Netradičné možnosti šetrenia na vysokoškolské štúdium

Netradičné možnosti šetrenia na vysokoškolské štúdium

Tradičné metódy šetrenia na vysokú školu sú stále populárne, ale existujú aj niektoré novšie a kreatívnejšie metódy šetrenia.

Skutočne by ste sa mali posadiť s finančným poradcom, ktorý posúdí vašu finančnú situáciu a odporučí plán, ktorý najlepšie vyhovuje vašej situácii. Abyste vedeli, o čom poradca hovorí, niektoré informácie o iných možnostiach šetrenia na vysokú školu sú uvedené v nasledujúcich častiach.

EE obligačné listy

Finančný gróšik

Abyste mohli využiť daňovú výhradu z EE obligácií, môžu byť použité len na vzdelávacie výdavky pre vás, vášho manžela/manželku alebo vaše podriadené deti. Obligácie môžu byť použité na úhradu školného, ubytovania a stravy, a učebníc.

Metóda šetrenia na vysokú školu, ktorá zisťuje popularitu, je využívanie EE obligácií. Tieto obligácie sú špeciálne preto, lebo úrok sa na nich zberá od času kúpy až do ich vykupenia, s výnosmi použitými na vysokú školu oslobodenými z federalnej daňovej povinnosti. Je to prospešný nástroj, ale mali by ste vedieť, že nie je dostupný pre každého.

Osoba staršia 24 rokov musí kúpiť obligácie na meno rodičov dieťaťa, pre ktorého sú peniaze určené – nie na meno dieťaťa. A obligácie musia byť držené aspoň päť rokov, kým môžu byť použité na náklady na vysokú školu. To znamená, že nemôžete ísť kúpiť ich, keď vaše dieťa má 17 rokov, a očakávať, že ich použijete na úhradu nákladov na vysokú školu.

Keď vykupíte obligácie na úhradu vzdelávacích výdavkov, celá suma úroku je daňovo slobodná, pokiaľ je vaše spoločné domáce príjmy menej ako 79 650 $. Suma je pomerná až do maximálnych 109 650 $ rodinného príjmu, a keď ste nad 109 650 $, zberaný úrok zdanovaný.

EE obligácie môžu byť pekným doplnkom k vašim šetreniam na vysokú školu, ale nie praktickým spôsobom financovania celého vysokého školstva. Ak vaše dieťa nepojde na vysokú školu, obligácie zostanú na vašom mene.

Účty podľa Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)

Toto sú staršie štýl účtov, ktoré sú nastavené na zniženie daňovej povinnosti z príjmov, ktorú jednotlivci platia za prostriedky v menách svojich detí. Prostriedky odložené na vysokú školu, alebo darované vašim deťom, sú vkladané do účtu na meno dieťaťa podľa Uniform Gifts to Minors Act. Prostriedky patria dieťaťu. Keďže je dieťa maloleté, prostriedky musia mať kurátora – zvyčajne rodiča. Prostriedky sa hromadí a investujú, s dieťaťom, ktoré zarába investičné príjmy. Pevná vec o tychto typoch účtov je, že prvých 750 $ investičného príjmu, ktorý dieťa zarobí, nie je zdanovaný, a ďalších 750 $ je zdanovaný v najnižšej daňovej sadzbe. Potom sa sadzba zvyšuje a plati sa v rodičovskej daňovej sadzbe. Po 14 rokoch je sadzba vždy zdanovaná v sadzbe dieťaťovej daňovej sadzby.

Nejdite tam

Životné poistenie nie je dobrá investícia pre vysoký školský účet. Ani obmedzené partnerstvá ani daňovo odložené anuity. Toto sú dlhodobé investície, ktoré nie sú vhodné pre šetrenie na vysokú školu. Ak váš finančný poradca odporúča niektorý z týchto investičných nástrojov, utečte a nájdite iného poradcu.

Možným nevýhodou týchto prostriedkov je to, že peniaze patria vašej dieťaťu. Ak Rob rozhodne kúpiť motocykel a prejazdiť cez Európu namiesto ísť na vysokú školu, kým už nie je maloletý, nemôžete ho zastaviť od vzatia svojich „vysokoškolských“ peňazí s sebou. Je dobrý nápad investovať do týchto typov fondov len toľko, aby ste získali daňovú výhodu, a zvyšok peňazí vášho dieťaťa na vysokú školu dať niekde inde.

Kurátor UGMA účtu ho môže nastaviť ako úsporok v miestnej banke, a zmeniť ho na maklerský účet, kým účet rastie. Môžete aj kúpiť akcie alebo obligácie s peniazmi, ale len ak viete, čo robíte.

Obmedzenia darovej dane určujú, že maximum 10 000 $ ročne môže byť vložené do UGMA účtu. Táto suma môže byť zdvojená, ak darujú pár.

IRA a daňové kredity

Vzdelávacie IRA

Nedávna zmena daňového zákona zvyšuje ročný limit príspevkov na vzdelávacie IRA z aktuálnych 500 $ ročne na 2 000 $ ročne. Sláva bohovi! Bol to takmer nemá zmysel nastavovať jeden z týchto účtov pre tak malú 500 $ ročne. S limitom 2 000 $, však, môžete dosiahnuť, alebo sa priblížiť k vašemu cieľu na vysokú školu, ak začnete šetriť, hneď ako sa vaše dieťa narodí.

Ako pri všetkých IRA, príjmy a rast kapitálu sú odložené v rámci vzdelávacieho IRA, kým prostriedky nebudú vybraté na vysokú školu.

Vzdelávacie IRA majú príjmový limit pre rodičov, ale môžete zmeniť určenie benefitiéra na iné dieťa, ak vaše prvé dieťa rozhodne nejsť na vysokú školu. Jeden z problémov s vzdelávacími IRA je, že môžete použiť prostriedky len pre vaše deti, takže ak žiadne z vašich detí nepôjde na vysokú školu, prostriedky sa stanú zdaniteľnými pre posledného menovaného benefitiéra, kedy dosiahne 30 rokov. Bohužiaľ, nemôžete preložiť nepoužité vzdelávacie IRA do osobného IRA, nahromadený kapitálový zisk a príjmy sú zdanované benefitiérom.

Daňové kredity pre rodičov študentov vysokých škôl

Finančný gróšik

Ak sa kvalifikujete (navštevujete vysokú školu alebo poštredné vzdelávanie aspoň polovicou času), môžete použiť HOPE kredit pre prvé dva roky štúdia vášho dieťaťa, a Lifetime Learning Kredit pre jeho tretí a štvrtý rok.

Existujú dva daňové kredity, ktoré môžu byť k dispozícii pre vás v čase, keď vaše deti sú na vysokej škole. Ako s veľa vecami daňového kódu, tieto daňové kredity nie sú jasné a suché, ale závisia od vášho ročného príjmu a niektorých iných podmienok.

Ako viete, existujú daňové odpočty a potom daňové kredity. Rozdiel je v tom, kde môžu byť použité na vašej daňovej priznaní. Odpočet je uvedený v prílohe A vašej daňovej priznaní, a ak sú vaše odpočty dostatočne veľké, aby presiahli váš štandardný odpočet, môžete odčítať odpočitatelnú sumu od vašeho upraveného hrubého príjmu. Po odčítaní vašich výhrad, táto cifra sa nazýva zdaniteľný príjom a používa sa na výpočet vašej dane.

Daňový kredit je zvyčajne lepší, pretože nemusíte upresňovať svoje odpočty, aby ste ho použili. Môžete podať svoje priznanie použijúc štandardný odpočet a stále použiť kredit. Keď raz vypočítajte vašu daň, kredit sa odčíta od tejto dane, aby znížilo to, čo dlužíte IRS.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kredit je k dispozícii od roku 1998. Je to daňový kredit za kvalifikované školné a súvisiace výdavky počas prvých dvoch rokov štúdia študenta. Študent musí navštevovať vysokú školu alebo iné poštredné kurzy aspoň polovicou času.

Kredit je 100 percent prvých 1 000 $ kvalifikovaných výdavkov zaplatených v roku, plus 50 percent ďalších 2 000 $, pre maximum 3 000 $.

Lifetime Learning Kredit je kredit za výdavky, ktoré nekvalifikujú pre HOPE kredit. Lifetime Learning Kredit je k dispozícii pre akýkoľvek školský rok pre kurzy zamerané na získavanie alebo zlepšovanie pracovných zručností. Kredit môže byť pre predgraduálne, graduálne alebo profesionálne študijné programy.

Lifetime Learning Kredit sa rovná 2 percentu výdavkov až do 5 000 $, pre maximálny kredit 1 000 $ ročne. Po roku 2003 sa kredit zlepší na 20 percent z 10 000 $, pre maximálny kredit 5 000 $ ročne.

Lifetime Learning Kredit je pre vás, vášho manžela/manželku a vaše deti alebo iných podriadených. Je určený na školné a súvisiace poplatky – nie ubytovanie a stravu, doprava, ani iné výdavky. A, samozrejme, existujú príjmový limity.

Čo IRS dáva, IRS berie. Kredit sa začína vyhadzovať s upraveným hrubým príjmom nad 80 000 $ ročne a je úplne pryč, ak je váš príjom viac ako 100 000 $ ročne (pre manželské pár a spoločné podanie, tieto čísla sú polovicou pre single podávajúcich). Nerečme o 80 000 $ v zdaniteľnom príjme, hovoríme o upravenom hrubom príjme – celkovo všetkých vašich príjmov, s niektorými úpravami.

Štátne plány školného

Kvalifikované štátne plány školného

Existujú dva typy kvalifikovaných štátnych plánov školného, oba sú 529 plány. To znamená, že spadajú pod sekciu 529 daňového kódu, ktorá umožňuje investovanie na vysokú školu v daňovo odloženom vozidle. Jeden typ kvalifikovaného štátneho plánu je známy ako Predplatený plán školného alebo Plán pomoci so školným. Druhý sa jednoducho volá 529 Plán.

529 Plán bol revidovaný v roku 1997 a znova v roku 2001. Tento plán je najnovší spôsob, ako šetriť na vysokú školu dieťaťa. V podstate je to účet, ktorý je odložený pre vzdelávanie dieťaťa, a je daňovo odložený, kým nie je použitý. Peniaze, však, nemôžu byť prístupné dieťaťom. Ak Rob kúpi ten motocykel a vyrazí do Európy, nemôže chytiť peniaze z účtu na ceste von.

Sčítanie

Daňovo odložené príjmy sú zarobené, ale nezdanované, kým príjmy nebudú použité. Daňovo slobodné príjmy nikdy nezdanované.

529 Plán je ešte príťažlivejší pod najnovším daňovým zákonom, ktorý v roku 2002 učinil všetky výnosy v rámci 529 Plánu daňovo slobodnými, nie len daňovo odloženými. A, až 50 000 $ môže byť prispievateľom každý rok od jednotlivca, alebo až 100 000 $ od páru. Príspevky do týchto plánov sú považované za dary. Osoba, ktorá nastavuje účet a vkladá peniaze, sa nazýva prispievateľ, a zostáva v kontrole peňazí. Ak dieťa, pre ktoré sú peniaze určené, nepojde na vysokú školu, peniaze môžu byť preložené na iného benefitiéra (v rámci veľkej rodinnej jednotky – sesternice a synovci namiesto len bratov a sestier ako pri vzdelávacom IRA), alebo zachované prispievateľom.

V tom bode, ak prispievateľ zachová peniaze, stali by sa zdaniteľnými, a bolo by 10 percentné penále. Penále je určený ako odstrašovanie ľudí od používania 529 Plánu ako pohodlného spôsobu, ako uložiť daňovo slobodné peniaze, nikdy neplánujúc ich použiť na úhradu vysokého školstva.

Predplatený plán školného je určený na financovanie len výdavkov na školné. Peniaze v tychto plánoch nemôžu byť použité na predplatenie ubytovania, stravy, učebníc, poplatkov, a tak ďalej. Je to výlučne pre školné. To znamená, že budete pravdepodobne potrebovať ešte iné investičné vozidlo na vysokú školu, tiež.

Vlády rôznych štátov zvyčajne nastavujú tieto Predplatené plány školného, ktoré sú zaručené proti stratám na burze cenných papierov. Pravdepodobne budete musieť byť rezidentom štátu, v ktorom nastavíte plán.

Predplatený plán školného zaručuje, že vaše školné kredity zaplatia školné vášho dieťaťa. Bez ohľadu na to, čo sa stane s nákladmi na školné, váš nákup „uzamkne“ cenu budúceho školného. Plán môže byť použitý na školné v akejkoľvek akreditovanej, verejnej alebo súkromnej vysokej škole alebo technickej škole v USA.

Tento plán vás môže udržiavať kvalifikovaným pre finančnú pomoc, pretože pokrýva len náklady na školné. Budete stále musieť prísť s peniazmi na ubytovanie a stravu.

Prostriedky, ktoré prispievate do Predplateného plánu školného, sú použité na kúpu školných kreditov, ktoré rovnajú kreditným hodinám zaplateným pri rôznych typoch inštitúcií. Budete potrebovať viac kreditov pre štyriročné univerzity, napríklad, ako by ste potrebovali pre miestnu komunitnú vysokú školu. Budete potrebovať kúpiť viac kreditov, ak vaše dieťa má záujem o univerzitu, kým budete potrebovať menej, ak má záujem o komunitnú vysokú školu.

Ak vaše dieťa nepoužije všetky školné kredity, ktoré ste kupili, môžete byť schopní dostať refundáciu.

Previous:

Next: