• бебета
• Изграждане на еднофамилна
• деца
• General Възпитание
• Новородените
• Тийнейджърите
• Малките деца
• бременност

Нетрадиционни опции за спестявания в колежи

Облигации и сметки в UGMA

Нетрадиционни опции за спестявания в колежи

Традиционните методи за спестяване за колеж все още са популярни, но има и някои по-нови и по-креативни методи за спестяване.

Наистина трябва да седнете с финансов съветник, който ще оцени финансовото ви състояние и ще препоръча план, който най-добре отговаря на вашата ситуация. Така че знаете за какво говори съветникът, малко информация за други опции за спестяване за колеж е дадена в следващите раздели.

EE облигации

Залък пари

За да спечелите от освобождаването от данък върху доходите на EE облигации, те могат да се използват само за образователни разходи за вас, вашия съпруг или вашите деца на издръжка. Облигациите могат да се използват за плащане на обучение, стая и храна и книги.

Метод за спестяване за колеж, който набира все по-голяма популярност, е използването на EE облигации. Тези облигации са специални, защото лихвите се натрупват върху тях от момента на закупуване на облигациите до тяхното осребряване, като приходите, използвани за колежа, са освободени от задължение за федерален данък върху доходите. Това е полезен инструмент, но трябва да знаете, че не е достъпен за всички.

Лице на възраст над 24 години трябва да закупи облигациите на името на родителите на детето, за което са предназначени парите, а не на името на детето. И облигациите трябва да се държат най-малко пет години, преди да могат да бъдат използвани за разходи за колеж. Това означава, че не можете да излезете и да ги купите, когато детето ви е на 17 години и да очаквате да ги използвате, за да плащате разходите за колежа.

Когато осребрите облигациите, за да платите образователни разходи, цялата сума на лихвите е освободена от данъци, при условие че общият ви доход на домакинството е по-малък от $79 650. Сумата е пропорционална до максимум 109 650 щ. д. от семейния доход и след като надхвърлите 109 650 щ. д., натрупаната лихва се облага с данък.

EE облигациите могат да бъдат приятно допълнение към вашите спестявания в колежа, но не и практическо средство за финансиране на цялото образование в колеж. Ако детето ви не ходи в колеж, облигациите остават на ваше име.

Сметки в Закона за унифицирани подаръци за непълнолетни (UGMA)

Това са сметки в по-стар стил, които са създадени, за да намалят задължението за данък върху доходите, което физическите лица плащат за средства на името на децата си. Средствата, заделени за колеж или дадени като подаръци на вашите деца, се поставят в сметка на името на детето съгласно Закона за униформените подаръци за непълнолетни. Средствата са на детето. Тъй като детето е непълнолетно обаче, средствата трябва да имат попечител - обикновено родител. Средствата се натрупват и се инвестират, като детето получава инвестиционен доход. Хубавото при тези видове сметки е, че първите $750 от инвестиционен доход, които детето печели, не се облагат с данък, а следващите $750 се облагат с данък в най-ниската данъчна група. След това ставката се увеличава и се плаща по данъчната ставка на родителите. След 14-годишна възраст ставката винаги се облага по ставката на данъчната група на детето.

Не отивайте там

Застраховката живот не е добра инвестиция за сметка в колежа. Нито са командитни дружества или отсрочени данъчни анюитети. Това са дългосрочни инвестиции, които не са подходящи за спестявания в колежа. Ако вашият финансов съветник препоръчва някой от тези инвестиционни инструменти, стартирайте и намерете друг съветник.

Възможен недостатък на тези средства е, че парите принадлежат на вашето дете. Ако Роб реши да си купи мотоциклет и да кара из Европа, вместо да ходи в колеж, стига вече да не е непълнолетен, не можете да го спрете да вземе парите си за „колежа“ със себе си. Добра идея е да инвестирате достатъчно само в тези видове фондове, за да получите предимство при данък върху доходите, а останалите пари за колежа на детето си да поставите някъде другаде.

Попечителят на сметка в UGMA може да я настрои като спестовна сметка в местната банка и да я промени в брокерска сметка, когато сметката расте. Можете дори да купувате акции или облигации с парите, но не, освен ако не знаете какво правите.

Данъчните ограничения за подаръци диктуват, че максимум 10 000 долара годишно могат да бъдат поставени в акаунт в UGMA. Тази сума може да се удвои, ако двойка подарява.

Ирани и данъчни кредити

Образование IRAs

Неотдавнашната промяна в данъчния закон ще увеличи годишния лимит за вноски към IRA за образование от сегашните 500 долара годишно на 2000 долара годишно. Слава Богу! Едва ли си струваше мъката да създадеш една от тези сметки за мизерните 500 долара годишно. С лимит от $2000 обаче можете да достигнете или да се доближите до целта си в колежа, ако започнете да спестявате веднага щом детето ви се роди.

Както при всички IRA, растежът на доходите и капитала се отлага в рамките на IRA за образование, докато средствата не бъдат изтеглени за колеж.

IRA за образование имат ограничения за доходите за родителите, но можете да промените обозначението на бенефициента на друго дете, ако първото ви дете реши да не ходи в колеж. Един от проблемите с IRA за образованието е, че можете да използвате средствата само за децата си, така че ако никое от децата ви не отиде в колеж, средствата стават облагаеми на последния бенефициент, когато навършат 30 години. За съжаление, не можете да прехвърлите неизползваната образователна IRA в лична IRA, натрупаната капиталова печалба и доходите се облагат с данък на бенефициента.

Данъчни кредити за родители на студенти

Залък пари

Ако отговаряте на изискванията (като посещавате колеж или след гимназия поне половин работен ден), можете да използвате кредита НАДЕЖДА за първи и втори курс на детето си и кредита за учене през целия живот за младши и старши години.

Има два данъчни кредита, които може да ви бъдат предоставени през времето, когато децата ви са в колеж. Както при голяма част от данъчния кодекс, тези данъчни кредити не се намаляват и изсушават, а зависят от годишния ви доход и някои други разпоредби.

Както знаете, има данъчни облекчения и след това има данъчни кредити. Разликата е къде могат да се използват във вашата данъчна декларация. Приспадането е посочено в Приложение А на вашата декларация за данък върху доходите и ако вашите удръжки са достатъчно големи, за да надвишават стандартното ви приспадане, можете да извадите приспадащата сума от коригирания си брутен доход. След като извадите изключенията си, тази цифра се нарича облагаем доход и се използва за изчисляване на данъка ви.

Данъчният кредит обикновено е по-добър, защото не е нужно да изброявате своите удръжки, за да използвате кредита. Можете да подадете декларацията си, като използвате стандартно приспадане и все пак да използвате кредит. След като изчислите данъка си, от този данък се изважда кредит, за да се намали това, което дължите на IRS.

Кредитът HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) се предлага от 1998 г. Това е данъчен кредит за квалифицирано обучение и свързаните с него разходи през първите две години на студента в колежа. Студентът трябва да посещава колеж или други курсове след гимназията поне на половин работен ден.

Кредитът е за 100 процента от първите 1000 долара от квалифицирани разходи, платени през годината, плюс 50 процента от следващите 2000 долара, за максимум 3000 долара.

Кредит за учене през целия живот е кредит за разходи, които не отговарят на изискванията за кредит HOPE. Кредитът за учене през целия живот е достъпен за всяка учебна година за курсове, насочени към придобиване или подобряване на работни умения. Кредитът може да бъде за бакалавърска, магистърска или професионална степен.

Кредитът за учене през целия живот се равнява на 2 процента от разходите до 5000 долара, за максимален кредит от 1000 долара на година. След 2003 г. кредитът ще нарасне до 20 процента от 10 000 щ. д., за максимален кредит от 5 000 щ. д. на година.

Кредитът за учене през целия живот е за вас, вашия съпруг и вашите деца или други зависими лица. Предназначен е да се използва за обучение и свързани такси - не за стая и храна, пътуване до работното място или други разходи. И, разбира се, има ограничения за доходите.

Това, което IRS дава, IRS отнема. Кредитът започва постепенно да намалява с коригиран брутен доход над 80 000 долара годишно и напълно изчезва, ако доходът ви е повече от 100 000 долара годишно (за женени податели цифрите са намалени наполовина за необвързаните). Не говорим за 80 000 долара облагаем доход, говорим за коригиран брутен доход – общата сума на всичките ви доходи, с някои корекции.

Държавни планове за обучение

Квалифицирани държавни планове за обучение

Има два вида квалифицирани държавни планове за обучение, като и двата са 529 плана. Това означава, че попадат в раздел 529 от данъчния кодекс, който позволява инвестиране за колеж в отложен данък превозно средство. Един вид квалифициран държавен план е известен като предплатен план за обучение или план за подпомагане на обучението. Другият се нарича просто план 529.

Планът 529 беше преразгледан през 1997 г. и отново през 2001 г. Този план е най-новият начин да спестите за образованието на детето в колежа. По принцип това е акаунт, който е заделен за образованието на дете и се отлага данъкът, докато не бъде използван. Парите обаче не могат да бъдат достъпни от детето. Ако Роб купи този мотоциклет и излети за Европа, той не може да вземе парите от сметката на излизане.

Добавяне

Отложен данък доходът се получава, но не се облага с данък, докато доходът не бъде използван. Освободено от данъци доходите никога не се облагат с данък.

План 529 е още по-привлекателен според най-новия данъчен закон, който през 2002 г. направи всички приходи в рамките на план 529 освободени от данъци , а не само отложен данък. И до $50 000 могат да бъдат внесени в план 529 всяка година от отделно лице или до $100 000 от двойка. Приносът към тези планове се счита за подарък. Лицето, което създава сметката и депозира пари, се нарича сътрудник и остава да контролира парите. Ако детето, за което са предназначени парите, не отиде в колеж, парите могат да бъдат прехвърлени на друг бенефициер (в рамките на голямото семейно звено – племенници и племенници, а не просто братя и сестри като образователната IRA) или задържани от сътрудник.

В този момент, ако вносителят задържи парите, те ще станат облагаеми и ще има 10 процента неустойка. Наказанието е предназначено да бъде възпиращ фактор за хората, които използват план 529 като удобен начин да скрият пари без данъци, без да възнамеряват да ги използват за плащане на колеж.

Предплатеният план за обучение е предназначен само за финансиране на разходите за обучение. Парите в тези планове не могат да се използват за предплащане на стая, храна, книги, такси и т.н. Това е строго за обучение. Това означава, че вероятно ще трябва да имате и друго средство за инвестиция в колежа.

Правителствата на различни щати обикновено създават тези предплатени планове за обучение, които са гарантирани срещу загуби на фондовия пазар. Вероятно ще трябва да сте жител на държавата, в която сте създали план.

Предплатен план за обучение гарантира, че вашите кредити за обучение ще плащат за обучението на вашето дете. Без значение какво се случва с разходите за обучение, вашата покупка „заключва“ цената на бъдещото обучение. Планът може да се използва за обучение във всеки акредитиран, държавен или частен колеж или техническо училище в Съединените щати.

Този план може да ви осигури право на финансова помощ, тъй като покрива само разходите за обучение. Все пак ще трябва да вземете парите за стая и храна.

Средствата, които допринасяте за предплатен план за обучение, се използват за закупуване на кредити за обучение, които са равни на кредитни часове, платени в различни видове институции. Ще ви трябват повече кредити за четиригодишен колеж или университет, например, отколкото за местен обществен колеж. Ще трябва да закупите повече кредити, ако детето ви се интересува от университет, докато вие ще трябва да закупите по-малко, ако детето ви се интересува от обществен колеж.

Ако детето ви не използва всички кредити за обучение, които сте закупили, може да успеете да получите възстановяване на сумата.