• bábätká
• Stavbu rodinného
• deti
• general Rodičovstvo
• novorodenci
• teenageri
• batoľatá
• Tehotenstvo

Netradičné možnosti sporenia na vysokú školu

Dluhopisy a účty UGMA

Netradičné možnosti sporenia na vysokú školu

Tradičné metódy sporenia na vysokú školu sú stále populárne, ale existujú aj novšie a kreatívnejšie metódy sporenia.

Naozaj by ste si mali sadnúť s finančným poradcom, ktorý posúdi vašu finančnú situáciu a odporučí vám plán, ktorý najlepšie vyhovuje vašej situácii. Takže viete, o čom poradca hovorí, niektoré informácie o ďalších možnostiach sporenia na vysokú školu sú uvedené v nasledujúcich častiach.

EE dlhopisy

Sústo peňazí

Aby bolo možné speňažiť oslobodenie dlhopisov EE od dane z príjmu, možno ich použiť iba na výdavky na vzdelanie pre vás, vášho manžela alebo manželku alebo vaše nezaopatrené deti. Dlhopisy možno použiť na zaplatenie školného, ​​izby a stravy a kníh.

Metóda sporenia na vysokú školu, ktorá získava na popularite, využíva EE Bonds. Tieto dlhopisy sú špeciálne, pretože sa na nich hromadí úrok od zakúpenia dlhopisov až do ich inkasovania, pričom výnosy použité na vysokú školu sú oslobodené od federálnej dane z príjmu. Je to užitočný nástroj, ale mali by ste vedieť, že nie je dostupný pre každého.

Osoba staršia ako 24 rokov musí kúpiť dlhopisy na meno rodičov dieťaťa, pre ktoré sú peniaze určené – nie na meno dieťaťa. A dlhopisy musia byť v držbe najmenej päť rokov, kým sa môžu použiť na úhradu nákladov na vysokú školu. To znamená, že si ich nemôžete kúpiť, keď bude mať vaše dieťa 17 rokov, a očakávať, že ich použijete na zaplatenie nákladov na vysokú školu.

Keď inkasujete dlhopisy na zaplatenie výdavkov na vzdelávanie, celá suma úrokov je oslobodená od dane za predpokladu, že príjem vašej spoločnej domácnosti je nižší ako 79 650 USD. Suma je pomerná až do maximálnej výšky 109 650 USD rodinného príjmu a keď prekročíte 109 650 USD, naakumulovaný úrok sa zdaní.

EE dlhopisy môžu byť pekným doplnkom k vašim úsporám na vysokej škole, ale nie praktickým prostriedkom na financovanie celého vysokoškolského vzdelávania. Ak vaše dieťa nechodí na vysokú školu, väzby zostávajú na vaše meno.

Účty podľa zákona o jednotných daroch pre neplnoleté osoby (UGMA)

Ide o účty staršieho štýlu, ktoré sú zriadené tak, aby znížili daňovú povinnosť, ktorú jednotlivci platia za prostriedky na mená svojich detí. Prostriedky vyčlenené na vysokú školu alebo poskytnuté ako dary vašim deťom sa vkladajú na účet na meno dieťaťa podľa zákona o jednotných daroch pre maloletých. Finančné prostriedky patria dieťaťu. Keďže je však dieťa maloleté, finančné prostriedky musia mať opatrovníka – zvyčajne rodiča. Prostriedky sa hromadia a investujú, pričom dieťa získava investičný príjem. Na týchto druhoch účtov je pekné, že prvých 750 dolárov z investičného príjmu, ktoré dieťa zarobí, sa nezdaňuje a ďalších 750 dolárov sa zdaňuje v najnižšom daňovom pásme. Potom sa sadzba zvyšuje a platí sa podľa sadzby dane rodičov. Po dosiahnutí veku 14 rokov sa sadzba vždy zdaňuje sadzbou daňovej skupiny dieťaťa.

Nechoďte tam

Životné poistenie nie je dobrou investíciou pre vysokoškolský účet. Nie sú to ani komanditné spoločnosti alebo odložené daňové renty. Ide o dlhodobé investície, ktoré nie sú vhodné na sporenie na vysokú školu. Ak váš finančný poradca odporúča niektorý z týchto investičných nástrojov, utekajte a nájdite si iného poradcu.

Možnou nevýhodou týchto prostriedkov je, že peniaze patria vášmu dieťaťu. Ak sa Rob rozhodne kúpiť si motorku a jazdiť po Európe namiesto toho, aby šiel na vysokú školu, pokiaľ už nie je maloletý, nemôžete mu zabrániť, aby si vzal so sebou svoje „vysokoškolské“ peniaze. Je dobré investovať len do týchto typov fondov, aby ste získali výhodu dane z príjmu, a zvyšok peňazí vášho dieťaťa na vysokú školu vložiť niekde inde.

Správca účtu UGMA ho môže zriadiť ako sporiaci účet v miestnej banke a zmeniť ho na maklérsky účet, keď sa účet rozrastie. Za peniaze si dokonca môžete kúpiť akcie alebo dlhopisy, ale nie, pokiaľ neviete, čo robíte.

Obmedzenia dane z darov určujú, že na účet UGMA je možné umiestniť maximálne 10 000 $ ročne. Táto suma sa môže zdvojnásobiť, ak pár daruje.

IRA a daňové dobropisy

IRA pre vzdelávanie

Nedávna zmena daňového zákona zvýši ročný limit príspevkov na vzdelávanie IRA zo súčasných 500 dolárov ročne na 2 000 dolárov ročne. Vďaka Bohu! Sotva to stálo za námahu so zakladaním jedného z týchto účtov za úbohých 500 dolárov ročne. S limitom 2 000 USD však môžete dosiahnuť svoj vysokoškolský cieľ alebo sa k nemu priblížiť, ak začnete šetriť hneď, ako sa vám narodí dieťa.

Rovnako ako u všetkých IRA sa rast príjmu a kapitálu v rámci vzdelávacieho IRA odkladá, kým sa prostriedky nevyberú na vysokú školu.

Vzdelávacie IRA majú limity príjmu pre rodičov, ale ak sa vaše prvé dieťa rozhodne nechodiť na vysokú školu, môžete zmeniť označenie príjemcu na iné dieťa. Jedným z problémov vzdelávacích IRA je, že prostriedky môžete použiť iba pre svoje deti, takže ak žiadne z vašich detí nechodí na vysokú školu, finančné prostriedky sa stanú zdaniteľnými pre posledného menovaného príjemcu, keď dosiahnu vek 30 rokov. Žiaľ, nevyužité vzdelanie IRA nemôžete previesť na osobnú IRA, akumulovaný kapitálový zisk a príjem sa zdaňujú príjemcovi.

Daňové kredity pre rodičov vysokoškolákov

Sústo peňazí

Ak sa kvalifikujete (tým, že navštevujete vysokú alebo strednú školu aspoň na polovičný úväzok), môžete použiť kredit HOPE pre prvé a druhé ročníky vášho dieťaťa a kredit za celoživotné vzdelávanie pre mladší a starší ročník.

Počas štúdia vašich detí na vysokej škole môžete mať k dispozícii dva daňové úľavy. Rovnako ako v prípade mnohých zákonov o dani z príjmu, tieto daňové dobropisy nie sú znížené a vysušené, ale závisia od vášho ročného príjmu a niektorých ďalších podmienok.

Ako viete, existujú daňové úľavy a potom daňové úľavy. Rozdiel je v tom, kde ich možno použiť v daňovom priznaní. Odpočet je uvedený v zozname A vášho daňového priznania k dani z príjmu a ak sú vaše odpočty dostatočne veľké na to, aby presiahli váš štandardný odpočet, môžete odpočítať odpočítateľnú sumu od vášho upraveného hrubého príjmu. Po odpočítaní výnimiek sa tento údaj nazýva váš zdaniteľný príjem a používa sa na výpočet vašej dane.

Daňový kredit je zvyčajne lepší, pretože na to, aby ste ho mohli použiť, nemusíte rozpisovať svoje odpočty. Svoje priznanie môžete podať pomocou štandardného odpočtu a stále môžete použiť kredit. Po vypočítaní dane sa od tejto dane odpočíta kredit, aby sa znížila suma, ktorú dlhujete IRS.

Kredit HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) je k dispozícii od roku 1998. Ide o daňový úver na kvalifikované školné a súvisiace výdavky počas prvých dvoch rokov študenta na vysokej škole. Študent musí navštevovať vysokú školu alebo iné kurzy po strednej škole aspoň na polovičný úväzok.

Kredit je na 100 percent z prvých 1 000 $ kvalifikovaných výdavkov zaplatených počas roka plus 50 percent z ďalších 2 000 $, maximálne 3 000 $.

Celoživotný vzdelávací kredit je kredit za výdavky, ktoré nespĺňajú podmienky na získanie kreditu HOPE. Kredit za celoživotné vzdelávanie je k dispozícii na každý školský rok pre kurzy zamerané na získanie alebo zlepšenie pracovných zručností. Kredit môže byť za vysokoškolské, postgraduálne alebo odborné kurzy.

Kredit za celoživotné vzdelávanie sa rovná 2 percentám nákladov až do výšky 5 000 USD, pričom maximálny kredit je 1 000 USD ročne. Po roku 2003 sa kredit zvýši na 20 percent z 10 000 USD s maximálnym kreditom 5 000 USD ročne.

Kredit celoživotného vzdelávania je určený pre vás, vášho manželského partnera a vaše deti alebo iné závislé osoby. Je určený na použitie na školné a súvisiace poplatky – nie na ubytovanie a stravu, dochádzanie alebo iné výdavky. A, samozrejme, existujú limity príjmu.

Čo IRS dá, IRS odoberie. Kredit sa začína postupne vyraďovať s upraveným hrubým príjmom nad 80 000 $ ročne a úplne zmizne, ak je váš príjem vyšší ako 100 000 $ ročne (pre ženatých pilčíkov sú čísla polovičné pre slobodných). Nehovoríme o zdaniteľnom príjme vo výške 80 000 USD, hovoríme o upravenom hrubom príjme – súhrne všetkých vašich príjmov s určitými úpravami.

Štátne školné

Kvalifikované štátne školné plány

Existujú dva typy kvalifikovaného štátneho školného plánu, pričom oba sú 529 plánmi. To znamená, že spadajú pod oddiel 529 daňového zákona, ktorý povoľuje investovanie pre vysokú školu do odloženej dane vozidlo. Jeden typ kvalifikovaného štátneho plánu je známy ako plán predplateného školného alebo plán pomoci pri školnom. Druhý sa jednoducho nazýva Plán 529.

Plán 529 bol revidovaný v roku 1997 a znova v roku 2001. Tento plán je najnovším spôsobom, ako ušetriť na vysokoškolské vzdelanie dieťaťa. V podstate je to účet, ktorý je vyčlenený na vzdelávanie dieťaťa a je odložený na dani, kým sa nepoužije. K peniazom sa však dieťa nedostane. Ak si Rob kúpi tú motorku a odletí do Európy, nemôže si na odchode strhnúť peniaze z účtu.

Pridanie

Odložená daň príjem je dosiahnutý, ale nezdanený, kým sa príjem nepoužije. Bez dane príjem sa nikdy nezdaňuje.

Plán 529 je ešte príťažlivejší podľa najnovšieho daňového zákona, ktorý v roku 2002 priniesol všetky zárobky v rámci plánu 529 bez daní , nielen odloženú daň. A do plánu 529 môže každý rok prispieť až 50 000 USD jednotlivec alebo až 100 000 USD pár. Príspevky na tieto plány sa považujú za dary. Osoba, ktorá zriaďuje účet a vkladá peniaze, sa nazýva prispievateľ a má peniaze pod kontrolou. Ak dieťa, pre ktoré sú peniaze určené, nenavštevuje vysokú školu, peniaze môžu byť postúpené inému príjemcovi (v rámci veľkej rodinnej jednotky – skôr neterám a synovcom než len bratom a sestrám, ako je vzdelávacia IRA), alebo si ich môžu ponechať prispievateľ.

V tom momente, ak by si prispievateľ peniaze ponechal, stali by sa zdaniteľnými a bola by sankcia vo výške 10 percent. Pokuta má byť odstrašujúcim prostriedkom pre ľudí, ktorí používajú plán 529 ako pohodlný spôsob, ako ukryť peniaze oslobodené od daní a nikdy ich nemajú v úmysle použiť na zaplatenie vysokej školy.

Plán predplateného školného je určený len na financovanie školného. Peniaze v týchto plánoch nemožno použiť na predplatenie izby, stravy, kníh, poplatkov atď. Je to výlučne na školné. To znamená, že pravdepodobne budete musieť mať aj iný vysokoškolský investičný nástroj.

Vlády rôznych štátov bežne stanovujú tieto plány predplateného školného, ​​ktoré sú zaručené proti stratám na akciovom trhu. Pravdepodobne budete musieť byť obyvateľom štátu, v ktorom ste si nastavili plán.

Plán predplateného školného zaručuje, že vaše školné zaplatia za školné vášho dieťaťa. Bez ohľadu na to, čo sa stane s nákladmi na školné, váš nákup „uzamkne“ náklady na budúce školné. Plán možno použiť na výučbu na akejkoľvek akreditovanej verejnej alebo súkromnej vysokej škole alebo technickej škole v Spojených štátoch.

Tento plán vám môže zabezpečiť nárok na finančnú pomoc, pretože pokrýva iba náklady na školné. Stále budete musieť prísť s peniazmi za izbu a stravu.

Prostriedky, ktoré prispejete do plánu predplateného školného, ​​sa používajú na nákup kreditov za školné, ktoré sa rovnajú kreditným hodinám zaplateným v rôznych typoch inštitúcií. Napríklad na štvorročnú vysokú školu alebo univerzitu budete potrebovať viac kreditov ako na univerzitu v oblasti. Ak má vaše dieťa záujem o univerzitu, budete musieť kúpiť viac kreditov, zatiaľ čo ak sa vaše dieťa zaujíma o univerzitu, budete musieť kúpiť menej kreditov.

Ak vaše dieťa nevyužije všetky školné, ktoré ste si zakúpili, možno budete môcť získať náhradu.