari.

Quando incassi le obbligazioni per pagare spese educative, l'intero importo degli interessi è esentasse, a condizione che il tuo reddito familiare congiunto sia inferiore a $79.650. L'importo è riproporzionato fino a un massimo di $109.650 di reddito familiare, e, una volta superati i $109.650, gli interessi maturati sono tassati.

Le obbligazioni EE possono essere un bel supplemento al tuo risparmio universitario, ma non un mezzo pratico per finanziare un'intera istruzione universitaria. Se tuo figlio non va all'università, le obbligazioni rimangono a tuo nome.

Conti Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)

Questi sono conti di stile più vecchio che vengono impostati per abbassare la responsabilità fiscale sul reddito che gli individui pagano per fondi a nome dei loro figli. Fondi messi da parte per l'università, o dati come regali ai tuoi figli, vengono messi in un conto a nome del bambino sotto l'Uniform Gifts to Minors Act. I fondi appartengono al bambino. Poiché il bambino è minorenne, tuttavia, i fondi devono avere un custode — di solito un genitore. I fondi si accumulano e vengono investiti, con il bambino che guadagna reddito da investimento. La cosa bella di questi tipi di conti è che i primi $750 di reddito da investimento che il bambino guadagna non sono tassati, e i successivi $750 sono tassati alla fascia fiscale più bassa. Dopo quello, la tariffa aumenta e viene pagata alla tariffa fiscale dei genitori. Dopo i 14 anni, la tariffa è sempre tassata alla fascia fiscale del bambino.

Non andarci
L'assicurazione sulla vita non è un buon investimento per un conto universitario. Né lo sono le società in accomandita o le annuità con tasse differite. Questi sono investimenti a lungo termine che non sono adatti per il risparmio universitario. Se il tuo consulente finanziario raccomanda uno di questi strumenti di investimento, scappa e trovane un altro.

Un possibile lato negativo di questi fondi è che i soldi appartengono a tuo figlio. Se Rob decide di comprare una moto e girare l'Europa invece di andare all'università, finché non è più minorenne, non puoi impedirgli di portarsi via i suoi soldi "universitari". È una buona idea investire solo abbastanza in questi tipi di fondi per ottenere il vantaggio fiscale sul reddito, e mettere il resto dei soldi universitari di tuo figlio da qualche altra parte.

Il custode di un conto UGMA può impostarlo come conto di risparmio in banca locale, e cambiarlo in un conto di intermediazione man mano che il conto cresce. Puoi anche comprare azioni o obbligazioni con i soldi, ma non a meno che tu non sappia cosa stai facendo.

Le limitazioni della tassa sulle donazioni dettano che un massimo di $10.000 all'anno può essere messo in un conto UGMA. Quell'importo può essere raddoppiato se una coppia sta donando.

IRA per l'istruzione e crediti d'imposta

IRA per l'istruzione

Il recente cambiamento della legge fiscale aumenterà il limite annuale sui contributi a un IRA per l'istruzione dagli attuali $500 all'anno a $2.000 all'anno. Per fortuna! Era a malapena vale la pena il fastidio di impostare uno di questi conti per un misero $500 all'anno. Con un limite di $2.000, tuttavia, puoi raggiungere, o avvicinarti al tuo obiettivo universitario se inizi a risparmiare non appena tuo figlio nasce.

Come con tutti gli IRA, il reddito e la crescita del capitale sono differiti all'interno di un IRA per l'istruzione fino a quando i fondi non vengono ritirati per l'università.

Gli IRA per l'istruzione hanno limiti di reddito per i genitori, ma puoi cambiare la designazione del beneficiario a un altro bambino se il tuo primo figlio decide di non andare all'università. Uno dei problemi con gli IRA per l'istruzione è che puoi usare i fondi solo per i tuoi figli, quindi se nessuno dei tuoi figli va all'università, i fondi diventano tassabili per l'ultimo beneficiario nominato quando raggiungono i 30 anni. Sfortunatamente, non puoi trasferire l'IRA per l'istruzione inutilizzato in un IRA personale, il guadagno di capitale accumulato e il reddito sono tassati al beneficiario.

Crediti d'imposta per genitori di studenti universitari

Bocconcino di denaro
Se ti qualifichi (frequentando un college o scuola post-secondaria almeno a metà tempo), potresti usare il credito HOPE per il primo e secondo anno di tuo figlio, e il Lifetime Learning Credit per il terzo e quarto anno.

Ci sono due crediti d'imposta che potrebbero essere disponibili per te durante il tempo in cui i tuoi figli sono all'università. Come con gran parte del codice fiscale sul reddito, questi crediti d'imposta non sono netti e precisi, ma dipendono dal tuo reddito annuale e da alcune altre stipulazioni.

Come sai, ci sono detrazioni fiscali e poi ci sono crediti d'imposta. La differenza è dove possono essere usati nella tua dichiarazione dei redditi. Una detrazione è elencata nell'Allegato A della tua dichiarazione dei redditi, e se le tue detrazioni sono abbastanza grandi da superare la tua detrazione standard, puoi sottrarre la somma deducibile dal tuo reddito lordo aggiustato. Dopo aver sottratto le tue esenzioni, questa cifra è chiamata il tuo reddito imponibile e usata per calcolare la tua tassa.

Un credito d'imposta è solitamente meglio perché non devi dettagliare le tue detrazioni per usare il credito. Puoi presentare la tua dichiarazione usando una detrazione standard e comunque usare un credito. Una volta calcolata la tua tassa, un credito viene sottratto da questa tassa per abbassare ciò che devi all'IRS.

Il credito HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) è disponibile dal 1998. È un credito d'imposta per spese di istruzione qualificate e correlate durante i primi due anni di college dello studente. Lo studente deve frequentare il college o altri corsi post-secondari almeno a metà tempo.

Il credito è per il 100% dei primi $1.000 di spese qualificate pagate durante l'anno, più il 50% dei successivi $2.000, per un massimo di $3.000.

Un Lifetime Learning Credit è un credito per spese che non si qualificano per il credito HOPE. Il Lifetime Learning Credit è disponibile per qualsiasi anno scolastico per corsi mirati ad acquisire o migliorare competenze lavorative. Il credito può essere per corsi di laurea, laurea magistrale o dottorato professionale.

Il Lifetime Learning Credit è pari al 2% delle spese fino a $5.000, per un credito massimo di $1.000 all'anno. Dopo l'anno 2003, il credito salirà al 20% di $10.000, per un credito massimo di $5.000 all'anno.

Il Lifetime Learning Credit è per te, tuo coniuge e i tuoi figli o altri a carico. È inteso per essere usato per tasse e spese correlate — non vitto e alloggio, pendolarismo, o altre spese. E, ovviamente, ci sono limiti di reddito.

Quello che l'IRS dà, l'IRS toglie. Il credito inizia a ridursi con reddito lordo aggiustato oltre $80.000 all'anno ed è completamente sparito se il tuo reddito è più di $100.000 all'anno (per chi dichiara congiuntamente, le cifre sono dimezzate per chi dichiara singolarmente). Non stiamo parlando di $80.000 in reddito imponibile, stiamo parlando di reddito lordo aggiustato — il totale di tutti i tuoi redditi, con alcuni aggiustamenti.

Piani statali per le tasse universitarie

Piani statali qualificati per le tasse universitarie

Ci sono due tipi di piani statali qualificati per le tasse universitarie, entrambi sono piani 529. Ciò significa che rientrano nella sezione 529 del codice fiscale, che permette di investire per l'università in un veicolo tax-deferred (tasse differite). Un tipo di piano statale qualificato è noto come Piano Tasse Prepagate o Piano Assistenza Tasse. L'altro è semplicemente chiamato Piano 529.

Il Piano 529 fu rivisto nel 1997 e di nuovo nel 2001. Questo piano è il modo più nuovo per risparmiare per l'istruzione universitaria di un bambino. Fondamentalmente, è un conto messo da parte per l'istruzione di un bambino, ed è tax-deferred finché non viene usato. I soldi, tuttavia, non possono essere accessati dal bambino. Se Rob compra quella moto e parte per l'Europa, non può afferrare i soldi dal conto sulla via d'uscita.

Sommando
Tax-deferred (tasse differite) significa che il reddito è guadagnato, ma non tassato finché il reddito non viene usato. Tax-free (esentasse) significa che il reddito non è mai tassato.

Un Piano 529 è ancora più attraente sotto il più recente Tax Act, che nel 2002 ha reso tutti i guadagni all'interno di un Piano 529 tax-free, non solo tax-deferred. E, fino a $50.000 possono essere contribuiti a un Piano 529 ogni anno da un individuo, o fino a $100.000 da una coppia. I contributi a questi piani sono considerati donazioni. La persona che imposta il conto e deposita i soldi è chiamata contributore, e rimane in controllo dei soldi. Se il bambino per cui i soldi sono destinati non va all'università, i soldi possono essere passati a un altro beneficiario (all'interno dell'ampia unità familiare — nipoti piuttosto che solo fratelli e sorelle come un IRA per l'istruzione), o trattenuti dal contributore.

A quel punto, se il contributore tratteneva i soldi, diventerebbero tassabili, e ci sarebbe una penalità del 10%. La penalità è intesa come deterrente per le persone che usano un Piano 529 come un modo conveniente per nascondere soldi esentasse, senza mai intenzione di usarli per pagare l'università.

Il Piano Tasse Prepagate è inteso per finanziare solo le spese di istruzione. I soldi in questi piani non possono essere usati per prepagare vitto, alloggio, libri, tasse, e così via. È strettamente per le tasse. Ciò significa che probabilmente avrai bisogno di avere un altro veicolo d'investimento universitario, pure.

I governi dei vari stati normalmente impostano questi Piani Tasse Prepagate, che sono garantiti contro le perdite nel mercato azionario. Probabilmente dovrai essere residente dello stato in cui imposti un piano.

Un Piano Tasse Prepagate garantisce che i tuoi crediti tasse pagheranno l'istruzione di tuo figlio. Non importa cosa succeda ai costi dell'istruzione, il tuo acquisto "blocca" il costo della futura istruzione. Il piano può essere usato per l'istruzione in qualsiasi college o scuola tecnica accreditata, pubblica o privata, negli Stati Uniti.

Questo piano può mantenerti idoneo per gli aiuti finanziari, poiché copre solo il costo dell'istruzione. Avrai ancora bisogno di trovare i soldi per vitto e alloggio.

I fondi che contribuisci a un Piano Tasse Prepagate sono usati per comprare crediti tasse che equivalgono a ore di credito pagate in diversi tipi di istituzioni. Avrai bisogno di più crediti per un college o università quadriennale, per esempio, di quanti ne avresti per un college comunitario. Avrai bisogno di comprare più crediti se tuo figlio è interessato a un'università, mentre ne avrai bisogno di meno se tuo figlio è interessato a un college comunitario.

Se tuo figlio non usa tutti i crediti tasse che hai comprato, potresti essere in grado di ottenere un rimborso.