• Dojenčki
• Ustvarjanje družine
• Otroci
• Splošno starševstvo
• Novorojenčki
• Najstniki
• Malčki
• Nosečnost

Netradicionalne možnosti varčevanja za šolo

Obveznice in UGMA računi

Netradicionalne možnosti varčevanja za šolo

Tradicionalne metode varčevanja za fakulteto so še vedno priljubljene, a obstajajo novejše in bolj kreativne metode varčevanja.

Res bi morali sedeti s finančnim svetovalcem, ki bo ocenil vašo finančno situacijo in predlagal načrt, ki najbolje ustreza vaši situaciji. Da veste, o čem govori svetovalec, je v naslednjih razdelkih podana nekatere informacije o drugih možnostih varčevanja za fakulteto.

EE obveznice

Denarni kos

Da bi izkoristili davčno olajšavo EE obveznic, jih je mogoče uporabiti le za izobraževalne stroške za vas, vašega partnerja, ali vaše odvisne otroke. Obveznice je mogoče uporabiti za plačilo šolnin, bivanja in prehrane, in knjig.

Metoda varčevanja za fakulteto, ki pridobiva na priljubljenosti, je uporaba EE obveznic. Te obveznice so posebne, ker se na njih obresti nahajajo od časa nakupa do časa, ko so zamenjane, s prihodki, uporabljenimi za fakulteto, osvobojeni od federalne davčne obveznosti. To je koristno orodje, a bi morali vedeti, da ni na voljo vsem.

Oseba, starša 24 let, mora kupiti obveznice v imenu staršev otroka, za katerega je namenjen denar – ne v imenu otroka. In obveznice morajo biti pridržane vsaj pet let, preden jih je mogoče uporabiti za stroške fakultete. To pomeni, da ne morejo iti in jih kupiti, ko je vaš otrok 17, in pričakovati, da jih boste uporabili za plačilo stroškov fakultete.

Ko zamenjate obveznice za plačilo izobraževalnih stroškov, je celoten obrestni znesek davčno osvobojen, pod pogojem, da je vaš skupni gospodinjski dohodek manjši od 79.650 $. Znesek je proporcionalno do maksimuma 109.650 $ družinskega dohodka, in, ko presežete 109.650 $, se nahajajo obresti obdavčujejo.

EE obveznice lahko bodo prijeten dodatek vašemu varčevanju za fakulteto, a ne praktičen način za financiranje celotnega fakultetnega izobraževanja. Če vaš otrok ne gre na fakulteto, ostanejo obveznice na vašem imenu.

Računi po Zakonu enotnih daril nezletnim (UGMA)

To so starejši tip računov, ki so nastavljeni za zmanjšanje davčne obveznosti za dohodke, ki jih posamezniki plačujejo za sredstva v imenih svojih otrok. Sredstva, namenjena fakulteti, ali dana kot darili vašim otrokom, so postavljena v račun v imenu otroka pod Zakonom enotnih daril nezletnim. Sredstva pripadajo otroku. Ker je otrok nezletni, morajo imeti sredstva skrbnika – običajno starša. Sredstva se nahajajo in naložijo, s čimer otrok pridobi naložbeni dohodek. Lepo pri teh vrstah računov je, da prvi 750 $ naložbenega dohodka, ki ga otrok pridobi, ni obdavčen, in naslednjih 750 $ je odobčeno pri najnižjem davčnem razredu. Po tem se stopnja poveča in se plačuje pri starševski davčni stopnji. Po 14 letih je stopnja vedno odobčena pri otrokovem davčnem razredu.

Ne pojdite tam

Življenjsko zavarovanje ni dober naložbeni za fakultetni račun. Niti so omejene družbe ali davčno odložene anuitete. To so dolgoročne naložbe, ki niso primerne za varčevanje za fakulteto. Če vaš finančni svetovalec priporoča kakršnokoli od teh naložbenih orodij, poženite in najdete drugega svetovalca.

Možna slabost teh sredstev je, da denar pripada vašemu otroku. Če se Rob odloči kupiti motocikel in voziti skozi Evropo namesto da gre na fakulteto, takrat, ko ni več nezletni, ga ne moreš ustaviti, da vzame svoj "fakultetni" denar z seboj. Je dobra ideja, da v te tipe naložbe vlagate le toliko, da pridobite davčno prednost, in ostale denar za fakulteto vašega otroka postavljate drugje.

Skrbnik UGMA računa ga lahko nastavi kot varčevalni račun v lokalni banki, in ga spremeni v posredniški račun, ko račun raste. Lahko celo kupite delnice ali obveznice z denarjem, a ne, razen če veste, kaj delate.

Darilni davčni omejitve določajo, da se vsako leto največ 10.000 $ lahko postavi v UGMA račun. Ta znesek se lahko podvoji, če par daruje.

IRA in davčni krediti

Izobraževalni IRA

Nedavna sprememba davčnega zakona bo povečala letno omejitev prispevkov izobraževalnemu IRA s trenutnih 500 $ na leto na 2.000 $ na leto. Hvala bogu! Z 500 $ na leto se je skoraj ne splačalo, da bi nastavili enega od teh računov. Z 2.000 $ limito pa lahko dosežete, ali se približate vašemu cilju za fakulteto, če začnete varčevati takoj, ko se vaš otrok rodi.

Kot pri vseh IRA, dohodek in kapitalni rast so odloženi znotraj izobraževalnega IRA, dokler sredstva ne bodo dvignjena za fakulteto.

Izobraževalni IRA imajo dohodkovne omejitve za starše, a lahko spremenite oznako upravičenca na drugega otroka, če se vaš prvi otrok odloči, da ne gre na fakulteto. Eno od problemov z izobraževalnimi IRA je, da lahko uporabite sredstva le za vaše otroke, tako da, če noben od vaših otrok ne gre na fakulteto, postanejo sredstva obdavčena zadnjemu imenovanemu upravičencu, ko dosežejo 30 let. Na žalost, ne morate prenesti neuporabljenega izobraževalnega IRA v osebni IRA, nakumulirani kapitalni dobiček in dohodek so obdavčeni upravičencu.

Davčni krediti za starše fakultetnih študentov

Denarni kos

Če se uvrstitve (s pohađanjem fakultete ali po-srednje šole vsaj pol čas), bi lahko uporabili HOPE kredit za prvo in drugo letnik vašega otroka, in Življenjsko učenje kredit za tretji in četrti letnik.

Obstajata dva davčna kredita, ki sta morda na voljo med časom, ko so vaši otroci na fakulteti. Kot pri tolikšnem davčnem zakonu, ta dva davčna kredita nista rez in suh, a sta odvisna od vašega letnega dohodka in nekaterih drugih pogojih.

Kot veste, obstajajo davčne odbitke in potem davčni krediti. Razlika je v tem, kjer jih je mogoče uporabiti na vaši davčni prijavi. Odbiti je naveden na Urniku A vaše dohodkovne prijave, in če so vaši odbitki dovolj veliki, da presegajo vaš standardni odbiti, lahko odštevate odbitni zneska od vašega prilagojenega bruto dohodka. Po tem, ko ste odštetli vaše olajšave, se ta številka imenuje vaš obdavčljiv dohodek in se uporablja za izračun vašega davka.

Davčni kredit je običajno boljši, ker ne morate razvrstiti vaših odbitkov, da bi uporabili kredit. Lahko oddate vašo prijavo z uporabo standardnega odbitka in še vedno uporabite kredit. Ko izračunate vaš davni, se kredit odšteje od tega davka, da zmanjša to, kar dlužite IRS.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kredit je na voljo od 1998. To je davčni kredit za upravičene šolnine in sorodne stroške med prvih dveh letih fakultete študenta. Študent mora pohađati fakulteto ali druge po-srednje šolske tečaje vsaj pol čas.

Kredit je za 100 odstotkov prvih 1.000 $ upravičenih stroškov, plačanih v letu, plus 50 odstotkov naslednjih 2.000 $, za maksimum 3.000 $.

Življenjsko učenje kredit je kredit za stroške, ki se ne uvrščajo v HOPE kredit. Življenjsko učenje kredit je na voljo za katerokoli šolsko leto za tečaje, usmerjene v pridobitev ali izboljšanje delovnih veščin. Kredit je mogoče za prediplomski, magisterijski ali strokovni študij.

Življenjsko učenje kredit je enak 2 odstotkom stroškov do 5.000 $, za maksimalni kredit 1.000 $ na leto. Po letu 2003 se bo kredit dvignil na 20 odstotkov 10.000 $, za maksimalni kredit 5.000 $ na leto.

Življenjsko učenje kredit je za vas, vašega partnerja in vaše otroke ali druge upravičence. Je namenjen za šolnine in sorodne stroške – ne za bivanje in prehrano, prevoz, ali druge stroške. In, seveda, obstajajo dohodkovne omejitve.

Kar IRS da, IRS vzame nazaj. Kredit se začne izmenčevati pri prilagojenem bruto dohodku nad 80.000 $ na leto in je popolnoma izginil, če je vaš dohodek več kot 100.000 $ na leto (za skupno oddajo so števili upola za posamezne oddajanje). Ne govorimo o 80.000 $ v obdavčljivem dohodku, govorimo o prilagojenem bruto dohodku – vsota vseh vaših dohodkov, z nekaterimi prilagoditvami.

Državni načrti šolnin

Uveljavljeni državni načrti šolnin

Obstajata dva tipa uveljavljenih državnih načrtov šolnin, oba sta 529 načrti. To pomeni, da padata pod odsek 529 davčnega zakona, ki dovoljuje naložbe za fakulteto v davčno odložen vozilo. Eden tip uveljavljenega državnega načrta je znan kot Predplačan načrt šolnin ali Načrt pomoči za šolnino. Drugi je preprosto imenovan 529 načrt.

529 načrt je bil spremenjen leta 1997 in znova leta 2001. Ta načrt je najnovejši način varčevanja za otrokovo fakultetno izobraževanje. Osnovno je to račun, namenjen otrokovi izobraževanju, in je davčno odložen, dokler ni uporabljen. Denar pa ne more biti dostopen otroku. Če Rob kupi motocikel in odide v Evropi, ne more vzeti denarja iz računa na poti ven.

Seštevanje

Davčno odložen dohodek je pridobljen, a ne obdavčen, dokler dohodek ni uporabljen. Davčno prosto dohodek nikoli ni obdavčen.

529 načrt je še bolj privlačen pod najnovejšim davčnim zakonom, ki je leta 2002 naredil vse dohodke znotraj 529 načrta davčno proste, ne le davčno odložene. In, do 50.000 $ se lahko vsako leto prispeva v 529 načrt s strani posameznika, ali do 100.000 $ s strani para. Prispevki k tim načrtom so smatrani darili. Oseba, ki nastavi račun in vplačuje denar, se imenuje prispevalec, in ostaja v nadzoru nad denarjem. Če otrok, za katerega je namenjen denar, ne gre na fakulteto, je mogoče denar prenesti drugemu upravičenku (znotraj velikega družinskega odseka – bratuši in sestrične namesto le bratov in sester kot pri izobraževalnem IRA), ali ga ohraniti prispevalec.

V tem primeru, če prispevalec ohranja denar, postane obdavčen, in bi bilo 10 odstotkov kazni. Kazen je namenjena odsvetovanje ljudem, da uporabljajo 529 načrt kot ugodен način za odlaganje davčno proste denarja, nikoli ne namenjenega za plačilo fakultete.

Predplačan načrt šolnin je namenjen financiranju le stroškov šolnin. Denar v teh načrtih ne more biti uporabljen za predplačilo bivanja, prehrane, knjig, stroškov itd. Je strogo za šolnino. To pomeni, da boste verjetno potrebovali še en naložbeni vozilo za fakulteto.

Vlade različnih držav običajno nastavljajo te Predplačane načrte šolnin, ki so jamstveni proti izgubam na borzi. Verjetno boste morali biti prebivalec države, v kateri nastavljate načrt.

Predplačan načrt šolnin zagotavlja, da bodo vaši krediti za šolnino pokrili vašega otroka šolnino. Ne glede na to, kaj se zgodi s stroški šolnin, vaša nakup "zaklene" ceno prihodnje šolnin. Načrt je mogoče uporabiti za šolnino na katerikoli akreditirani, javni ali zasebni fakulteti ali tehnični šoli v ZDA.

Ta načrt vam morda ohranja upravičnost za finančno pomoč, saj pokriva le stroške šolnin. Še vedno boste morali priti do denarja za bivanje in prehrano.

Sredstva, ki jih prispevate k Predplačanemu načrtu šolnin, se uporabljajo za nakup kreditov za šolnino, ki ustrezajo kreditnim uram, plačanih pri različnih vrstah ustanov. Boste potrebovali več kreditov za štiriletno fakulteto ali univerzo, na primer, kot bi za pokrajinsko skupnostno fakulteto. Boste morali kupiti več kreditov, če se vaš otrok odloči za univerzo, medtem ko boste morali kupiti manj, če se vaš otrok odloči za skupnostno fakulteto.

Če vaš otrok ne uporabi vseh kreditov za šolnino, ki ste jih kupili, morda boste lahko dobili povračilo.