• Dojenčki
• Ustvarjanje družine
• Otroci
• Splošno starševstvo
• Novorojenčki
• Najstniki
• Malčki
• Nosečnost

Davčni odposek za vrtec: Kaj je in kako vam lahko koristi?

Obstaja mnogo davčnih odposkov in odbitkov, na voljo staršem in družinam, a eno izmed najbolj prezritih in a prav uporabnih je davčni odposek za denar, porabljen za vrtec. Ti stroški se kvalificirajo za davčni odposek za otroško nego (IRS obrazec 2441) – formalno znano kot davčni odposek za stroške otroške in sorodnikovske nege – in če vaša družina nikoli ni izkoristila tega davčnega prihranka, to bi lahko bilo sprememba pri naslednji davčni prijavi.

Milijoni družin uporablja vrtce in storitve otroške nege, in lahko postanejo precej drago. Medtem ko davčni odposek za stroške vrteca ne bo odšteval vseh stroškov, povezanih z otroško nego, lahko pomaga zmanjšati vaš končni davčni račun. Ta članek bo razbil, kaj je odposek, kako se kvalificirati in kako lahko zmanjša vaš končni davčni račun. In na koncu boste dobili nekaj nasvetov za druge odbitke in odposke, ki lahko pomagajo vsakodnevnim ameriškim družinam kot vaši.

Koliko davčnega odposka lahko dobim na stroške vrteca?

Davčni prihranek za stroške vrteca se šteje kot odposek (ne odbitka). Je pomembno opaziti razliko med dvema. Po spletni strani IRS, davčni odbitka zmanjšuje vašo davčno obremenljivo dohodnino in se izračuna na podlagi odstotka vašega davčnega razreda. Na primer, če ste v 20-odstotnem davčnem razredu, vam $1.000 odbitka prihran $200. Odposek, v nasprotju, zmanjšuje vaš skupni davčni račun dolar za dolar. Tako vam $1.000 davčni odposek odšteva $1.000 s vašega davčnega računa, ne glede na vaš davčni razred.

Pri izračunu odposka, ki ga lahko prejmete na stroške vrteca, skupna znesek, ki ga uporabite, ne sme biti večji od $8.000 za enega upravičenega sorodnika ali $16.000 za dva ali več upravičenih sorodnikov. Če ste prejeli druge pogodbe za skrb sorodnikov – kot je Račun za skrb sorodnikov – enaki stroški ne morejo bitи naneсeni na obe pogodbi.

Po IRS obrazcu 2441 (obrazcu, ki se uporablja za davčni odposek za otroško nego), je odposek sam vrednoten med 1 do 50 odstotkov upravičenih stroškov, ki jih trdite, odvisno od vašega dohodka. Če je vaš prilagojen bruto dohodek (AGI) $125.000 ali manj, se kvalificirate za polnih 50 odstotkov. Naslednja tabela vam bo pokazala, koliko odposka se lahko kvalificirate.

Ravna dohodka Davčni prihranek odposka

AGI <$125.000 50%

AGI $125K – $185K 50% – 20%

AGI $185K – $400K 20%

AGI $400K – $440K 20% – 1%

AGI> $440.000 None

Davčni odposek v dveh ravneh dohodka s klizečo merilo se izračuna z zmanjševanjem vašega prihranka za 1 % za vsakih $2.000 AGI, ki imate.

Ker večina družin pade med 20 odstotkov in 50 odstotkov območje davčnega odposka, največji odposek, ki se ga lahko pričakuje, je $1.600 – $4.000 za družine z enim otrokom in $3.200 – $8.000 za družine z dvema ali več anotherki. A celo če vaši stroški vrteca ne maksimizirajo davčnega odposka za otroško nego, celo najmanjši znesek je lahko pomemben.

»(Davčni odposek) je dvignil moj vračilo za nekaj stot dolarjev za enega otroka,« je rekla Jaclyn Curtis, pisateljica iz Detroita, Michigan.

Ali je moj otrok upravičen sorodnik?

V večini primerov, dokler je vaš otrok pod 13 leti, se kvalificira kot vaš sorodnik. To postane malo bolj zapleteno za upravičene sorodnike anotherke z ločenimi ali razvedenimi starši ali starši, ki živita ločeno.

Starš s skrbjo bo običajno sposoben trditi davčni odposek za stroške vrteca, celo če ne more ali ne trdi anotherka kot odbitka na lastni prijavi. Starš s skrbjo je starš, s katerim je anotherk preživel več noči znotraj davčnega leta. Če so preživeli enako število noči s každim staršem, je starš s skrbjo tisti z višjim prilagojenim bruto dohodkom. Preverite IRS smernice pred oddajo za podrobnosti o tem, kdo lahko trdi odposek v primerih razveda, ločitve ali staršev, ki živita ločeno.

Kdo lahko trdi davčni odposek?

Da bi se kvalificirali za davčni odposek na vaše stroške vrteca, morate izpolniti štiri skupek kriterijev, ki jih nastavlja IRS.

1. Morate imeti zasluženi dohodek iz zaposlovanja, kot so plačila ali plača z dela. Če ste poročena in oddajate skupno prijavo s soprogom, mora vaš soprog imeti tudi zasluženi dohodek. Samozaposlenost šteje, polnočasovni študenti in invalidi so osvoboščeni tega zahteve.

2. Vaš prilagojen bruto dohodek ne sme presegati $440.000 za davčno leto 2021.

3. Morate imeti status prijave: Samostojni, Poročena skupna prijava, Glava gospodinjstva, ali Upravičen vdovec/vdovka z upravičenim sorodnikom. Status Poročena ločena prijava se ne kvalificira za odposek.

4. Morate imeti plačano za nego, da bi vi in vaš soprog lahko delali, iščete delo, obiskujete šolo, ali če ste invalidi.

Nekateri starši morda ne zavedajo, da lahko trdijo odposek zaradi narave svojega dela. Mary Beth Foster je samozaposlena pisateljica v Severni Karolini. Na začetku ona in njen mož nista bila prepričana, če se kvalificirata zaradi njenega samozaposlenega statusa.

»Zaradi prostega narave mojega dela, on ni bil prepričan (če) pisanje v Starbucks včasih šteje,« je rekla.

A malo raziskave na njihovem delu jih je prepričala, da izpolnjujejo zahteve.

»Ugotovili smo, da smo na koncu prihranili tisto par stot dolarjev, ki jih sem dala v davkih za moje samozaposlene pisanje, ker niso bili odčitani iz mojih plačil,« je rekla Foster.

Kaj šteje kot strošek, povezan z otroško nego?

IRS smatra večino vrst plačane otroške nege za upravičene za odposek. Upravičeni stroški za vrtec, babice, nanje in gospodinjski delavci (kot hišnica ali kuharica), ki zagotavljajo otroško nego v okviru svojih dolžnosti, vse štejejo. Lahko celo trdite odposek za stroške, porabljene za dnevne tabore in poletne tabore, celo če je tabor osredotočen okoli aktivnosti ali športa, dokler tabori zagotavljajo nego, medtem ko vi in/ali vaš soprog delate ali iščete delo.

Stroški predšolske ustanove prav tako štejejo v okviru davčnega odposka. Po TurboTaxu, stroški, povezani s predšolsko ustanovo, vrtcem in drugimi predšolskimi programi, ki se lahko drugače smatrajo kot vrtec, so upravičeni za odposek.

Stroški, povezani s predšolskim razredom in šolstvom nad tem, ne štejejo za odposek. Vendar se stroški pred- in pošolske nege kwalificirajo, prav tako stroški, povezani z medicinsko sestro ali drugim skrbnikom za upravičenega invalidnega sorodnika. Nočni tabori niso upravičeni stroški.

Kakšne obrasce potrebujem, če se kvalificiram?

Če se vaši stroški vrteca kvalificirajo za davčni odposek, boste morali ugotoviti, kako ga trditi na vaši davčni prijavi. To se lahko zdi strašno, da dodate še en obrazec k vaši že dolgi prijavi, a ta je res vredna.

Boste morali izpolniti IRS obrazec 2441 in ga oddati s svojo prijavijo. Spletna mesta za e-prijavo – kot eFile in TurboTax – naredijo proces enostaven. Če uporabite davčnega strokovnjaka za oddajo davkov, prepričajte se, da jim sporočite vašo namero za prijav in jim posredujete vse potrebne informacije, zahtevane na obrazcu.

»Uporabila sem ga več let, medtem ko sem imela dva anotherka,« je rekla Linda Cuckovich, samozaposlena strokovnjaka v severni Kaliforniji. »Dobiti davčno identifikacijsko številko in račune je bilo najtežje, a res ni bilo težko.«

Nekateri ponudniki otroške nege vam bodo poslali zahtevane informacije na začetku leta. Pri drugih boste morali sami vprašati za informacije. Boste potrebovali račune ali račune, ki kaževa vaše stroške otroške nege, kot tudi ime, naslov in Davčno identifikacijsko številko (TIN) ponudnika.

Ko imate vse informacije, je to tako enostavno kot oddati svojim računovodji ali davčnemu pripravljalu ali vstaviti številke v vaš e-prijavo.

Kaj, če se ne kvalificiram?

Če vaši stroški vrteca se ne kwalificirajo za davčni odposek za otroško nego, ne skrbite. Obstaja veliko drugih anotherkih povezanih odbitkov ali odposkov, ki vam lahko pomagajo prihraniti malo denarja ali dobiti malo več nazaj od strica Sama.

• Davčni odposek za anotherka zagotavlja do $3.000 na anotherka pod 18 let ($3.600 za anotherke pod 6 let), če izpolnite določene zahteve.

• Število anotherke lahko določi vašo upravičenost za Davčni odposek za zasluženi dohodek, ki je lahko ogromen prihranek. Na primer, leta 2021, če imate tri ali več anotherke in zaslužite manj kot $51.464 kot samostojna oseba ali $57.414 kot poročena para, ste upravičeni za ta odposek.

• Obstaja več odposkov za stroške, povezane z izobraževanjem, kot so American Opportunity Credit, Hope Credit in Lifetime Learning Credit. Imate v mislih, da na federalni ravni samo stroški, povezani z univerzo, kvalificirajo za davčne odposke. Vrednost teh davčnih odposkov se giblje od $1.800 do $2.500.

• Davčni odposek za adoptijo pomaga staršem, ki so v davčnem letu adoptirali anotherka. Vsak anotherk pod 18 let ali anotherki s posebnimi potrebami, ki ne morejo skrbeti zase, so upravičeni. Leta 2017 je bil največji adoptijski odposek $13.570 na upravičenega anotherka.

Poleg teh davčnih odposkov je vlaganje v anotherkovo izobraževanje skozi 529 načrt še en način za prihranek na davkih. Medtem ko te naložbe niso odbitka ali odposek, interes, zaslužen v pooblaščem 529 načrtu, ni podvržen federalnim dohodkovnim davkom. Poleg tega ne morate plačati federalnih dohodkovnih davkov na denar, če je dvignjen in uporabljen za upravičene višje izobraževalne stroške.