AGI <$125,00050%AGI $125K – $185K50% – 20%AGI $185K – $400K20%AGI $400K – $440K20% – 1%AGI> $440,000Κανένα

Η πίστωση φόρου δύο επίπεδα εισοδήματος με συρόμενη κλίμακα υπολογίζονται μειώνοντας τις αποταμιεύσεις σας κατά 1% για κάθε 2.000 $ AGI που έχετε.

Δεδομένου ότι οι περισσότερες οικογένειες θα εμπίπτουν μεταξύ της περιοχής πίστωσης φόρου 20 τοις εκατό και 50 τοις εκατό, η μέγιστη πίστωση που μπορεί να αναμένεται είναι 1.600 $ – 4.000 $ για οικογένειες με ένα παιδί και 3.200 – 8.000 $ για οικογένειες με δύο ή περισσότερα παιδιά. Ωστόσο, ακόμα κι αν τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας δεν μεγιστοποιούν την πίστωση φόρου παιδικής φροντίδας, ακόμη και το μικρότερο ποσό μπορεί να είναι χρήσιμο.

"(Η πίστωση φόρου) αύξησε την απόδοση μου κατά μερικές εκατοντάδες δολάρια για ένα παιδί", είπε η Jaclyn Curtis, συγγραφέας στο Ντιτρόιτ του Μίσιγκαν.

Είναι το παιδί μου εξαρτώμενο άτομο;

Στις περισσότερες περιπτώσεις, εφόσον το παιδί σας είναι κάτω των 13 ετών, πληροί τις προϋποθέσεις ως εξαρτώμενό σας. Γίνεται λίγο πιο περίπλοκο για τα κατάλληλα εξαρτώμενα παιδιά με διαζευγμένους ή χωρισμένους γονείς ή γονείς που ζουν χωριστά.

Ο γονέας που έχει την επιμέλεια θα μπορεί συνήθως να ζητήσει πίστωση φόρου για τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας, ακόμα κι αν δεν μπορεί ή δεν ζητήσει το παιδί ως απαλλαγή με τη δική του επιστροφή. Ο γονέας που έχει την επιμέλεια θεωρείται ο γονέας με τον οποίο το παιδί ή τα παιδιά πέρασαν περισσότερες διανυκτερεύσεις εντός φορολογικού έτους. Εάν πέρασαν ίσο αριθμό διανυκτερεύσεων με κάθε γονέα, ο γονέας που έχει την επιμέλεια θεωρείται ο γονέας με το υψηλότερο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα. Βεβαιωθείτε ότι έχετε ελέγξει τις οδηγίες της IRS πριν υποβάλετε αίτηση για λεπτομέρειες σχετικά με το ποιος μπορεί να διεκδικήσει την πίστωση σε περιπτώσεις διαζυγίου, χωρισμού ή γονέων που ζουν χωριστά.

Ποιος μπορεί να διεκδικήσει την πίστωση φόρου;

Για να πληροίτε τις προϋποθέσεις για πίστωση φόρου για τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας, πρέπει να πληροίτε τέσσερα σετ κριτηρίων που ορίζονται από την IRS.

  1. Πρέπει να έχετε κερδίσει εισόδημα από εργασία, όπως μισθούς ή μισθό από μια εργασία. Εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε αίτηση από κοινού με τον σύζυγό σας, ο σύζυγός σας πρέπει επίσης να έχει κερδίσει εισόδημα. Η αυτοαπασχόληση μετράει και οι φοιτητές πλήρους απασχόλησης και τα άτομα με αναπηρία εξαιρούνται από αυτήν την απαίτηση.

  2. Το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας δεν μπορεί να υπερβαίνει τα 440.000 $ για το φορολογικό έτος 2021.

  3. Πρέπει να έχετε κατάσταση κατάθεσης άγαμος, έγγαμος από κοινού, αρχηγός νοικοκυριού ή δικαιούχος χήρα ή χήρος με πιστοποιημένο εξαρτώμενο άτομο. Έγγαμος Αρχειοθέτηση Η κατάσταση κατάθεσης χωριστά δεν πληροί τις προϋποθέσεις για την πίστωση.

  4. Πρέπει να έχετε πληρώσει για τη φροντίδα, προκειμένου εσείς και ο σύζυγός σας να μπορείτε να εργαστείτε, να αναζητήσετε εργασία, να παρακολουθήσετε σχολείο ή εάν είστε ανάπηροι.

Μερικοί γονείς μπορεί να μην συνειδητοποιούν ότι είναι σε θέση να διεκδικήσουν την πίστωση λόγω της φύσης της εργασίας τους. Η Mary Beth Foster είναι ανεξάρτητη συγγραφέας στη Βόρεια Καρολίνα. Αρχικά, αυτή και ο σύζυγός της δεν ήταν βέβαιοι εάν πληρούσαν τις προϋποθέσεις λόγω του καθεστώτος αυτοαπασχόλησής της.

"Λόγω της ανεξάρτητης φύσης της δουλειάς μου, δεν ήταν σίγουρη (αν) το γράψιμο στα Starbucks μερικές φορές μετρούσε", είπε.

Αλλά μια μικρή έρευνα από την πλευρά τους τους διαβεβαίωσε ότι πληρούσαν τις απαιτήσεις.

"Καταλάβαμε ότι καταλήξαμε να εξοικονομήσουμε τις λίγες εκατοντάδες δολάρια που όφειλα σε φόρους για την ανεξάρτητη εργασία μου, καθώς δεν αφαιρέθηκαν από τις επιταγές μου", είπε ο Foster.

Τι υπολογίζεται ως έξοδο που σχετίζεται με τη φροντίδα των παιδιών;

Η IRS θεωρεί ότι οι περισσότεροι τύποι αμειβόμενης παιδικής φροντίδας είναι επιλέξιμοι για την πίστωση. Οι εξουσιοδοτημένες δαπάνες για ημερήσια φροντίδα, μπέιμπι σίτερ, νταντάδες και οικιακές βοηθούς (όπως καμαριέρα ή μάγειρας) που παρέχουν παιδική φροντίδα στο πλαίσιο των καθηκόντων τους μετράνε. Μπορείτε ακόμη να διεκδικήσετε την πίστωση για τα έξοδα που πληρώθηκαν για ημερήσιες κατασκηνώσεις και καλοκαιρινές κατασκηνώσεις, ακόμα κι αν η κατασκήνωση επικεντρώνεται σε μια δραστηριότητα ή άθλημα, εφόσον οι κατασκηνώσεις παρείχαν φροντίδα ενώ εσείς ή/και ο σύζυγός σας εργάζεστε ή αναζητούσατε δουλειά.

Τα έξοδα προσχολικής ηλικίας υπολογίζονται επίσης στην πίστωση φόρου. Σύμφωνα με την TurboTax, οι δαπάνες που σχετίζονται με προγράμματα προσχολικής ηλικίας, νηπιαγωγείου και άλλα προγράμματα προνηπιακής ηλικίας που διαφορετικά μπορούν να θεωρηθούν ημερήσια φροντίδα είναι επιλέξιμες για την πίστωση.

Έξοδα που σχετίζονται με το νηπιαγωγείο και το σχολείο πέρα ​​από αυτό δεν υπολογίζονται για την πίστωση. Ωστόσο, οι δαπάνες φροντίδας πριν και μετά το σχολείο πληρούν τις προϋποθέσεις, όπως και οι δαπάνες που σχετίζονται με μια νοσοκόμα ή άλλο πάροχο φροντίδας για ένα εξαρτώμενο άτομο με ειδικές ανάγκες. Οι κατασκηνώσεις διανυκτέρευσης δεν θεωρούνται ειδικές δαπάνες.

Ποιες φόρμες χρειάζομαι εάν είμαι κατάλληλος;

Εάν τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας πληρούν τις προϋποθέσεις για πίστωση φόρου, θα πρέπει να μάθετε πώς να το διεκδικήσετε στη φορολογική σας δήλωση. Μπορεί να φαίνεται τρομακτικό να προσθέσετε μια ακόμη φόρμα στην ήδη μακρά επιστροφή σας, αλλά αυτή αξίζει τον κόπο.

Θα χρειαστεί να συμπληρώσετε το Έντυπο 2441 της IRS και να το υποβάλετε μαζί με την επιστροφή σας. Οι ιστότοποι φορολογίας ηλεκτρονικών αρχείων — όπως το eFile και το TurboTax — κάνουν τη διαδικασία εύκολη. Εάν χρησιμοποιείτε φοροτεχνικό για την υποβολή των φόρων σας, φροντίστε να του ενημερώσετε για την πρόθεσή σας να υποβάλετε και να του παρέχετε όλες τις απαραίτητες πληροφορίες που απαιτούνται στη φόρμα.

«Το χρησιμοποιούσα για αρκετά χρόνια ενώ είχα δύο παιδιά», είπε η Linda Cuckovich, μια ανεξάρτητη επαγγελματίας στη βόρεια Καλιφόρνια. "Η απόκτηση του ΑΦΜ και των τιμολογίων ήταν το πιο δύσκολο κομμάτι, αλλά δεν ήταν πραγματικά δύσκολο."

Ορισμένοι πάροχοι παιδικής φροντίδας θα σας στείλουν τις απαιτούμενες πληροφορίες στην αρχή του έτους. Με άλλους, θα χρειαστεί να ζητήσετε τις πληροφορίες μόνοι σας. Θα χρειαστείτε αποδείξεις ή τιμολόγια που να δείχνουν τα έξοδα φροντίδας του παιδιού σας, καθώς και το όνομα, τη διεύθυνση και τον Αριθμό Φορολογικού Μητρώου (TIN) από τον πάροχο.

Μόλις έχετε όλες τις πληροφορίες, είναι τόσο εύκολο όσο να τις παραδώσετε στον λογιστή σας ή στον επαγγελματία φορολογικής προετοιμασίας ή να συνδέσετε τους αριθμούς στην ηλεκτρονική σας απόδοση.

Τι θα συμβεί αν δεν πληροί τις προϋποθέσεις;

Εάν τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για την πίστωση φόρου παιδικής φροντίδας, μην ανησυχείτε. Υπάρχουν πολλές άλλες κρατήσεις ή πιστώσεις που σχετίζονται με τα παιδιά που μπορεί να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε λίγα χρήματα ή να πάρετε λίγο περισσότερα πίσω από τον θείο Σαμ.

Εκτός από αυτές τις εκπτώσεις φόρου, η επένδυση στην εκπαίδευση του παιδιού σας μέσω ενός προγράμματος 529 είναι ένας άλλος τρόπος για να εξοικονομήσετε φόρους. Αν και αυτές οι επενδύσεις δεν αποτελούν έκπτωση ή πίστωση, οι τόκοι που κερδίζονται σε ένα εγκεκριμένο πρόγραμμα 529 δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Επιπλέον, δεν χρειάζεται να πληρώσετε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος για τα χρήματα, εάν αποσυρθούν και χρησιμοποιηθούν για εξειδικευμένα έξοδα τριτοβάθμιας εκπαίδευσης.


Previous:

Next:

Περιποίηση Ημέρας

Πίστωση φόρου ημερήσιας φροντίδας:Τι είναι και πώς μπορεί να σας ωφελήσει;

Υπάρχουν πολλές εκπτώσεις φόρου και εκπτώσεις διαθέσιμες σε γονείς και οικογένειες, αλλά μία από τα πιο αγνοημένα και ωφέλιμα είναι η λήψη πίστωσης φόρου για τα χρήματα που δαπανώνται για ημερήσια φροντίδα. Αυτά τα έξοδα πληρούν τις προϋποθέσεις για την πίστωση φόρου παιδικής φροντίδας (Έντυπο IRS 2441) — επίσημα γνωστή ως πίστωση φόρου εξόδων φροντίδας παιδιού και εξαρτώμενης φροντίδας — και αν η οικογένειά σας δεν έχει εκμεταλλευτεί ποτέ αυτή τη φορολογική απαλλαγή, θα μπορούσε να αλλάξει το παιχνίδι την επόμενη φορά υποβάλλετε τους φόρους σας.

Εκατομμύρια οικογένειες χρησιμοποιούν υπηρεσίες ημερήσιας φροντίδας και παιδικής φροντίδας και μπορεί να είναι αρκετά ακριβές. Αν και η αξίωση για έξοδα ημερήσιας φροντίδας για πίστωση φόρου δεν θα επιβαρύνει όλα τα έξοδα που σχετίζονται με τη φροντίδα των παιδιών, μπορεί να συμβάλει στη μείωση του συνόλου των φόρων σας. Αυτό το άρθρο θα αναλύσει ποια είναι η πίστωση, πώς να πληροίτε τις προϋποθέσεις και πώς μπορεί να μειώσει τον τελικό φορολογικό σας λογαριασμό. Και, τέλος, θα λάβετε μερικές συμβουλές για άλλες κρατήσεις και πιστώσεις που μπορούν να βοηθήσουν καθημερινές αμερικανικές οικογένειες όπως η δική σας.

Πόση πίστωση φόρου μπορώ να πάρω για τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας μου;

Η λήψη φορολογικής απαλλαγής για τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας θεωρείται πίστωση (όχι έκπτωση). Είναι σημαντικό να σημειωθεί η διαφορά μεταξύ των δύο. Σύμφωνα με τον ιστότοπο της IRS, μια φορολογική έκπτωση θα μειώσει το φορολογητέο εισόδημά σας και υπολογίζεται με βάση ένα ποσοστό του φορολογικού σας κλιμακίου. Για παράδειγμα, εάν βρίσκεστε στο φορολογικό κλιμάκιο του 20 τοις εκατό, μια έκπτωση 1.000 $ θα σας εξοικονομήσει 200 ​​$. Μια πίστωση, από την άλλη πλευρά, μειώνει τον συνολικό φορολογικό λογαριασμό σε δολάριο. Έτσι, μια πίστωση φόρου 1.000 $ θα μειώσει 1.000 $ από το φορολογικό σας λογαριασμό, ανεξάρτητα από το φορολογικό σας κλιμάκιο.

Κατά τον υπολογισμό της πίστωσης που μπορείτε να λάβετε για τα έξοδα ημερήσιας φροντίδας σας, το συνολικό ποσό που χρησιμοποιείτε μπορεί να μην υπερβαίνει τα 8.000 $ για ένα εξαρτώμενο άτομο που πληροί τις προϋποθέσεις ή τα 16.000 $ για δύο ή περισσότερα εξαρτώμενα άτομα που πληρούν τις προϋποθέσεις. Εάν λάβατε άλλες παροχές εξαρτημένης φροντίδας — όπως ένας λογαριασμός εξαρτημένης φροντίδας — τα ίδια έξοδα δεν μπορούν να εφαρμοστούν και στις δύο παροχές.

Σύμφωνα με το Έντυπο 2441 της IRS (το έντυπο που χρησιμοποιείται για την πίστωση φόρου παιδικής μέριμνας), η ίδια η πίστωση αξίζει μεταξύ 1 και 50 τοις εκατό των επιλέξιμων δαπανών που διεκδικείτε, ανάλογα με το εισόδημά σας. Εάν το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (AGI) είναι 125.000 $ ή λιγότερο, πληροίτε τις προϋποθέσεις για το πλήρες 50 τοις εκατό. Ο παρακάτω πίνακας θα σας δείξει πόση πίστωση μπορείτε να πληροίτε.

Επίπεδο εισοδήματος Εξοικονόμηση πίστωσης φόρου