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Come i pagamenti di mantenimento influenzano le tue tasse

Se stai lottando con domande fiscali sul mantenimento, come se il mantenimento sia tassabile o deducibile, non sei solo. Molti genitori single non sono sicuri di come i pagamenti di mantenimento influenzeranno la loro dichiarazione dei redditi — ed è vero tanto per i genitori che ricevono il mantenimento per conto dei loro figli quanto per quelli che lo pagano.

Mentre le specifiche implicazioni fiscali varieranno per ogni persona, a seconda del loro quadro fiscale più ampio, di seguito c'è la ripartizione generale di come le dichiarazioni dei redditi sono influenzate dai pagamenti di mantenimento.

Il mantenimento è tassabile?

I genitori che ricevono il mantenimento devono sapere come quel denaro influenzerà le loro tasse. Il mantenimento è tassabile? Dovrò pagare più tasse quest'anno a causa della riscossione del mantenimento?

In breve, la risposta a entrambe le domande è no. Il governo degli Stati Uniti non considera il mantenimento una forma di reddito tassabile, quindi non si aggiungerà alla tua linea di fondo quando la tua bolletta fiscale viene calcolata.

Mentre potresti pensare al mantenimento come parte del tuo reddito regolare, il governo lo vede diversamente. Pagiamo l'imposta sul reddito sul denaro che guadagniamo. Il mantenimento è denaro che ricevi per conto dei tuoi figli. Quindi, non è tecnicamente reddito guadagnato soggetto a imposta sul reddito. Inoltre, questo denaro è già stato tassato sulla dichiarazione dei redditi di chi paga il mantenimento.

Il mantenimento è deducibile dalle tasse?

Il rovescio della medaglia è che per chi paga il mantenimento, questi pagamenti non sono deducibili, il che significa che chi paga deve le tasse sul reddito usato per finanziare i pagamenti di mantenimento, proprio come qualsiasi reddito guadagnato. Quindi, se paghi il mantenimento per i tuoi figli, non puoi dedurre il mantenimento per aggiustare il tuo reddito imponibile. La linea di fondo è che mentre il destinatario non paga tasse su questo denaro, chi paga sì.

Anche se questa potrebbe non essere la risposta che speravi, non perdere di vista il fatto che fornire supporto finanziario ai tuoi figli è significativo e contribuisce al loro benessere ogni giorno. Inoltre, è importante notare che lo status fiscale del mantenimento non è diverso dal resto del tuo reddito. In altre parole, tutto il reddito rilevante usato per pagare i bisogni di tuo figlio è tassato allo stesso modo di qualsiasi altra spesa non deducibile che paghi, quindi non stai affrontando un onere fiscale maggiore a causa del pagamento del mantenimento.

Posso considerare i miei figli come persone a carico?

Alcuni genitori che pagano il mantenimento possono considerare i loro figli come persone a carico, il che comporta alcuni benefici fiscali. Se i tuoi figli vivono principalmente con te o hanno vissuto con te per più di metà dell'anno per cui stai pagando le tasse, potresti essere in grado di presentare la dichiarazione dei redditi con lo status di Capofamiglia e considerarli come persone a carico.

Solo un genitore può considerare un figlio (e qualsiasi agevolazione fiscale associata) in un dato anno fiscale, quindi assicurati di discuterne con l'altro genitore di tuo figlio.

Se risulta che puoi considerare i tuoi figli come persone a carico, allora il denaro che paghi per l'assistenza all'infanzia potrebbe anche renderti idoneo per un Credito d'Imposta per Assistenza a Figli e Persone a Carico se il tuo reddito è sotto la soglia del beneficio. In questo caso, una qualche porzione di spese rilevanti per l'assistenza all'infanzia, come asilo nido, babysitter, campi estivi e doposcuola, potrebbe fornire un'ulteriore agevolazione fiscale.

In alcuni casi, i genitori che hanno il diritto di considerare i loro figli come persone a carico (normalmente questo è il genitore con la quota maggiore di custodia fisica) opteranno per non farlo. Se questo accade e l'altro genitore di tuo figlio è disposto a presentare il Modulo 8332 all'Internal Revenue Service (IRS), allora puoi considerare i tuoi figli come persone a carico al loro posto.

Una parola da Verywell

Se non sei mai sicuro della tua situazione fiscale specifica, è consigliabile consultare un commercialista certificato (CPA) per chiarire le tue preoccupazioni. Conoscere lo status fiscale dei tuoi pagamenti di mantenimento (sia per chi paga che per chi riceve), così come il tuo status fiscale e finanziario più ampio, ti permette di avere un quadro più chiaro di come il mantenimento influenzerà il tuo bilancio.

Inoltre, più sei informato sulla tua situazione finanziaria, maggiore sarà probabilmente la tua tranquillità — e sarai meglio attrezzato per navigare la tua vita finanziaria e raggiungere i tuoi obiettivi economici.