• Babyer
• Familiedannelse
• Børn
• Generelt forældreskab
• Nyfødte
• Teenagere
• Småbørn
• Graviditet

Vuggestue-skattekredit: Hvad er det, og hvordan kan det gavne dig?

Der findes mange skattekreditter og fradrag til forældre og familier, men en af de mest overseede og gavnlige er at tage en skattekredit på pengene, der bruges til vuggestue. Disse udgifter kvalificerer sig til børnepasnings-skattekredit (IRS Form 2441) – formelt kendt som Child and Dependent Care Expenses skattekredit – og hvis din familie aldrig har udnyttet dette skattebrud, kan det være en game-changer næste gang, du indsender dine skatter.

Millioner af familier bruger vuggestue- og børnepasningstjenester, og de kan blive ret dyre. Mens at hævde vuggestue-udgifter mod en skattekredit ikke vil afdække alle omkostninger forbundet med børnepasning, kan det hjælpe med at reducere din samlede skat. Denne artikel vil bryde ned, hvad krediten er, hvordan man kvalificerer sig, og hvordan den kan sænke din endelige skateregning. Og til sidst får du nogle tips til andre fradrag og kreditter, der kan hjælpe almindelige amerikanske familier som din.

Hvor stor en skattekredit kan jeg få på mine vuggestue-omkostninger?

At tage et skattebrud på vuggestue-udgifter anses for en kredit (ikke et fradrag). Det er vigtigt at bemærke forskellen mellem de to. Ifølge IRS-webstedet vil et skattefradrag reducere din skattepligtige indkomst og beregnes baseret på en procentdel af din skattesats. For eksempel, hvis du er i 20 procent skattesats, vil et $1.000 fradrag spare dig $200. En kredit, på den anden side, reducerer din samlede skateregning dollar for dollar. Så en $1.000 skattekredit vil skære $1.000 af din skateregning, uanset din skattesats.

Når man beregner kreditten, du kan modtage på dine vuggestue-udgifter, må det samlede beløb, du bruger, ikke være mere end $8.000 for én kvalificeret afhængig eller $16.000 for to eller flere kvalificerede afhængige. Hvis du modtog andre afhængighedspasningsfordeler – som en Afhængighedspasningskonto – kan de samme udgifter ikke anvendes på begge fordele.

Ifølge IRS Form 2441 (formen brugt til børnepasnings-skattekredit) er kreditten værd mellem 1 til 50 procent af de kvalificerende udgifter, du hævder, afhængigt af din indkomst. Hvis din justerede bruttoindkomst (AGI) er $125.000 eller mindre, kvalificerer du dig for de fulde 50 procent. Følgende tabel viser dig, hvor stor en kredit, du kan kvalificere dig for.

Indkomsniveau | Skattekredit Besparelse

AGI <$125.000 | 50%

AGI $125K – $185K | 50% – 20%

AGI $185K – $400K | 20%

AGI $400K – $440K | 20% – 1%

AGI> $440.000 | Ingen

Skattekreditten i de to indkomsniveauer med en glidende skala beregnes ved at mindske din besparelse med 1% for hver $2.000 AGI, du har.

Da de fleste familier falder mellem 20 procent og 50 procent skattekredit-området, er den maksimale kredit, der kan forventes, $1.600 – $4.000 for familier med ét barn og $3.200 – $8.000 for familier med to eller flere børn. Men selvom dine vuggestue-udgifter ikke maksimerer børnepasnings-skattekreditten, kan endda det mindste beløb være hjælpsomt.

"(Skattekreditten) løftede min retur med et par hundrede dollars for ét barn," sagde Jaclyn Curtis, forfatter i Detroit, Michigan.

Er mit barn en kvalificeret afhængig?

I de fleste tilfælde, så længe dit barn er under 13 år, kvalificerer de sig som din afhængige. Det bliver lidt mere kompliceret for kvalificerede afhængige børn med skilsmisse eller adskilte forældre eller forældre, der bor adskilt.

Den forælder med omsorg (custodial parent) vil typisk være i stand til at hæve en skattekredit for vuggestue-udgifter, selvom de ikke kan eller ikke hævder barnet som et fradrag på deres egen retur. Den forælder med omsorg anses for at være den forælder, med hvem barnet eller børnene tilbragte flest nætter inden for et skatteår. Hvis de tilbragte et lige antal nætter med hver forælder, anses den forælder med den højeste justerede bruttoindkomst for at være den forælder med omsorg. Vær sikker på at tjekke IRS-retningslinjerne før indsendelse for detaljer om, hvem der kan hævde kreditten i tilfælde af skilsmisse, adskillelse eller forældre, der bor adskilt.

Hvem kan hævde skattekreditten?

For at kvalificere dig til en skattekredit på dine vuggestue-udgifter, skal du opfylde fire sæt kriterier fastsat af IRS.

1. Du skal have fortjent indkomst fra beskæftigelse, såsom løn eller salary fra et job. Hvis du er gift og indgiver fælles med din ægtefælle, skal din ægtefælle også have fortjent indkomst. Selvstændighed tæller, og fuldtidsstuderende og mennesker, der er handicapperede, er undtaget fra dette krav.
2. Din justerede bruttoindkomst må ikke overstige $440.000 for skatteåret 2021.
3. Du skal have en indsendelsesstatus af Single, Married Filing Jointly, Head of Household, eller Qualifying Widow or Widower med en kvalificeret afhængig. Married Filing Separately indsendelsesstatus kvalificerer sig ikke for kreditten.
4. Du skal have betalt for pleje for at du og din ægtefælle kan arbejde, se efter arbejde, gå i skole, eller hvis du er handicapperet.

Nogle forældre måske ikke realiserer, de er i stand til at hævde kreditten på grund af arten af deres arbejde. Mary Beth Foster er en freelance-forfatter i North Carolina. I starten var hun og hendes mand usikre på, om de kvalificerede sig på grund af hendes selvstændige status.

"På grund af den freelance-art af mit arbejde, var han ikke sikker på, om at skrive på Starbucks nogle gange tællede," sagde hun.

Men lidt research på deres del forsikrede dem om, at de opfylde kravene.

"Vi fandt ud af, at vi ender med at spare de par hundrede dollars, jeg skyldte i skat for mit freelance-skriv, da de ikke blev trukket fra mine checks," sagde Foster.

Hvad tæller som en børnepasningsrelateret udgift?

IRS betragter de fleste typer af betalt børnepasning som berettigede til kreditten. Kvalificerede udgifter for vuggestue, vikarer, nannies og husholdningsarbejdere (som en tjenestepige eller kok), der leverer børnepasning i omfanget af deres pligter, tæller alle. Du kan endda hævde kreditten for udgifter betalt for dagcamp og sommercamp, selvom kampen er centreret omkring en aktivitet eller sport, så længe kampe leverede pleje, mens du og/eller din ægtefælle arbejdede eller ledte efter arbejde.

Børnehave-udgifter tæller også mod skattekreditten. Ifølge TurboTax er udgifter relateret til børnehave, nursery-skoler og andre pre-kindergarten-programmer, der ellers kan anses for vuggestue, berettigede til kreditten.

Udgifter relateret til kindergarten og skoleudover det tæller ikke for kreditten. Dog kvalificerer før- og efterskole-pasningsomkostninger sig, så gør udgifter relateret til en sygeplejerske eller anden plejeudbyder for en kvalificeret handicapperet afhængig. Overnatningskampe anses ikke for kvalificerede udgifter.

Hvilke former har jeg brug for, hvis jeg kvalificerer mig?

Hvis dine vuggestue-udgifter kvalificerer sig til en skattekredit, skal du finde ud af, hvordan du hævder det på din skatteerklæring. Det kan virke skræmmende at tilføje endnu en formel til din allerede omfattende retur, men denne er værd det.

Du skal udfylde IRS Form 2441 og indsende det med din retur. E-file skattesider – som eFile og TurboTax – gør processen nem. Hvis du bruger en skattefaglig til at indsende dine skatter, sørg for at fortælle dem din intention om at indsende og give dem al nødvendig information, der kræves på formularen.

"Jeg brugte det i flere år, mens jeg havde to børn," sagde Linda Cuckovich, freelance-professionel i nordlig Californien. "At få skatte-ID-nummeret og fakturaerne var den hårdeste del, men det var ikke virkelig hårdt."

Nogle børnepasningsudbydere vil sende dig den nødvendige information i begyndelsen af året. Hos andre skal du spørge om informationen selv. Du skal have kvitteringer eller fakturaer, der viser dine børnepasningsudgifter, samt navn, adresse og Skattebetalers Identifikationsnummer (TIN) fra udbyderen.

Når du har al informationen, er det lige så nemt som at give det til din revisor eller skatteforberedelsesproffesionel eller indtaste tallene i din e-retur.

Hvad hvis jeg ikke kvalificerer mig?

Hvis dine vuggestue-udgifter ikke kvalificerer sig til børnepasnings-skattekreditten, bekymr dig ikke. Der er masser af andre børnerelaterede fradrag eller kreditter, der kan hjælpe dig med at spare lidt penge eller få lidt mere retur fra Onkel Sam.

• Børne-skattekreditten giver op til $3.000 per barn under 18 år ($3.600 for børn under 6 år), hvis du opfylder visse krav.
• Antallet af børn, du har, kan bestemme din berettigelse til Indtjent Indkomst Skattekredit, som kan være en enorm besparelse. For eksempel i 2021, hvis du har tre eller flere børn og tjener mindre end $51.464 som enkeltperson eller $57.414 som gift par, er du berettiget til denne kredit.
• Der findes flere kreditter for uddannelsesrelaterede udgifter, såsom American Opportunity Credit, Hope Credit, og Lifetime Learning Credit. Hold i mente, på føderalt niveau kvalificerer kun college-relaterede udgifter til skattekreditter. Men værdien af disse skattekreditter strækker sig fra $1.800 til $2.500.
• Adoptions-skattekreditten hjælper forældre, der adopterede et barn i skatteåret. Enhver barn under 18 eller børn med særlige behov, der ikke kan passe på sig selv, er berettigede. I 2017 var den maksimale adoptionskredit $13.570 per kvalificerende barn.

Udover disse skattekreditter er investering i din barns uddannelse gennem en 529-plan en anden måde at spare på skat. Selvom disse investeringer ikke er et fradrag eller kredit, er renterne tjent i en godkendt 529-plan ikke underlagt føderale indkomstskatter. Desuden behøver du ikke at betale føderale indkomstskatter på pengene, hvis de trækkes og bruges til kvalificerede højere uddannelsesudgifter.