• Τα μωρά
• Η οικοδόμηση ενός Οικογένεια
• παιδιά
• Γενικά Γονείς
• Νεογέννητα
• Οι έφηβοι
• νήπια
• εγκυμοσύνη

Μη παραδοσιακές επιλογές για αποταμιεύσεις πανεπιστημίου

Λογαριασμοί ομολόγων και UGMA

Μη παραδοσιακές επιλογές για εξοικονόμηση πανεπιστημίου

Οι παραδοσιακές μέθοδοι αποταμίευσης για το κολέγιο εξακολουθούν να είναι δημοφιλείς, αλλά υπάρχουν και μερικές νεότερες και πιο δημιουργικές μέθοδοι αποταμίευσης.

Θα πρέπει πραγματικά να καθίσετε με έναν οικονομικό σύμβουλο, ο οποίος θα αξιολογήσει την οικονομική σας κατάσταση και θα σας προτείνει ένα σχέδιο που ταιριάζει καλύτερα στην κατάστασή σας. Έτσι, ξέρετε για τι μιλάει ο σύμβουλος, μερικές πληροφορίες σχετικά με άλλες επιλογές για εξοικονόμηση πόρων για το κολέγιο δίνονται στις ακόλουθες ενότητες.

Ομόλογα ΕΕ

Μουρμά χρημάτων

Για να εξαργυρώσετε την απαλλαγή από το φόρο εισοδήματος των ομολόγων ΕΕ, μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για εκπαιδευτικά έξοδα για εσάς, τη σύζυγό σας ή τα εξαρτώμενα παιδιά σας. Τα ομόλογα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή διδάκτρων, δωματίου και διατροφής και βιβλίων.

Μια μέθοδος αποταμίευσης για το κολέγιο που κερδίζει σε δημοτικότητα είναι η χρήση EE Bonds. Αυτά τα ομόλογα είναι ειδικά επειδή οι τόκοι συγκεντρώνονται σε αυτά από τη στιγμή που αγοράζονται τα ομόλογα μέχρι την εξαργύρωση τους, με τα έσοδα να χρησιμοποιούνται για το κολέγιο απαλλάσσονται από την ομοσπονδιακή υποχρέωση φόρου εισοδήματος. Αυτό είναι ένα ευεργετικό εργαλείο, αλλά θα πρέπει να γνωρίζετε ότι δεν είναι διαθέσιμο σε όλους.

Ένα άτομο άνω των 24 ετών πρέπει να αγοράσει τα ομόλογα στο όνομα των γονέων του παιδιού για το οποίο προορίζονται τα χρήματα — όχι στο όνομα του παιδιού. Και τα ομόλογα πρέπει να διατηρούνται για τουλάχιστον πέντε χρόνια προτού χρησιμοποιηθούν για έξοδα κολεγίου. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να βγείτε έξω και να τα αγοράσετε όταν το παιδί σας είναι 17 ετών και να περιμένετε να τα χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε τα έξοδα του κολεγίου.

Όταν εξαργυρώνετε τα ομόλογα για να πληρώσετε για εκπαιδευτικά έξοδα, ολόκληρο το ποσό των τόκων είναι αφορολόγητο, υπό την προϋπόθεση ότι το κοινό εισόδημα του νοικοκυριού σας είναι μικρότερο από 79.650 $. Το ποσό υπολογίζεται κατ' ανώτατο όριο έως και 109.650 $ οικογενειακού εισοδήματος και, όταν ξεπεράσετε τα 109.650 $, οι δεδουλευμένοι τόκοι φορολογούνται.

Τα ομόλογα EE μπορούν να είναι ένα ωραίο συμπλήρωμα για τις αποταμιεύσεις σας στο κολέγιο, αλλά όχι ένα πρακτικό μέσο χρηματοδότησης μιας ολόκληρης κολεγιακής εκπαίδευσης. Εάν το παιδί σας δεν πάει στο κολέγιο, τα ομόλογα παραμένουν στο όνομά σας.

Λογαριασμοί του νόμου περί δώρων για ανηλίκους (UGMA)

Αυτοί είναι λογαριασμοί παλαιότερου τύπου που έχουν δημιουργηθεί για να μειώσουν την υποχρέωση φόρου εισοδήματος που πληρώνουν τα άτομα για κεφάλαια στο όνομα των παιδιών τους. Τα κεφάλαια που προορίζονται για το κολέγιο ή δίνονται ως δώρα στα παιδιά σας, τοποθετούνται σε λογαριασμό στο όνομα του παιδιού σύμφωνα με τον νόμο για τα ενιαία δώρα σε ανηλίκους. Τα χρήματα ανήκουν στο παιδί. Εφόσον το παιδί είναι ανήλικο, ωστόσο, τα ταμεία πρέπει να έχουν κηδεμόνα—συνήθως γονέα. Τα κεφάλαια συσσωρεύονται και επενδύονται, με το παιδί να κερδίζει εισόδημα από επενδύσεις. Το ωραίο με αυτούς τους λογαριασμούς είναι ότι τα πρώτα 750 $ εισοδήματος από επενδύσεις που κερδίζει το παιδί δεν φορολογούνται και τα επόμενα 750 $ φορολογούνται στο χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο. Μετά από αυτό, ο συντελεστής αυξάνεται και πληρώνεται με τον φορολογικό συντελεστή των γονέων. Μετά την ηλικία των 14 ετών, ο συντελεστής φορολογείται πάντα με τον συντελεστή της φορολογικής κατηγορίας του παιδιού.

Μην πάτε εκεί

Η ασφάλιση ζωής δεν είναι καλή επένδυση για λογαριασμό κολεγίου. Ούτε οι ετερόρρυθμες εταιρείες ούτε οι φορολογικές αναβαλλόμενες προσόδους. Αυτές είναι μακροπρόθεσμες επενδύσεις που δεν είναι κατάλληλες για αποταμίευση κολεγίου. Εάν ο οικονομικός σας σύμβουλος προτείνει οποιοδήποτε από αυτά τα επενδυτικά εργαλεία, τρέξτε και βρείτε άλλον σύμβουλο.

Ένα πιθανό μειονέκτημα αυτών των κεφαλαίων είναι ότι τα χρήματα ανήκουν στο παιδί σας. Εάν ο Ρομπ αποφασίσει να αγοράσει μια μοτοσικλέτα και να διασχίσει την Ευρώπη αντί να πάει στο κολέγιο, εφόσον δεν είναι πλέον ανήλικος, δεν μπορείτε να τον εμποδίσετε να πάρει μαζί του τα χρήματα του «κολεγίου». Είναι καλή ιδέα να επενδύσετε μόνο αρκετά σε αυτούς τους τύπους κεφαλαίων για να λάβετε το πλεονέκτημα του φόρου εισοδήματος και να τοποθετήσετε τα υπόλοιπα χρήματα του παιδιού σας από το κολέγιο κάπου αλλού.

Ο θεματοφύλακας ενός λογαριασμού UGMA μπορεί να τον δημιουργήσει ως λογαριασμό ταμιευτηρίου στην τοπική τράπεζα και να τον αλλάξει σε λογαριασμό μεσιτείας καθώς ο λογαριασμός μεγαλώνει. Μπορείτε ακόμη και να αγοράσετε μετοχές ή ομόλογα με τα χρήματα, αλλά όχι αν δεν ξέρετε τι κάνετε.

Οι περιορισμοί φόρου δώρων υπαγορεύουν ότι μπορούν να τοποθετηθούν έως και 10.000 $ ετησίως σε έναν λογαριασμό UGMA. Αυτό το ποσό μπορεί να διπλασιαστεί εάν ένα ζευγάρι κάνει δώρο.

IRA και εκπτώσεις φόρου

Εκπαιδευτικοί IRA

Η πρόσφατη αλλαγή φορολογικού νόμου θα αυξήσει το ετήσιο όριο συνεισφορών σε εκπαιδευτικό IRA από τα 500 $ ετησίως σε 2.000 $ ετησίως. Δόξα τω θεώ! Δεν άξιζε σχεδόν καθόλου την ταλαιπωρία να δημιουργήσετε έναν από αυτούς τους λογαριασμούς για 500 $ το χρόνο. Ωστόσο, με όριο 2.000 $, μπορείτε να φτάσετε ή να πλησιάσετε τον στόχο του κολεγίου σας, εάν ξεκινήσετε να αποταμιεύετε αμέσως μόλις γεννηθεί το παιδί σας.

Όπως συμβαίνει με όλους τους IRA, η αύξηση του εισοδήματος και του κεφαλαίου αναβάλλεται εντός ενός εκπαιδευτικού IRA έως ότου αποσυρθούν τα κεφάλαια για το κολέγιο.

Τα εκπαιδευτικά IRA έχουν εισοδηματικά όρια για τους γονείς, αλλά μπορείτε να αλλάξετε τον προσδιορισμό του δικαιούχου σε άλλο παιδί εάν το πρώτο σας παιδί αποφασίσει να μην πάει στο κολέγιο. Ένα από τα προβλήματα με τους εκπαιδευτικούς IRA είναι ότι μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια μόνο για τα παιδιά σας, επομένως εάν κανένα από τα παιδιά σας δεν πάει στο κολέγιο, τα κεφάλαια φορολογούνται στον επώνυμο δικαιούχο όταν συμπληρώσουν την ηλικία των 30 ετών. Δυστυχώς, δεν μπορείτε να μετατρέψετε την αχρησιμοποίητη εκπαίδευση IRA σε προσωπικό IRA, το συσσωρευμένο κεφαλαιακό κέρδος και το εισόδημα φορολογούνται στον δικαιούχο.

Πιστώσεις φόρου για γονείς φοιτητών κολεγίου

Μουρμά χρημάτων

Εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις (με φοίτηση σε κολέγιο ή μεταλυκειακό τουλάχιστον ημίχρονο), θα μπορούσατε να χρησιμοποιήσετε την πίστωση HOPE για τα έτη πρωτοετής και δευτεροετής φοίτησης του παιδιού σας και την πίστωση Lifetime Learning για τα προπτυχιακά και τα τελευταία του έτη.

Υπάρχουν δύο εκπτώσεις φόρου που μπορεί να είναι διαθέσιμες σε εσάς κατά τη διάρκεια του χρόνου που τα παιδιά σας είναι στο κολέγιο. Όπως συμβαίνει με μεγάλο μέρος του κώδικα φορολογίας εισοδήματος, αυτές οι εκπτώσεις φόρου δεν κόβονται και στεγνώνουν, αλλά εξαρτώνται από το ετήσιο εισόδημά σας και ορισμένες άλλες προϋποθέσεις.

Όπως γνωρίζετε, υπάρχουν εκπτώσεις φόρου και μετά υπάρχουν εκπτώσεις φόρου. Η διαφορά είναι πού μπορούν να χρησιμοποιηθούν στη φορολογική σας δήλωση. Μια έκπτωση παρατίθεται στο Πρόγραμμα Α της δήλωσης φόρου εισοδήματός σας και εάν οι κρατήσεις σας είναι αρκετά μεγάλες ώστε να υπερβαίνουν την τυπική σας έκπτωση, μπορείτε να αφαιρέσετε το εκπεστέο ποσό από το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας. Αφού αφαιρέσετε τις απαλλαγές σας, αυτός ο αριθμός ονομάζεται φορολογητέο εισόδημά σας και χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό του φόρου σας.

Μια πίστωση φόρου είναι συνήθως καλύτερη επειδή δεν χρειάζεται να αναλύσετε αναλυτικά τις εκπτώσεις σας για να χρησιμοποιήσετε την πίστωση. Μπορείτε να υποβάλετε την επιστροφή σας χρησιμοποιώντας μια τυπική έκπτωση και να συνεχίσετε να χρησιμοποιείτε μια πίστωση. Αφού υπολογίσετε τον φόρο σας, αφαιρείται μια πίστωση από αυτόν τον φόρο για να μειωθεί το ποσό που οφείλετε στο IRS.

Η πίστωση HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) είναι διαθέσιμη από το 1998. Είναι μια πίστωση φόρου για τα κατάλληλα δίδακτρα και τα σχετικά έξοδα κατά τη διάρκεια των δύο πρώτων ετών φοίτησης ενός φοιτητή. Ο μαθητής πρέπει να παρακολουθήσει μαθήματα στο κολέγιο ή σε άλλα μεταλυκειακά μαθήματα τουλάχιστον στο ημίχρονο.

Η πίστωση αφορά το 100 τοις εκατό των πρώτων 1.000 $ των ειδικών δαπανών που καταβλήθηκαν κατά τη διάρκεια του έτους, συν 50 τοις εκατό των επόμενων 2.000 $, για μέγιστο ποσό 3.000 $.

Η πίστωση διά βίου μάθησης είναι μια πίστωση για δαπάνες που δεν πληρούν τις προϋποθέσεις για την πίστωση HOPE. Το Lifetime Learning Credit είναι διαθέσιμο για κάθε σχολικό έτος για μαθήματα που στοχεύουν στην απόκτηση ή τη βελτίωση των επαγγελματικών δεξιοτήτων. Η πίστωση μπορεί να είναι για προπτυχιακά, μεταπτυχιακά ή επαγγελματικά προγράμματα σπουδών.

Η πίστωση διά βίου μάθησης ισούται με το 2 τοις εκατό των δαπανών έως και 5.000 $, για μέγιστη πίστωση 1.000 $ ετησίως. Μετά το έτος 2003, η πίστωση θα αυξηθεί στο 20 τοις εκατό των 10.000 $, για μέγιστη πίστωση 5.000 $ ετησίως.

Η πίστωση Lifetime Learning είναι για εσάς, τη σύζυγό σας και τα παιδιά σας ή άλλα εξαρτώμενα άτομα. Προορίζεται να χρησιμοποιηθεί για δίδακτρα και συναφείς χρεώσεις—όχι δωμάτιο και διατροφή, μετακίνηση ή άλλα έξοδα. Και, φυσικά, υπάρχουν όρια εισοδήματος.

Ό,τι δίνει το IRS, το αφαιρεί. Η πίστωση αρχίζει να καταργείται σταδιακά με προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα άνω των 80.000 $ ετησίως και εξαφανίζεται εντελώς εάν το εισόδημά σας είναι μεγαλύτερο από 100.000 $ ετησίως (για τους έγγαμους αρχειοθέτες, τα ποσά μειώνονται στο μισό για τους μεμονωμένους χρήστες). Δεν μιλάμε για 80.000 $ σε φορολογητέο εισόδημα, μιλάμε για προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα — το σύνολο όλου του εισοδήματός σας, με ορισμένες προσαρμογές.

Κρατικά προγράμματα διδάκτρων

Προγράμματα για τα Πιστοποιημένα Κρατικά δίδακτρα

Υπάρχουν δύο τύποι εγκεκριμένων κρατικών προγραμμάτων διδάκτρων, και τα δύο είναι 529 προγράμματα. Αυτό σημαίνει ότι εμπίπτουν στην ενότητα 529 του φορολογικού κώδικα, που επιτρέπει την επένδυση για το κολέγιο σε αναβολή φόρου όχημα. Ένας τύπος εγκεκριμένου κρατικού προγράμματος είναι γνωστό ως Προπληρωμένο Πρόγραμμα Δίδακτρα ή Πρόγραμμα Βοήθειας Δίδακτρα. Το άλλο ονομάζεται απλώς σχέδιο 529.

Το σχέδιο 529 αναθεωρήθηκε το 1997 και ξανά το 2001. Αυτό το σχέδιο είναι ο νεότερος τρόπος εξοικονόμησης πόρων για την κολεγιακή εκπαίδευση ενός παιδιού. Βασικά, είναι ένας λογαριασμός που προορίζεται για την εκπαίδευση ενός παιδιού και αναβάλλεται ο φόρος μέχρι να χρησιμοποιηθεί. Τα χρήματα, ωστόσο, δεν μπορούν να έχουν πρόσβαση στο παιδί. Εάν ο Ρομπ αγοράσει αυτή τη μοτοσικλέτα και απογειωθεί για την Ευρώπη, δεν μπορεί να αρπάξει τα χρήματα από τον λογαριασμό κατά την έξοδο.

Προσθήκη του

Αναβολή φόρου εισόδημα αποκτάται, αλλά δεν φορολογείται μέχρι να χρησιμοποιηθεί το εισόδημα. Αφορολόγητο Το εισόδημα δεν φορολογείται ποτέ.

Ένα πρόγραμμα 529 είναι ακόμη πιο ελκυστικό σύμφωνα με τον πιο πρόσφατο φορολογικό νόμο, ο οποίος το 2002 έκανε όλα τα κέρδη στο πλαίσιο ενός προγράμματος 529 αφορολόγητο , όχι μόνο αναβολή φόρου. Και, έως και 50.000 $ μπορούν να συνεισφέρουν σε ένα πρόγραμμα 529 κάθε χρόνο από ένα άτομο ή έως και 100.000 $ από ένα ζευγάρι. Οι συνεισφορές σε αυτά τα σχέδια θεωρούνται δώρα. Το άτομο που δημιουργεί τον λογαριασμό και καταθέτει χρήματα ονομάζεται συνεισφέρων και διατηρεί τον έλεγχο των χρημάτων. Εάν το παιδί για το οποίο προορίζονται τα χρήματα δεν πηγαίνει στο κολέγιο, τα χρήματα μπορούν να μεταφερθούν σε άλλο δικαιούχο (εντός της μεγάλης οικογενειακής μονάδας - ανιψιές και ανιψιές και όχι μόνο αδέρφια και αδελφές όπως ένας εκπαιδευτικός IRA) ή να παρακρατηθούν από το συνεισφέρων.

Σε εκείνο το σημείο, εάν ο συνεισφέρων διατηρούσε τα χρήματα, θα φορολογούνταν και θα υπήρχε πρόστιμο 10 τοις εκατό. Η ποινή προορίζεται να είναι αποτρεπτική για τους ανθρώπους που χρησιμοποιούν ένα Πρόγραμμα 529 ως έναν βολικό τρόπο για να κρύβουν αφορολόγητα χρήματα, χωρίς ποτέ να σκοπεύουν να τα χρησιμοποιήσουν για να πληρώσουν για το κολέγιο.

Το Προπληρωμένο Πρόγραμμα Δίδακτρων προορίζεται για τη χρηματοδότηση μόνο των εξόδων διδάκτρων. Τα χρήματα σε αυτά τα προγράμματα δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την προπληρωμή δωματίου, διατροφής, βιβλίων, χρεώσεων κ.λπ. Είναι αυστηρά για δίδακτρα. Αυτό σημαίνει ότι πιθανότατα θα χρειαστεί να έχετε και άλλο επενδυτικό μέσο κολεγίου.

Οι κυβερνήσεις διαφόρων πολιτειών συνήθως δημιουργούν αυτά τα Προπληρωμένα Δίδακτρα, τα οποία είναι εγγυημένα έναντι ζημιών στο χρηματιστήριο. Πιθανότατα θα χρειαστεί να είστε κάτοικος της πολιτείας στην οποία δημιουργήσατε ένα σχέδιο.

Ένα Προπληρωμένο Πρόγραμμα Δίδακτρα εγγυάται ότι τα δίδακτρα σας θα πληρώσουν για τα δίδακτρα του παιδιού σας. Ανεξάρτητα από το τι συμβαίνει με τα δίδακτρα, η αγορά σας «κλειδώνει» το κόστος των μελλοντικών διδάκτρων. Το πρόγραμμα μπορεί να χρησιμοποιηθεί για δίδακτρα σε οποιοδήποτε διαπιστευμένο, δημόσιο ή ιδιωτικό κολέγιο ή τεχνική σχολή στις Ηνωμένες Πολιτείες.

Αυτό το πρόγραμμα μπορεί να σας κρατήσει επιλέξιμους για οικονομική βοήθεια, καθώς καλύπτει μόνο το κόστος των διδάκτρων. Θα πρέπει ακόμα να βρείτε τα χρήματα για δωμάτιο και επιβίβαση.

Τα κεφάλαια που συνεισφέρετε σε ένα πρόγραμμα προπληρωμένων διδάκτρων χρησιμοποιούνται για την αγορά διδάκτρων που ισούνται με ώρες πίστωσης που καταβάλλονται σε διαφορετικούς τύπους ιδρυμάτων. Θα χρειαστείτε περισσότερες πιστώσεις για ένα κολέγιο ή πανεπιστήμιο τεσσάρων ετών, για παράδειγμα, από ό,τι θα κάνατε για ένα κολέγιο τοπικής κοινότητας. Θα χρειαστεί να αγοράσετε περισσότερες μονάδες αν το παιδί σας ενδιαφέρεται για ένα πανεπιστήμιο, ενώ θα χρειαστεί να αγοράσετε λιγότερες αν το παιδί σας ενδιαφέρεται για ένα κοινοτικό κολέγιο.

Εάν το παιδί σας δεν χρησιμοποιεί όλες τις διδακτικές μονάδες που έχετε αγοράσει, ενδέχεται να μπορείτε να λάβετε επιστροφή χρημάτων.