Φορολογικός πίστωση βρεφονηπιακού: Τι είναι και πώς μπορεί να σας ωφελήσει;

Υπάρχουν πολλοί φορολογικοί πίστωσεις και κρατίσεις διαθέσιμες για γονείς και οικογένειες, αλλά ένα από τα πιο παραβλεπόμενα και ωφέλιμα είναι η λήψη φορολογικού πίστωσης για τα χρήματα που ξοδεύονται για βρεφονηπιακό. Αυτά τα έξοδα πληρούν τις προϋποθέσεις για τον φορολογικό πίστωση φροντίδας παιδιού (IRS Form 2441) — επίσημα γνωστή ως φορολογικός πίστωση Εξόδων Φροντίδας Παιδιού και Εξαρτημένων — και αν η οικογένειά σας δεν έχει ποτέ εκμεταλλευτεί αυτό το φορολογικό κίνητρο, μπορεί να είναι game-changer την επόμενη φορά που θα υποβάλετε τις φορολογικές σας δηλώσεις.

Εκατομμύρια οικογένειες χρησιμοποιούν βρεφονηπιακά και υπηρεσίες φροντίδας παιδιών, και μπορούν να γίνουν αρκετά ακριβά. Αν και η αίτηση βρεφονηπιακών εξόδων για φορολογικό πίστωση δεν θα καλύψει όλα τα έξοδα που σχετίζονται με τη φροντίδα παιδιών, μπορεί να βοηθήσει να μειώσει το φορολογικό σας σύνολο. Αυτό το άρθρο θα αναλύσει τι είναι ο πίστωση, πώς να πληρέσετε τις προϋποθέσεις, και πώς μπορεί να μειώσει το τελικό σας φορολογικό τιμολόγιο. Και, τελικά, θα λάβετε μερικές συμβουλές για άλλες κρατίσεις και πίστωσεις που μπορούν να βοηθήσουν καθημερινές αμερικανικές οικογένειες όπως η δική σας.

Πόσο φορολογικός πίστωση μπορώ να πάρω στα έξοδά μου βρεφονηπιακού;

Η λήψη φορολογικής ανακούφισης στα έξοδα βρεφονηπιακού θεωρείται πίστωση (δεν είναι κρίση). Είναι σημαντικό να σημειωθεί η διαφορά μεταξύ των δύο. Σύμφωνα με τον ιστότοπο του IRS, μια φορολογική κρίση θα μειώσει το φορολογητέο εισόδημά σας και υπολογίζεται βάσει ποσοστού της φορολογικής σας κλίμακας. Για παράδειγμα, αν είστε στην φορολογική κλίμακα 20%, μια κρίση 1.000$ θα σας εξοικονομήσει 200$. Μια πίστωση, από την άλλη πλευρά, μειώνει το συνολικό σας φορολογικό τιμολόγιο δολάριο-δολάριο. Έτσι, μια φορολογική πίστωση 1.000$ θα κόψει 1.000$ από το φορολογικό σας τιμολόγιο, ανεξάρτητα από τη φορολογική σας κλίμακα.

Υπολογίζοντας την πίστωση που μπορείτε να λάβετε στα έξοδα βρεφονηπιακού σας, το συνολικό ποσό που χρησιμοποιείτε μπορεί να μην είναι περισσότερο από 8.000$ για έναν επιλέξιμο εξαρτημένο ή 16.000$ για δύο ή περισσότερους επιλέξιμους εξαρτημένους. Αν λάβατε άλλα οφέλη φροντίδας εξαρτημένων — όπως ένας Λογαριασμός Φροντίδας Εξαρτημένων — τα ίδια έξοδα δεν μπορούν να εφαρμοστούν και στα δύο οφέλη.

Σύμφωνα με την IRS Form 2441 (η φόρμα που χρησιμοποιείται για τον φορολογικό πίστωση φροντίδας παιδιού), η ίδια η πίστωση αξίζει μεταξύ 1 έως 50 ποσοστό των επιλέξιμων εξόδων που ισχυρίζεστε, ανάλογα με το εισόδημά σας. Αν το προσαρμοσμένο σας brutto εισόδημα (AGI) είναι 125.000$ ή λιγότερο, πληρούτε τις προϋποθέσεις για το πλήρες 50 ποσοστό. Ο παρακάτω πίνακας θα σας δείξει πόσο πίστωση μπορείτε να πληρώσετε.

Επίπεδο Εισοδήματος | Εξοικονόμηση Φορολογικού Πίστωσης

AGI <125.000$ | 50%

AGI 125.000$ – 185.000$ | 50% – 20%

AGI 185.000$ – 400.000$ | 20%

AGI 400.000$ – 440.000$ | 20% – 1%

AGI> 440.000$ | Καμία

Ο φορολογικός πίστωση στα δύο επίπεδα εισοδήματος με κλιμακωτό scale υπολογίζεται μειώνοντας την εξοικονόμησή σας κατά 1% για κάθε 2.000$ AGI που έχετε.

Επειδή οι περισσότερες οικογένειες θα πέσουν μεταξύ του 20 και 50 ποσοστού φορολογικού πίστωσης, η μέγιστη πίστωση που μπορεί να αναμενθεί είναι 1.600$ – 4.000$ για οικογένειες με ένα παιδί και 3.200$ – 8.000$ για οικογένειες με δύο ή περισσότερα παιδιά. Αλλά ακόμα κι αν τα έξοδα βρεφονηπιακού σας δεν μεγιστοποιούν τον φορολογικό πίστωση φροντίδας παιδιού, ακόμα και το μικρότερο ποσό μπορεί να είναι χρήσιμο.

«(Ο φορολογικός πίστωση) ανύψωσε την επιστροφή μου בכמה εκατοντά δολάρια για ένα παιδί», είπε η Τζάκλιν Κερτίς, συγγραφέας στο Ντετρόιτ, Μιχιγάν.

Είναι το παιδί μου επιλέξιμο εξαρτημένο;

Στις περισσότερες περιπτώσεις, εφόσον το παιδί σας είναι κάτω από 13 ετών, πληρούν τις προϋποθέσεις ως εξαρτημένο σας. Γίνεται λίγο πιο περίπλοκο για επιλέξιμα εξαρτημένα παιδιά με διεζυγμένους ή χωρισμένους γονείς ή γονείς που ζουν χωριστά.

Ο κατοχικός γονέας θα μπορεί συνήθως να ισχυριστεί φορολογικό πίστωση για έξοδα βρεφονηπιακού, ακόμα κι αν δεν μπορούν ή δεν ισχυρίζονται το παιδί ως απαλλαγή στη δική τους δήλωση. Ο κατοχικός γονέας θεωρείται ο γονέας με τον οποίο το παιδί ή τα παιδιά πέρασαν περισσότερες νύχτες μέσα σε ένα φορολογικό έτος. Αν πέρασαν ίσο αριθμό νυχτών με κάθε γονέα, ο κατοχικός γονέας θεωρείται ο γονέας με το υψηλότερο προσαρμοσμένο brutto εισόδημα. Βεβαιωθείτε να ελέγξετε τις οδηγίες του IRS πριν υποβάλετε για λεπτομέρειες σχετικά με ποιος μπορεί να ισχυριστεί την πίστωση σε περιπτώσεις διαζυγίου, χωρισμού, ή γονείς που ζουν χωριστά.

Ποιος μπορεί να ισχυριστεί τον φορολογικό πίστωση;

Για να πληρώσετε τις προϋποθέσεις για φορολογικό πίστωση στα έξοδα βρεφονηπιακού σας, πρέπει να πληρέσετε τέσσερα σύνολα κριτηρίων που ορίζονται από το IRS.

  1. Πρέπει να έχετε εισόδημα από εργασία, όπως μισθός ή ωρομίσθιο από δουλειά. Αν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε κοινή δήλωση με τον σύζυγό σας, ο σύζυγός σας πρέπει επίσης να έχει εισόδημα από εργασία. Η αυτοαπόκτηση נחשב, και οι φοιτητές full-time και οι άνθρωποι που είναι αναπηρικοί είναι εξαιρεμένοι από αυτή την απαίτηση.
  2. Το προσαρμοσμένο σας brutto εισόδημα δεν μπορεί να υπερβαίνει 440.000$ για το φορολογικό έτος 2021.
  3. Πρέπει να έχετε κατάσταση υποβολής Single, Married Filing Jointly, Head of Household, ή Qualifying Widow or Widower με Επιλέξιμο Εξαρτημένο. Η κατάσταση υποβολής Married Filing Separately δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για την πίστωση.
  4. Πρέπει να έχετε πληρώσει για φροντίδα ώστε εσείς και ο σύζυγός σας να μπορείτε να εργαστείτε, να ψάξετε για δουλειά, να φοιτήσετε, ή αν είστε αναπηρικοί.

Μερικοί γονείς μπορεί να μην συνειδητοποιούν ότι μπορούν να ισχυριστούν την πίστωση λόγω της φύσης της εργασίας τους. Η Μερυ Μπετ Φώστερ είναι freelance συγγραφέας στη Βόρεια Καρολίνα. Αρχικά, εκείνη και ο σύζυγός της δεν ήταν σίγουροι αν πληρούν τις προϋποθέσεις λόγω της κατάστασης αυτοαπόκτησης της.

«Λόγω της freelance φύσης της δουλειάς μου, δεν ήταν σίγουρος (αν) το γράψιμο στο Starbucks μερικές φορές μετρά», είπε.

Αλλά μια μικρή έρευνα από την πλευρά τους τους βεβαιώσαμε ότι πληρούν τις απαιτήσεις.

«Υπολογίσαμε ότι τελικά εξοικονομήσαμε τα paar centaine δολάρια που οφείλουνε σε φόρους για το freelance γράψιμό μου αφού δεν είχαν πάρει από τους μισθούς μου», είπε η Φώστερ.

Τι נחשב ως έξοδος φροντίδας παιδιού;

Το IRS θεωρεί ότι οι περισσότεροι τύποι πληρωμένης φροντίδας παιδιού είναι επιλέξιμοι για την πίστωση. Επιλέξιμα έξοδα για βρεφονηπιακό, μπάμπισιτερ, νάνυ, και οικιακοί εργάτες (ως οικιακός βοηθός ή μάγειρας) που παρέχουν φροντίδα παιδιού στο πεδίο των καθήκοντα τους μετράνε όλα. Μπορείτε ακόμα να ισχυριστείτε την πίστωση για έξοδα που πληρώθηκαν για ημερήσια καμπ και καλοκαιρινά καμπ, ακόμα κι αν το καμπ εστιάζει σε μια δραστηριότητα ή αθλημα, εφόσον τα καμπ παρείχαν φροντίδα ενώ εσείς και/ή ο σύζυγός σας δουλεύατε ή ψάχνατε για δουλειά.

Τα έξοδα προσχολείου επίσης μετράνε για τον φορολογικό πίστωση. Σύμφωνα με το TurboTax, τα έξοδα που σχετίζονται με προσχολείο, νηπιαγωγείο, και άλλα προ-σχολικά προγράμματα που μπορούν αλλιώς να θεωρηθούν βρεφονηπιακό είναι επιλέξιμα για την πίστωση.

Έξοδα που σχετίζονται με νηπιαγωγείο και σχολείο πέρα από αυτό δεν μετράνε για την πίστωση. Ωστόσο, τα έξοδα φροντίδας πριν και μετά το σχολείο πληρούν τις προϋποθέσεις, όπως και τα έξοδα που σχετίζονται με νοσηλευτή ή άλλο πάροχο φροντίδας για έναν επιλέξιμο αναπηρικό εξαρτημένο. Τα καμπ διανυκτερεύσεως δεν θεωρούνται επιλέξιμα έξοδα.

Τι φόρμες χρειάζομαι αν πληρώ τις προϋποθέσεις;

Αν τα έξοδα βρεφονηπιακού σας πληρούν τις προϋποθέσεις για φορολογικό πίστωση, θα χρειαστείτε να καταλάβετε πώς να το ισχυριστείτε στη φορολογική σας δήλωση. Μπορεί να φαίνεται δεινό να προσθέσετε ακόμα μια φόρμα στη ήδη μακριά δήλωσή σας, αλλά αυτή αξίζει την κόπο.

Θα χρειαστείτε να ολοκληρώσετε την IRS Form 2441 και να την υποβάλετε με την δήλωσή σας. Τα sites e-file φόρων — όπως το eFile και το TurboTax — κάνουν τη διαδικασία εύκολη. Αν χρησιμοποιείτε έναν φορολογικό επαγγελματία για να υποβάλετε τους φόρους σας, βεβαιωθείτε να τους πείτε για την πρόθεσή σας να υποβάλετε και να τους δώσετε όλες τις απαραίτητες πληροφορίες που απαιτούνται στη φόρμα.

«Το χρησιμοποίησα για αρκετά χρόνια ενώ είχα δύο παιδιά», είπε η Λίνδα Τσούκοβιτς, freelance επαγγελματίας στο βόρειο Καλιφόρνια. «Το να πάρει το Tax ID Number και τις τιμολόγια ήταν το πιο δύσκολο μέρος, αλλά δεν ήταν πραγματικά δύσκολο.»

Μερικοί πάροχοι φροντίδας παιδιών θα σας στείλουν τις απαιτούμενες πληροφορίες στην αρχή του έτους. Με άλλους, θα χρειαστείτε να ζητήσετε τις πληροφορίες сами. Θα χρειαστείτε αποδείξεις ή τιμολόγια που δείχνουν τα έξοδα φροντίδας παιδιού σας, καθώς και το όνομα, τη διεύθυνση, και τον Αριθμό Ταυτοποίησης Φορολογούμενου (TIN) από τον πάροχο.

Μόλις έχετε όλες τις πληροφορίες, είναι τόσο εύκολο όσο να τις δώσετε στον λογιστή ή τον επαγγελματία φορολογικής προετοιμασίας σας ή να βάλετε τους αριθμούς στο e-return σας.

Τι αν δεν πληρώ τις προϋποθέσεις;

Αν τα έξοδα βρεφονηπιακού σας δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για τον φορολογικό πίστωση φροντίδας παιδιού, μην ανησυχείτε. Υπάρχουν πάρα πολλά άλλα παιδικά κρατήσεις ή πίστωσεις που μπορεί να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε λίγα χρήματα ή να πάρετε λίγο περισσότερο πίσω από τον Θείο Σאם.

  • Ο Φορολογικός Πίστωση Παιδιού παρέχει έως 3.000$ ανά παιδί κάτω από 18 ετών (3.600$ για παιδιά κάτω από 6 ετών), αν πληρούτε ορισμένες προϋποθέσεις.
  • Ο αριθμός παιδιών που έχετε μπορεί να καθορίσει την επιλεξιμότητά σας για τον Φορολογικό Πίστωση Εργαζομένων Εισοδήματος, ο οποίος μπορεί να είναι τεράστια εξοικονόμηση. Για παράδειγμα, το 2021, αν έχετε τρία ή περισσότερα παιδιά και κερδίζετε λιγότερο από 51.464$ ως άτομο ή 57.414$ ως ζευγάρι, είστε επιλέξιμοι για αυτή την πίστωση.
  • Υπάρχουν διάφοροι πίστωσεις για εκπαιδευτικά έξοδα, όπως ο American Opportunity Credit, ο Hope Credit, και ο Lifetime Learning Credit. Να θυμάστε, στο ομοσπονδιακό επίπεδο, μόνο τα έξοδα κολλεγίου πληρούν τις προϋποθέσεις για φορολογικούς πίστωσεις. Αλλά η αξία αυτών των φορολογικών πίστωσεων κυμαίνεται από 1.800$ έως 2.500$.
  • Ο Φορολογικός Πίστωση Υιοθεσίας βοηθά γονείς που υιοθέτησαν παιδί στο φορολογικό έτος. Οποιοδήποτε παιδί κάτω από 18 ετών ή παιδιά με ειδικές ανάγκες που δεν μπορούν να φροντίσουν τον εαυτό τους είναι επιλέξιμα. Το 2017, η μέγιστη πίστωση υιοθεσίας ήταν 13.570$ ανά επιλέξιμο παιδί.

Πέρα από αυτούς τους φορολογικούς πίστωσεις, η επένδυση στην εκπαίδευση του παιδιού σας μέσω ενός 529 plan είναι άλλος τρόπος να εξοικονομήσετε φόρους. Αν και αυτές οι επενδύσεις δεν είναι κρίση ή πίστωση, τα τόκοι που κερδίζονται σε ένα εξουσιοδοτημένο 529 plan δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Επιπλέον, δεν πρέπει να πληρώσετε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος στα χρήματα αν αναληφθούν και χρησιμοποιηθούν για επιλέξιμα έξοδα ανώτερης εκπαίδευσης.

Previous:

Next:

Παιδικός σταθμός & φροντίδα ημέρας