AGI <$125,00050%AGI $125K – $185K50% – 20%AGI $185K – $400K20%AGI $400K – $440K20% – 1%AGI> $440,000 Brez

Davčni dobropis v dve ravni dohodka z drsno lestvico se izračunata tako, da zmanjšate vaše prihranke za 1 % za vsakih 2000 $ AGI, ki jih imate.

Ker bo večina družin padla med 20-odstotno in 50-odstotno davčno olajšavo, je najvišji znesek, ki ga lahko pričakujemo, 1.600–4.000 $ za družine z enim otrokom in 3.200–8.000 $ za družine z dvema ali več. otrok. Toda tudi če vaši stroški dnevnega varstva ne povečajo davčne olajšave za varstvo otrok, je lahko tudi najmanjši znesek koristen.

»(davčni dobropis) je mojo donosnost povečal za nekaj sto dolarjev za enega otroka,« je povedala Jaclyn Curtis, pisateljica iz Detroita v Michiganu.

Ali je moj otrok kvalificiran vzdrževanec?

V večini primerov, dokler je vaš otrok mlajši od 13 let, se šteje za vaš vzdrževanec. Za kvalificirane vzdrževane otroke z ločenimi ali ločenimi starši ali starši, ki živijo ločeno, postane malo bolj zapleteno.

Skrbniški starš bo običajno lahko uveljavljal davčni dobropis za stroške dnevnega varstva, tudi če otroka ne more ali ne uveljavlja kot oprostitev ob lastnem vračilu. Za skrbnika se šteje tisti od staršev, pri katerem je otrok ali otroci v davčnem letu preživeli več noči. Če sta pri vsakem od staršev preživela enako število nočitev, se starš skrbnik šteje za tistega od staršev z višjim prilagojenim bruto dohodkom. Pred oddajo vloge preverite smernice IRS za podrobnosti o tem, kdo lahko zahteva dobropis v primeru ločitve, ločitve ali staršev, ki živijo ločeno.

Kdo lahko uveljavlja davčni dobropis?

Če želite biti upravičeni do davčne olajšave za vaše stroške dnevnega varstva, morate izpolnjevati štiri sklope meril, ki jih določi davčna uprava.

  1. Morate imeti zasluženi dohodek iz zaposlitve, kot so plače ali plače iz službe. Če ste poročeni in prijavljate skupaj s svojim zakoncem, mora imeti tudi vaš zakonec zaslužen dohodek. Šteje se samozaposlitev, redni študenti in invalidi pa so izvzeti iz te zahteve.

  2. Vaš prilagojeni bruto dohodek ne sme presegati 440.000 USD za davčno leto 2021.

  3. Imeti morate status prijave samski, poročen skupaj, vodja gospodinjstva ali kvalificirana vdova ali vdovec s kvalificiranim vzdrževancem. Poročena prijava Status ločene prijave ne izpolnjuje pogojev za dobropis.

  4. Za oskrbo morate plačati, da lahko vi in ​​vaš zakonec delate, iščete delo, obiskujete šolo ali če ste invalidni.

Nekateri starši se morda ne zavedajo, da lahko zahtevajo dobropis zaradi narave svojega dela. Mary Beth Foster je svobodna pisateljica v Severni Karolini. Sprva z možem nista bila prepričana, ali sta kvalificirana zaradi njenega statusa samozaposlitve.

"Zaradi narave mojega dela samostojnega dela ni bil prepričan (če) pisanje v Starbucks včasih šteje," je dejala.

Toda njihova majhna raziskava jim je zagotovila, da izpolnjujejo zahteve.

»Mislili smo, da smo nekaj sto dolarjev, ki sem jih dolgoval, prihranili pri davkih za svoje samostojne pisanje, saj niso bili vzeti iz mojih čekov,« je dejal Foster.

Kaj se šteje kot strošek za varstvo otrok?

IRS meni, da je večina vrst plačanega varstva otrok primerna za dobropis. Štejejo se kvalificirani stroški za dnevno varstvo, varuške, varuške in gospodinjske delavke (kot so služkinja ali kuharica), ki skrbijo za varstvo otrok v okviru svojih dolžnosti. Lahko celo uveljavljate dobropis za stroške, plačane za dnevne tabore in poletne tabore, tudi če je tabor osredotočen na dejavnost ali šport, če so tabori zagotavljali oskrbo, medtem ko ste vi in/ali vaš zakonec delali ali iskali delo.

V davčno olajšavo se vštevajo tudi stroški vrtca. Po TurboTaxu so do kredita upravičeni stroški, povezani s predšolskimi, vrtci in drugimi predvrtskimi programi, ki jih sicer lahko štejemo za dnevno varstvo.

Stroški, povezani z vrtcem in šolanjem zunaj tega, se ne štejejo v dobropis. Vendar pa stroški oskrbe pred in po šoli izpolnjujejo pogoje, kot tudi stroški, povezani z medicinsko sestro ali drugim izvajalcem oskrbe kvalificiranega vzdrževanega invalida. Prenočitveni kampi se ne štejejo za kvalificirane stroške.

Katere obrazce potrebujem, če izpolnjujem pogoje?

Če so vaši stroški dnevnega varstva upravičeni do davčnega dobropisa, boste morali ugotoviti, kako ga uveljavljati v davčni napovedi. Morda se vam zdi zastrašujoče dodati še en obrazec k že tako dolgemu vračanju, a ta je vreden tega.

Izpolniti boste morali obrazec IRS 2441 in ga oddati z vračilom. Spletna mesta za e-datoteke – kot sta eFile in TurboTax – olajšajo postopek. Če za vložitev davkov uporabljate davčnega strokovnjaka, jim sporočite, da nameravate vložiti prijavo, in jim posredujte vse potrebne podatke, ki jih zahteva obrazec.

»Uporabljala sem ga nekaj let, medtem ko sem imela dva otroka,« je povedala Linda Cuckovich, samostojna strokovnjakinja iz severne Kalifornije. "Pridobivanje davčne številke in računov je bilo najtežje, vendar ni bilo res težko."

Nekateri izvajalci varstva otrok vam bodo v začetku leta poslali zahtevane podatke. Pri drugih boste morali sami zahtevati informacije. Potrebovali boste potrdila ali račune, ki prikazujejo stroške varstva otroka, pa tudi ime, naslov in identifikacijsko številko davčnega zavezanca (TIN) ponudnika.

Ko imate vse informacije, je tako preprosto, kot da jih predate svojemu računovodji ali strokovnjaku za pripravo davkov ali vključite številke v svojo e-napoved.

Kaj, če ne izpolnjujem pogojev?

Če vaši stroški dnevnega varstva ne izpolnjujejo pogojev za davčno olajšavo za varstvo otrok, ne skrbite. Obstaja veliko drugih odbitkov ali dobropisov, povezanih z otroki, ki vam lahko pomagajo prihraniti malo denarja ali dobiti malo več od strica Sama.

Poleg teh davčnih dobropisov je vlaganje v izobraževanje vašega otroka prek načrta 529 še en način za prihranek pri davkih. Čeprav te naložbe niso odbitek ali dobropis, obresti, zaslužene v pooblaščenem načrtu 529, niso predmet zveznega davka na dohodek. Poleg tega vam ni treba plačati zvezne dohodnine od denarja, če je umaknjen in uporabljen za kvalificirane stroške visokošolskega izobraževanja.


Previous:

Next:

dnevna nega

Davčna olajšava za dnevno varstvo:kaj je to in kako vam lahko koristi?

Staršem in družinam je na voljo veliko davčnih olajšav in olajšav, vendar je ena najbolj spregledanih in koristnih je davčni dobropis za denar, porabljen za dnevno varstvo. Ti stroški izpolnjujejo pogoje za davčno olajšavo za varstvo otrok (obrazec IRS 2441) – uradno znano kot davčna olajšava za stroške oskrbe otrok in vzdrževanih oseb – in če vaša družina nikoli ni izkoristila te davčne olajšave, bi to lahko naslednjič spremenilo igro. prijaviš svoje davke.

Milijoni družin uporabljajo storitve dnevnega varstva in varstva otrok, ki so lahko precej drage. Čeprav uveljavljanje stroškov dnevnega varstva za davčni dobropis ne bo pokrilo vseh stroškov, povezanih z varstvom otrok, lahko pomaga zmanjšati vaš skupni davek. Ta članek bo razčlenil, kaj je dobropis, kako se kvalificirati in kako lahko zniža vaš končni davčni račun. In končno boste dobili nekaj nasvetov o drugih odbitkih in kreditih, ki lahko pomagajo vsakodnevnim ameriškim družinam, kot je vaša.

Koliko davčnega dobropisa lahko dobim za stroške dnevnega varstva?

Uporaba davčne olajšave za stroške dnevnega varstva se šteje za dobropis (ne za odbitek). Pomembno je opozoriti na razliko med obema. Glede na spletno mesto IRS bo davčna olajšava zmanjšala vaš obdavčljivi dohodek in se izračuna na podlagi odstotka vašega davčnega razreda. Na primer, če ste v 20-odstotnem davčnem razredu, vam bo odbitek 1000 $ prihranil 200 $. Po drugi strani kredit zmanjša vaš skupni davčni račun, dolar za dolar. Torej bo davčni dobropis v višini 1000 USD zmanjšal vaš davčni račun za 1000 USD, ne glede na vaš davčni razred.

Pri izračunu dobropisa, ki ga lahko prejmete za svoje stroške dnevnega varstva, skupni znesek, ki ga porabite, ne sme biti večji od 8.000 USD za enega kvalificiranega vzdrževanega osebja ali 16.000 USD za dva ali več kvalificiranih vzdrževanih oseb. Če ste prejeli druge ugodnosti za vzdrževano oskrbo – na primer račun za vzdrževano oskrbo – istih stroškov ni mogoče uporabiti za obe dajatvi.

V skladu z obrazcem IRS 2441 (obrazec, ki se uporablja za davčno olajšavo za varstvo otrok) je sam dobropis vreden od 1 do 50 odstotkov kvalificiranih stroškov, ki jih zahtevate, odvisno od vašega dohodka. Če je vaš prilagojeni bruto dohodek (AGI) 125.000 $ ali manj, ste upravičeni do vseh 50 odstotkov. Naslednja tabela vam bo pokazala, koliko dobroimetja se lahko kvalificirate.

Raven dohodka Davčni kreditni prihranki