• Bebekler
• Bir Aile Bina
• çocuklar
• Genel Ebeveynlik
• Yenidoğanlar
• Gençler
• Toddlers
• gebelik

Üniversite Tasarrufu için Geleneksel Olmayan Seçenekler

Tahviller ve UGMA hesapları

Üniversite Tasarrufları için Geleneksel Olmayan Seçenekler

Üniversite için geleneksel tasarruf yöntemleri hâlâ popülerdir, ancak daha yeni ve daha yaratıcı tasarruf yöntemleri de vardır.

Mali durumunuzu değerlendirecek ve durumunuza en uygun planı önerecek bir mali danışmanla gerçekten oturmalısınız. Danışmanın neyden bahsettiğini biliyorsunuz, sonraki bölümlerde üniversite için tasarruf için diğer seçenekler hakkında bazı bilgiler verilmiştir.

EE Tahvilleri

Para Parçası

EV bonolarının gelir vergisi muafiyetinden yararlanmak için sadece sizin, eşinizin veya bakmakla yükümlü olduğunuz çocuklarınızın eğitim giderleri için kullanılabilirler. Tahviller öğrenim ücreti, oda, yemek ve kitaplar için ödeme yapmak için kullanılabilir.

Üniversite için popülerlik kazanan bir tasarruf yöntemi, EE Tahvillerini kullanmaktır. Bu tahviller özeldir, çünkü tahvillerin satın alındığı andan nakde çevrilene kadar faiz tahakkuk eder ve kolej için kullanılan gelirler federal gelir vergisi yükümlülüğünden muaftır. Bu faydalı bir araçtır, ancak herkesin kullanımına açık olmadığını bilmelisiniz.

24 yaşın üzerindeki bir kişi, tahvilleri çocuğun adına değil, paranın tahsis edildiği çocuğun ebeveynleri adına satın almalıdır. Ve tahviller, üniversite masrafları için kullanılmadan önce en az beş yıl süreyle elde tutulmalıdır. Bu, çocuğunuz 17 yaşındayken dışarı çıkıp onları satın alamayacağınız ve onları üniversite masraflarını ödemek için kullanamayacağınız anlamına gelir.

Eğitim giderlerini ödemek için tahvilleri nakde çevirdiğinizde, ortak hane gelirinizin 79.650 dolardan az olması koşuluyla, faiz tutarının tamamı vergiden muaftır. Tutar, aile gelirinin maksimum 109.650 ABD Doları'na eşit olarak dağıtılır ve 109.650 ABD Dolarını aştığınızda tahakkuk eden faiz vergilendirilir.

EE tahvilleri, üniversite birikimleriniz için güzel bir ek olabilir, ancak tüm bir üniversite eğitimini finanse etmenin pratik bir yolu değildir. Çocuğunuz üniversiteye gitmezse tahviller sizin adınıza kalır.

Küçüklere Tek Tip Hediyeler Yasası (UGMA) Hesapları

Bunlar, bireylerin çocuklarının adına fonlar için ödediği gelir vergisi yükümlülüğünü azaltmak için kurulmuş eski tarz hesaplardır. Üniversite için ayrılan veya çocuklarınıza hediye olarak verilen fonlar, Küçüklere Tek Tip Hediyeler Yasası uyarınca çocuğun adına bir hesaba yatırılır. Fon çocuğa aittir. Bununla birlikte, çocuk reşit olmadığı için, fonların bir velisi olmalıdır - genellikle bir ebeveyn. Fonlar birikir ve çocuğun yatırım geliri kazanmasıyla birlikte yatırım yapılır. Bu tür hesaplarla ilgili güzel olan şey, çocuğun kazandığı ilk 750$'lık yatırım gelirinin vergilendirilmemesi ve sonraki 750$'ın en düşük vergi diliminde vergilendirilmesidir. Bundan sonra, oran artar ve ebeveynlerin vergi oranında ödenir. 14 yaşından sonra, oran her zaman çocuğun vergi dilimine göre vergilendirilir.

Oraya Gitmeyin

Hayat sigortası bir üniversite hesabı için iyi bir yatırım değildir. Ne sınırlı ortaklıklar ne de vergi ertelenmiş gelirler. Bunlar, üniversite birikimlerine uygun olmayan uzun vadeli yatırımlardır. Mali danışmanınız bu yatırım araçlarından herhangi birini önerirse, çalıştırın ve başka bir danışman bulun.

Bu fonların olası bir dezavantajı, paranın çocuğunuza ait olmasıdır. Rob, artık reşit olmadığı sürece, üniversiteye gitmek yerine bir motosiklet satın alıp Avrupa'yı dolaşmaya karar verirse, "üniversite" parasını da yanına almasına engel olamazsınız. Bu tür fonlara yalnızca gelir vergisi avantajı elde etmeye yetecek kadar yatırım yapmak ve çocuğunuzun kolej parasının geri kalanını başka bir yere yatırmak iyi bir fikirdir.

Bir UGMA hesabının sorumlusu, onu yerel bankada bir tasarruf hesabı olarak ayarlayabilir ve hesap büyüdükçe bir aracılık hesabına değiştirebilir. Parayla hisse senedi veya tahvil bile satın alabilirsiniz, ancak ne yaptığınızı bilmiyorsanız bu mümkün değildir.

Hediye vergisi sınırlamaları, bir UGMA hesabına yılda maksimum 10.000 ABD Doları yatırılabileceğini belirtir. Bir çift hediye veriyorsa bu miktar iki katına çıkarılabilir.

IRA'lar ve vergi kredileri

Eğitim IRA'ları

Son vergi kanunu değişikliği, bir eğitim IRA'sına yapılan katkıların yıllık sınırını mevcut yılda 500 dolardan yılda 2.000 dolara çıkaracaktır. Tanrıya şükür! Yılda yaklaşık 500 dolara bu hesaplardan birini açma zahmetine değmezdi. Ancak, çocuğunuz doğar doğmaz birikim yapmaya başlarsanız, 2.000 ABD doları limitle üniversite hedefinize ulaşabilir veya bu hedefinize yaklaşabilirsiniz.

Tüm IRA'larda olduğu gibi, gelir ve sermaye artışı, fonlar üniversite için çekilene kadar bir eğitim IRA'sında ertelenir.

Eğitim IRA'larının ebeveynler için gelir sınırları vardır, ancak ilk çocuğunuz üniversiteye gitmemeye karar verirse, yararlanıcı atamasını başka bir çocukla değiştirebilirsiniz. Eğitim IRA'larıyla ilgili sorunlardan biri, fonları yalnızca çocuklarınız için kullanabilmenizdir, bu nedenle, çocuklarınızdan hiçbiri üniversiteye gitmezse, fonlar 30 yaşına geldiklerinde son adı geçen yararlanıcıya vergilendirilir. Ne yazık ki, kullanılmayan eğitim IRA'sını kişisel bir IRA'ya devredemezsiniz, birikmiş sermaye kazancı ve gelir, yararlanıcıya vergilendirilir.

Üniversite Öğrencilerinin Ebeveynleri için Vergi Kredileri

Para Parçası

Hak kazanırsanız (en az yarı zamanlı olarak bir koleje veya lise sonrası okula devam ederek), çocuğunuzun birinci ve ikinci sınıfları için HOPE kredisini ve üçüncü ve son sınıfları için Yaşam Boyu Öğrenme Kredisini kullanabilirsiniz.

Çocuklarınız üniversitedeyken yararlanabileceğiniz iki vergi kredisi vardır. Gelir vergisi kanunlarının çoğunda olduğu gibi, bu vergi kredileri kesilmez ve kurutulmaz, ancak yıllık gelirinize ve diğer bazı şartlara bağlıdır.

Bildiğiniz gibi vergi indirimleri var ve ardından vergi kredileri var. Aradaki fark, vergi beyannamenizde kullanılabilecekleri yerdir. Gelir vergisi beyannamenizin Çizelge A'sında bir kesinti listelenmiştir ve kesintileriniz standart kesintinizi aşacak kadar büyükse, düşülebilir tutarı düzeltilmiş brüt gelirinizden çıkarabilirsiniz. Muafiyetlerinizi çıkardıktan sonra, bu rakam vergiye tabi geliriniz olarak adlandırılır ve verginizi hesaplamak için kullanılır.

Bir vergi kredisi genellikle daha iyidir çünkü krediyi kullanmak için kesintilerinizi detaylandırmanız gerekmez. İadenizi standart bir kesinti kullanarak yapabilir ve yine de kredi kullanabilirsiniz. Verginizi hesapladıktan sonra, IRS'ye olan borcunuzu azaltmak için bu vergiden bir kredi düşülür.

HOPE (Eğitimde Performans için Yüksek Fırsatlar) kredisi 1998'den beri mevcuttur. Bu, bir öğrencinin üniversitenin ilk iki yılındaki nitelikli eğitim ve ilgili harcamalar için bir vergi kredisidir. Öğrenci, kolej veya diğer lise sonrası kurslara en az yarı yarıya devam etmelidir.

Kredi, yıl içinde ödenen ilk 1.000 ABD Doları tutarındaki nitelikli harcamaların yüzde 100'ü ve sonraki 2.000 ABD Doları'nın yüzde 50'si için maksimum 3.000 ABD Doları tutarındadır.

Ömür Boyu Öğrenme Kredisi, HOPE kredisi için uygun olmayan harcamalar için bir kredidir. Yaşam Boyu Öğrenme Kredisi, iş becerilerini kazanmayı veya geliştirmeyi amaçlayan kurslar için herhangi bir okul yılı için kullanılabilir. Kredi lisans, yüksek lisans veya profesyonel derece kursları için olabilir.

Yaşam Boyu Öğrenme Kredisi, yılda maksimum 1.000 $ kredi için 5.000 $'a kadar olan harcamaların yüzde 2'sine eşittir. 2003 yılından sonra kredi, yılda maksimum 5.000 ABD Doları olmak üzere 10.000 ABD Dolarının yüzde 20'sine yükselecektir.

Ömür Boyu Öğrenme Kredisi siz, eşiniz ve çocuklarınız veya bakmakla yükümlü olduğunuz diğer kişiler içindir. Oda ve yemek, işe gidiş geliş veya diğer masraflar için değil, öğrenim ve ilgili ücretler için kullanılması amaçlanmıştır. Ve tabii ki gelir sınırları da var.

IRS ne verirse, IRS onu alır. Kredi, yılda 80.000 ABD Dolarının üzerinde düzeltilmiş brüt gelirle aşamalı olarak sona ermeye başlar ve geliriniz yılda 100.000 ABD Dolarından fazlaysa tamamen sona erer (evli başvuru sahipleri için, rakamlar tek başvuru sahipleri için yarıya iner). 80.000 ABD doları tutarında vergilendirilebilir gelirden bahsetmiyoruz, düzeltilmiş brüt gelirden bahsediyoruz; bazı düzenlemelerle birlikte tüm gelirinizin toplamı.

Eyalet öğrenim planları

Nitelikli Devlet Öğrenim Planları

Her ikisi de 529 plan olan iki tür nitelikli devlet eğitim planı vardır. Bu, üniversiteye vergi ertelenmiş yatırım yapılmasına izin veren vergi yasasının 529. bölümüne dahil oldukları anlamına gelir. araç. Nitelikli bir devlet planı türü, Ön Ödemeli Öğrenim Planı veya Öğrenim Yardım Planı olarak bilinir. Diğeri ise basitçe 529 Planı olarak adlandırılır.

529 Planı 1997'de ve yine 2001'de revize edildi. Bu plan, bir çocuğun üniversite eğitiminden tasarruf etmenin en yeni yoludur. Temel olarak, bir çocuğun eğitimi için ayrılan bir hesaptır ve kullanılıncaya kadar vergileri ertelenir. Ancak çocuk paraya erişemez. Rob o motosikleti alır ve Avrupa'ya doğru yola çıkarsa, çıkışta hesaptaki parayı alamaz.

Eklemek

Vergi ertelendi gelir elde edilir, ancak gelir kullanılıncaya kadar vergilendirilmez. Vergisiz gelir asla vergilendirilmez.

529 Planı, 2002'de 529 Planı kapsamındaki tüm kazançları vergisiz yapan en son Vergi Yasası kapsamında daha da çekici. , sadece ertelenmiş vergi değil. Ve her yıl 529 Planına bir kişi tarafından 50.000 ABD Dolarına kadar veya bir çift tarafından 100.000 ABD Dolarına kadar katkıda bulunulabilir. Bu planlara yapılan katkılar hediye olarak kabul edilir. Hesabı açan ve para yatıran kişiye katılımcı denir ve paranın kontrolü elinde kalır. Paranın amaçlandığı çocuk üniversiteye gitmezse, para başka bir yararlanıcıya (geniş aile birimi içinde - bir eğitim IRA'sı gibi sadece erkek ve kız kardeşler yerine yeğenler ve yeğenler) iletilebilir veya alıkonabilir. katkıda bulunan.

Bu noktada, eğer katkıda bulunan kişi parayı alıkoysaydı, vergiye tabi olacak ve yüzde 10'luk bir ceza olacaktı. Cezanın amacı, vergiden muaf parayı saklamanın uygun bir yolu olarak 529 Planını kullanan ve bu planı hiçbir zaman üniversiteye ödeme yapmak için kullanmayı düşünmeyen kişiler için caydırıcı olması.

Ön Ödemeli Öğrenim Planı, yalnızca öğrenim masraflarını karşılamaya yöneliktir. Bu planlardaki para, oda, pansiyon, kitaplar, ücretler vb. için ön ödeme yapmak için kullanılamaz. Kesinlikle eğitim içindir. Bu, muhtemelen başka bir üniversite yatırım aracına da ihtiyacınız olacağı anlamına gelir.

Çeşitli eyaletlerin hükümetleri, normal olarak, borsadaki kayıplara karşı garanti edilen bu Ön Ödemeli Öğrenim Planlarını hazırlar. Muhtemelen bir plan oluşturduğunuz eyalette ikamet etmeniz gerekecektir.

Ön Ödemeli Öğrenim Planı, öğrenim kredilerinizin çocuğunuzun öğrenim ücretini karşılayacağını garanti eder. Öğrenim ücretlerine ne olursa olsun, satın alma işleminiz gelecekteki öğrenim ücretini "kilitliyor". Plan, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki herhangi bir akredite, devlet veya özel kolejde veya teknik okulda öğrenim görmek için kullanılabilir.

Bu plan, yalnızca öğrenim ücretini karşıladığı için sizi mali yardım almaya uygun tutabilir. Yine de oda ve pansiyon için para bulmanız gerekecek.

Ön Ödemeli Öğrenim Planına katkıda bulunduğunuz fonlar, farklı türdeki kurumlarda ödenen kredi saatlerine eşit öğrenim kredisi satın almak için kullanılır. Örneğin, dört yıllık bir kolej veya üniversite için, bir bölge topluluk kolejinden daha fazla krediye ihtiyacınız olacak. Çocuğunuz bir üniversiteyle ilgileniyorsa daha fazla kredi satın almanız gerekirken, çocuğunuz bir topluluk kolejiyle ilgileniyorsa daha az kredi satın almanız gerekir.

Çocuğunuz satın aldığınız tüm öğrenim kredilerini kullanmazsa, geri ödeme alabilirsiniz.