• vauvat
• RakennusPerhe
• lapset
• Yleinen Vanhemmuus
• Vastasyntyneet
• Teini-ikäiset
• Taaperot
• raskaus

Epäperinteisiä vaihtoehtoja korkeakoulusäästöille

Joukkovelkakirjalainat ja UGMA-tilit

Epäperinteiset vaihtoehdot korkeakoulusäästöihin

Perinteiset säästämismenetelmät korkeakoulua varten ovat edelleen suosittuja, mutta on olemassa myös uudempia ja luovempia säästämismenetelmiä.

Sinun kannattaa todellakin istua talousneuvojan kanssa, joka arvioi taloudellisen tilanteensi ja suosittelee suunnitelmaa, joka parhaiten sopii tilanteeseesi. Jotta tiedät, mistä neuvonantaja puhuu, seuraavissa osioissa on tietoa muista vaihtoehdoista korkeakoulua varten.

EE-obligaatiot

Rahapala

EE-obligaatioiden tuloverovapauden lunastamiseksi niitä voidaan käyttää vain sinun, puolisosi tai huollettavana olevien lasten koulutuskuluihin. Joukkovelkakirjalainoilla voi maksaa lukukausimaksut, huoneet ja ruokailut sekä kirjat.

EE-obligaatioiden käyttäminen on yleistyvä tapa säästää korkeakoulua varten. Nämä joukkovelkakirjat ovat erityisiä, koska niille kertyy korkoa joukkovelkakirjalainojen ostohetkestä niiden lunastamiseen asti, ja korkeakouluihin käytetty tuotto on vapautettu liittovaltion tuloverovelvollisuudesta. Tämä on hyödyllinen työkalu, mutta sinun tulee tietää, että se ei ole kaikkien saatavilla.

Yli 24-vuotiaan on ostettava joukkovelkakirjat sen lapsen vanhempien nimiin, joille rahat on tarkoitettu, ei lapsen nimiin. Ja joukkovelkakirjat on säilytettävä vähintään viisi vuotta, ennen kuin niitä voidaan käyttää korkeakoulukuluihin. Tämä tarkoittaa, että et voi mennä ulos ostamaan niitä, kun lapsesi on 17-vuotias ja odottaa käyttäväsi niitä opiskelukulujen maksamiseen.

Kun lunastat joukkovelkakirjat koulutuskulujen maksamiseen, koko korkosumma on verotonta, mikäli yhteisen kotitalouden tulot ovat alle 79 650 dollaria. Summa on suhteutettu enintään 109 650 dollariin perheen tuloista, ja kun olet yli 109 650 dollaria, kertynyttä korkoa verotetaan.

EE-obligaatiot voivat olla mukava täydennys korkeakoulusäästöillesi, mutta ei käytännöllinen tapa rahoittaa koko korkeakoulukoulutusta. Jos lapsesi ei mene yliopistoon, lainat pysyvät sinun nimissäsi.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) -tilit

Nämä ovat vanhempia tilejä, jotka on perustettu alentamaan tuloverovelvollisuutta, jota yksilöt maksavat lastensa nimissä olevista varoista. Yliopistoa varten varatut varat tai lapsillenne lahjoitetut varat siirretään lapsen nimissä olevalle tilille Uniform Gifts to Minors Actin mukaisesti. Rahat kuuluvat lapselle. Koska lapsi on alaikäinen, varoilla on kuitenkin oltava huoltaja – yleensä vanhempi. Varat kerääntyvät ja sijoitetaan, jolloin lapsi saa sijoitustuloa. Kiva asia tällaisissa tileissä on, että lapsen ansaitsemasta sijoitustulosta ensimmäistä 750 dollaria ei veroteta ja seuraavaa 750 dollaria verotetaan alimmalla veroluokalla. Sen jälkeen veroprosentti nousee ja maksetaan vanhempien verokannan mukaan. 14 vuoden iän jälkeen verokantaa verotetaan aina lapsen veroluokan mukaan.

Älä mene sinne

Henkivakuutus ei ole hyvä sijoitus yliopistotilille. Eivät myöskään kommandiittiyhtiöt tai veronalennukset. Nämä ovat pitkäaikaisia ​​sijoituksia, jotka eivät sovellu korkeakoulusäästöihin. Jos taloudellinen neuvonantajasi suosittelee jotakin näistä sijoitustyökaluista, juokse ja etsi toinen neuvonantaja.

Näiden varojen mahdollinen haittapuoli on, että rahat kuuluvat lapsellesi. Jos Rob päättää ostaa moottoripyörän ja ajaa Euroopan halki sen sijaan, että menisi yliopistoon, niin kauan kuin hän ei ole enää alaikäinen, et voi estää häntä ottamasta "opistorahojaan" mukaansa. Tällaisiin rahastoihin kannattaa sijoittaa vain tarpeeksi tuloveroedun saamiseksi ja loput lapsesi opiskelurahat muualle.

UGMA-tilin ylläpitäjä voi perustaa sen säästötiliksi paikalliseen pankkiin ja muuttaa sen välitystiliksi tilin kasvaessa. Voit jopa ostaa osakkeita tai joukkovelkakirjoja rahalla, mutta ei, ellet tiedä mitä olet tekemässä.

Lahjaverorajoitukset edellyttävät, että UGMA-tilille voidaan sijoittaa enintään 10 000 dollaria vuodessa. Summa voidaan kaksinkertaistaa, jos pariskunta antaa lahjan.

IRA ja verohyvitykset

Koulutus-IRA

Äskettäinen verolain muutos nostaa IRA:n koulutusmaksujen vuosirajaa nykyisestä 500 dollarista 2 000 dollariin vuodessa. Luojan kiitos! Tuskin oli vaivan arvoista perustaa yksi näistä tileistä vähäisellä 500 dollarilla vuodessa. 2 000 dollarin rajalla voit kuitenkin saavuttaa korkeakoulutavoitteesi tai päästä sen lähelle, jos aloitat säästämisen heti lapsesi syntymän jälkeen.

Kuten kaikissa IRA:ssa, tulojen ja pääoman kasvua lykätään koulutus-IRA:ssa, kunnes varat nostetaan korkeakoulua varten.

Koulutus IRA:lla on tulorajat vanhemmille, mutta voit vaihtaa edunsaajanimityksen toiseksi lapseksi, jos ensimmäinen lapsesi päättää olla menemättä yliopistoon. Yksi koulutuksen IRA:n ongelmista on se, että voit käyttää varoja vain lapsillesi, joten jos kukaan lapsistasi ei käy korkeakoulussa, varat verotetaan viimeksi mainitulle edunsaajalle, kun he täyttävät 30 vuotta. Valitettavasti käyttämätöntä koulutus-IRAa ei voi muuttaa henkilökohtaiseksi IRA:ksi, kertynyt myyntivoitto ja tulot verotetaan edunsaajalle.

Verohyvitykset korkeakouluopiskelijoiden vanhemmille

Rahapala

Jos täytät pätevyyden (osallistuessasi korkeakouluun tai lukion jälkeiseen kouluun vähintään puoliaikaisesti), voit käyttää HOPE-pisteitä lapsesi fuksi- ja toisen vuoden opiskeluvuosille ja Lifetime Learning Credit -pisteet hänen juniori- ja vanhemmille vuosille.

Saatat olla käytettävissäsi kaksi verohyvitystä, kun lapsesi ovat yliopistossa. Kuten monet muutkin tuloverokoodit, näitä verohyvityksiä ei leikata ja kuivata, vaan ne riippuvat vuosituloistasi ja joistakin muista ehdoista.

Kuten tiedätte, on verovähennyksiä ja sitten verohyvitykset. Erona on se, missä niitä voidaan käyttää veroilmoituksessasi. Vähennys on lueteltu tuloveroilmoituksesi luettelossa A, ja jos vähennyksesi ovat riittävän suuria ylittääkseen normaalivähennyksen, voit vähentää vähennyskelpoisen summan oikaistuista bruttotuloistasi. Kun olet vähentänyt vapautuksesi, tätä lukua kutsutaan verotettavaksi tuloksesi ja sitä käytetään verosi laskemiseen.

Verohyvitys on yleensä parempi, koska sinun ei tarvitse eritellä vähennyksiäsi käyttääksesi hyvityksen. Voit jättää palautuksesi tavallisella vähennyksellä ja silti käyttää hyvitystä. Kun olet laskenut verosi, tästä verosta vähennetään hyvitys, joka pienentää verovelkaa.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) -hyvitys on ollut saatavilla vuodesta 1998. Se on verohyvitys pätevistä lukukausimaksuista ja siihen liittyvistä kuluista opiskelijan kahden ensimmäisen opiskeluvuoden aikana. Opiskelijan tulee osallistua korkeakouluun tai muihin lukion jälkeisiin kursseihin vähintään puolipäiväisesti.

Hyvitys kattaa 100 prosenttia vuoden aikana maksetuista ensimmäisestä 1 000 dollarista ja lisäksi 50 prosenttia seuraavista 2 000 dollarista, enintään 3 000 dollaria.

Lifetime Learning Credit on hyvitys kuluihin, jotka eivät täytä HOPE-hyvityksen ehtoja. Elinikäisen oppimisen opintopisteet ovat käytettävissä kaikkina lukuvuosina työtaitojen hankkimiseen tai parantamiseen tähtääville kursseille. Hyvitys voi koskea perustutkintoa, jatko- tai ammattitutkintoa.

Lifetime Learning Credit on 2 prosenttia kuluista 5 000 dollariin asti, enintään 1 000 dollaria vuodessa. Vuoden 2003 jälkeen luotto nousee 20 prosenttiin 10 000 dollarista, ja luotto on enintään 5 000 dollaria vuodessa.

Lifetime Learning Credit on tarkoitettu sinulle, puolisollesi ja lapsillesi tai muille huollettavillesi. Se on tarkoitettu käytettäväksi lukukausimaksuihin ja niihin liittyviin maksuihin – ei huone- ja ruokailu-, työmatka- tai muihin kuluihin. Ja tietysti tulorajat ovat olemassa.

Mitä verohallinto antaa, sen IRS ottaa pois. Luotto alkaa asteittain poistua, kun oikaistu bruttotulo on yli 80 000 dollaria vuodessa, ja se katoaa kokonaan, jos tulosi ovat yli 100 000 dollaria vuodessa (naimisissa olevien hakijoiden osalta luvut puolitetaan yksinäisten hakijoiden osalta). Emme puhu 80 000 dollarin verotettavista tuloista, vaan oikaistuista bruttotuloista – kaikkien tulojesi yhteissummasta, joihin on tehty joitain oikaisuja.

Osavaltion lukukausisuunnitelmat

Hyväksytyt valtion lukukausisuunnitelmat

On olemassa kahdenlaisia ​​päteviä valtion opetussuunnitelmia, jotka molemmat ovat 529 suunnitelmaa. Tämä tarkoittaa, että ne kuuluvat verolain pykälän 529 soveltamisalaan, joka sallii sijoittamisen korkeakoulua varten lykättyyn veroon. ajoneuvoa. Yksi pätevän valtion suunnitelman tyyppi tunnetaan prepaid-opetussuunnitelmana tai lukukausitukisuunnitelmana. Toista kutsutaan yksinkertaisesti 529-suunnitelmaksi.

529-suunnitelmaa tarkistettiin vuonna 1997 ja uudelleen vuonna 2001. Tämä suunnitelma on uusin tapa säästää lapsen korkeakouluopetusta varten. Pohjimmiltaan se on tili, joka on varattu lapsen koulutukseen, ja veroja lykätään, kunnes se on käytetty. Rahat eivät kuitenkaan ole lapsen käsissä. Jos Rob ostaa moottoripyörän ja lähtee Eurooppaan, hän ei voi napata rahaa tililtä matkalla ulos.

Lisääminen

Läkätty vero tulot ansaitaan, mutta niitä ei veroteta ennen kuin tulo on käytetty. Veroton tuloja ei koskaan veroteta.

529-suunnitelma on vieläkin houkuttelevampi viimeisimmän verolain mukaan, joka teki vuonna 2002 kaikki 529-suunnitelman tulot verovapaa. , ei vain lykättyä veroa. Yksi henkilö voi lahjoittaa 529-suunnitelmaan vuosittain jopa 50 000 dollaria tai pariskunta enintään 100 000 dollaria. Näihin suunnitelmiin osallistumista pidetään lahjoina. Henkilöä, joka perustaa tilin ja tallettaa rahaa, kutsutaan lahjoittajaksi, ja hän hallitsee edelleen rahaa. Jos lapsi, jolle rahat on tarkoitettu, ei käy yliopistossa, rahat voidaan siirtää toiselle edunsaajalle (suuren perheen sisällä – sisarusten ja veljenpoikien sijaan vain veljiä ja sisaria, kuten koulutus-IRA) tai jättää ne itselle. avustaja.

Siinä vaiheessa, jos rahoittaja pidättäisi rahat, siitä tulisi verollista ja siitä aiheutuisi 10 prosentin sakko. Rangaistus on tarkoitettu pelotteena ihmisille, jotka käyttävät 529-suunnitelmaa kätevänä tapana piilottaa verovapaata rahaa, koska he eivät koskaan aio käyttää sitä korkeakoulujen maksamiseen.

Prepaid-opetussuunnitelma on tarkoitettu vain lukukausikulujen rahoittamiseen. Näissä suunnitelmissa olevia rahoja ei voi käyttää huoneen, ruokailun, kirjojen, maksujen ja niin edelleen maksamiseen. Se on ehdottomasti opetusta varten. Tämä tarkoittaa, että sinulla on todennäköisesti oltava myös toinen korkeakoulusijoitusväline.

Eri osavaltioiden hallitukset perustavat yleensä nämä prepaid-opetussuunnitelmat, jotka taataan pörssitappioiden varalta. Sinun on luultavasti asuttava siinä osavaltiossa, jossa olet laatinut suunnitelman.

Prepaid-opetussuunnitelma takaa, että opintopisteet maksavat lapsesi lukukausimaksut. Riippumatta siitä, mitä lukukausikuluille tapahtuu, ostoksesi "lukitsee" tulevien lukukausimaksujen kustannukset. Suunnitelmaa voidaan käyttää opetukseen missä tahansa akkreditoidussa, julkisessa tai yksityisessä korkeakoulussa tai teknisessä koulussa Yhdysvalloissa.

Tämä suunnitelma voi pitää sinut oikeutettuna taloudelliseen tukeen, koska se kattaa vain lukukausimaksut. Sinun on silti hankittava rahaa huoneeseen ja ruokailuun.

Prepaid-opetussuunnitelmaan maksamillasi varoilla ostetaan opintopisteitä, jotka vastaavat erityyppisissä oppilaitoksissa maksettuja luottotunteja. Tarvitset enemmän opintopisteitä esimerkiksi nelivuotiseen korkeakouluun tai yliopistoon kuin alueen yhteisöopistoon. Sinun on ostettava enemmän krediittejä, jos lapsesi on kiinnostunut yliopistosta, kun taas sinun on ostettava vähemmän, jos lapsesi on kiinnostunut yhteisön korkeakoulusta.

Jos lapsesi ei käytä kaikkia ostamiasi lukukausimaksuja, saatat saada hyvityksen.