• Niemowlęta
• Zakładanie rodziny
• Dzieci
• Ogólne rodzicielstwo
• Noworodki
• Nastolatki
• Maluchy
• Ciąża

Nietradycyjne opcje oszczędzania na studia

Nietradycyjne opcje oszczędzania na studia

Obigacje i konta UGMA

Tradycyjne metody oszczędzania na studia wciąż są popularne, ale istnieją pewne nowsze i bardziej kreatywne metody oszczędzania.

Naprawdę powinieneś usiąść z doradcą finansowym, który oceni Twoją sytuację finansową i poleci plan najlepiej pasujący do Twojej sytuacji. Żebyś wiedział, o czym mówi doradca, poniżej znajdziesz informacje o innych opcjach oszczędzania na studia.

Obigacje EE

Kawałek wiedzy o pieniądzach

Aby skorzystać z zwolnienia podatkowego od dochodów z obligacji EE, mogą one służyć tylko do wydatków edukacyjnych dla Ciebie, Twojego małżonka lub Twoich dzieciależnych. Obigacje mogą pokryć opłaty za naukę, pokój i żywienie, oraz podręczniki.

Metoda oszczędzania na studia, która zyskuje popularność, to wykorzystanie obligacji EE. Są one szczególne, bo odsetki naliczane są od momentu zakupu do momentu wykupienia, a przychody przeznaczone na studia są zwolnione z podatku federalnego od dochodów. To korzystne narzędzie, ale musisz wiedzieć, że nie jest dostępne dla każdego.

Osoba powyżej 24. roku życia musi kupić obligacje na imię rodziców dziecka, na rzecz którego przeznaczona jest gotówka – nie na imię dziecka. I obligacje muszą być posiadane przez co najmniej pięć lat, zanim mogą zostać użyte na koszty studiów. Oznacza to, że nie możesz pójść je kupić, gdy Twoje dziecko ma 17 lat, i oczekiwać, że zapłacą za studia.

Gdy wykupisz obligacje, by pokryć wydatki edukacyjne, cała kwota odsetków jest zwolniona z podatku, pod warunkiem, że Twoje łączne dochody gospodarstwa domowego są niższe niż $79 650. Kwota jest proporcjonalnie rozliczana do maksimum $109 650 dochodu rodziny, a po przekroczeniu $109 650 naliczone odsetki są opodatkowane.

Obigacje EE mogą być miłym uzupełnieniem oszczędności na studia, ale nie praktycznym sposobem na finansowanie całych studiów. Jeśli dziecko nie pójdzie na studia, obligacje pozostają na Twoim imieniu.

Konta Ustawy o Darach Dzieciom Nieletnim (UGMA)

To starsze rodzaje kont, które są zakładane, by obniżyć podatkową odpowiedzialność dochodową, jaką płacą Einzelpersonen za fundusze na imieniu dzieci. Fundusze odłożone na studia lub dane jako prezenty dzieciom, są wkładane na konto na imię dziecka w ramach Ustawy o Darach Dzieciom Nieletnim. Fundusze należą do dziecka. Ponieważ dziecko jest nieletnie, fundusze muszą mieć kuratora – zazwyczaj rodzica. Fundusze gromadzą się i są inwestowane, a dziecko zarabia dochód z inwestycji. Fajnym punktem tych kont jest to, że pierwsze $750 dochodu inwestycyjnego, jaki zarabia dziecko, nie jest opodatkowane, a kolejne $750 opodatkowane jest najniższą stawką podatkową. Po tym stawka rośnie i płacona jest stawką rodziców. Po 14. roku życia stawka jest zawsze opodatkowana według stawki podatkowej dziecka.

Nie idź tam

Ubezpieczenie na życie nie jest dobrym inwestycją na konto na studia. Także limity partnerstwa lub rocznice odroczone podatkowo. To inwestycje długoterminowe, które nie nadają się do oszczędzania na studia. Jeśli Twój doradca finansowy poleci którykolwiek z tych instrumentów inwestycyjnych, uciekaj i znajdź innego doradcę.

Możliwą wadą tych funduszy jest to, że pieniądze należą do Twojego dziecka. Jeśli Rob zdecyduje kupić motocykl i przejechać Europą zamiast iść na studia, o ile nie jest już nieletni, nie możesz go powstrzymać przed zabraniem swoich „studiowych” pieniędzy. Dobrym pomysłem jest inwestowanie w te typy funduszy tylko tyle, by uzyskać zaletę podatkową, a resztę pieniędzy na studia dziecka trzymać gdzie indziej.

Kurator konta UGMA może ustawić je jako konto oszczędnościowe w lokalnym banku, i zmienić na konto maklerskie w miarę wzrostu konta. Możesz nawet kupić akcje lub obligacje za te pieniądze, ale nie chyba że wiesz, co robisz.

Limity podatku od darów dyktują, że maksymalnie $10 000 rocznie można wpłacić na konto UGMA. Ta kwota może zostać podwojona, jeśli para składka darowiznę.

IRA i ulgi podatkowe

IRA Edukacyjne

Ostatnia zmiana prawa podatkowego podniosie roczny limit wpłat na IRA edukacyjne z obecnych $500 rocznie do $2000 rocznie. Dzięki Bogu! Ledwo warto było założyć jedno z tych kont dla mizernych $500 rocznie. Z limitem $2000 możesz osiągnąć, lub zbliżyć się do celu studiów, jeśli zaczniesz oszczędzać zaraz po urodzeniu dziecka.

Jak przy wszystkich IRA, dochód i wzrost kapitału są odroczone w IRA edukacyjnym do momentu wypłaty środków na studia.

IRA edukacyjne mają limity dochodowe dla rodziców, ale możesz zmienić oznaczenie beneficjenta na inne dziecko, jeśli Twoje pierwsze dziecko zdecyduje nie iść na studia. Jednym z problemów IRA edukacyjnych jest to, że możesz używać funduszy tylko dla swoich dzieci, więc jeśli żadne z Twoich dzieci nie pójdzie na studia, fundusze stają się opodatkowane dla ostatnio oznaczonego beneficjenta, gdy osiągnie 30 lat. Niestety, nie możesz przełożyć nieużytego IRA edukacyjnego na osobiste IRA, zgromadzony zysk kapitału i dochód są opodatkowane beneficjentowi.

Ulgi podatkowe dla rodziców studentów uczelni

Kawałek wiedzy o pieniądzach

Jeśli zakwalifikujesz się (ucząc się na uczelni lub po liceum co najmniej pół etatu), możesz skorzystać z ulgi HOPE na pierwszy i drugi rok studiów dziecka, a ulgi Lifetime Learning na trzeci i czwarty rok.

Istnieją dwie ulgi podatkowe, które mogą być dostępne w czasie, gdy Twoje dzieci są na studiach. Jak z większością kodu podatkowego, te ulgi nie są proste, ale zależą od rocznego dochodu i innych postanowień.

Jak wiesz, są odliczenia podatkowe i są ulgi podatkowe. Różnica leży w tym, gdzie mogą być użyte w Twojej deklaracji podatkowej. Odliczenie wpisuje się w Załączniku A declaracji podatkowej, i jeśli odliczenia są wystarczająco duże, by przekroczyć standardowe odliczenie, możesz odjąć kwotę odliczalną od skorygowanego dochodu brutto. Po odjęciu zwolnień, ta kwota nazywana jest dochodem podatkowym i służy do obliczenia podatku.

Ulga podatkowa jest zazwyczaj lepsza, bo nie musisz szczegółowo wyliczać odliczeń, by z niej skorzystać. Możesz złożyć deklarację używając standardowego odliczenia i nadal skorzystać z ulgi. Gdy już policzysz swój podatek, ulga jest odejmowana od tego podatku, obniżając to, co winien jesteś IRS.

Ulga HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) dostępna jest od 1998 r. To ulga podatkowa za kwalifikowane opłaty za naukę i związane wydatki w pierwszych dwóch latach studiów. Student musi uczyć się na uczelni lub innych kursach po liceum co najmniej pół etatu.

Ulga wynosi 100% pierwszych $1000 kwalifikowanych wydatków opłaconych w roku, plus 50% kolejnych $2000, maksymalnie $3000.

Ulga Lifetime Learning to ulga za wydatki, które nie kwalifikują się do ulgi HOPE. Ulga Lifetime Learning dostępna jest na każdy rok szkolny dla kursów mających na celu zdobycie lub poprawę umiejętności zawodowych. Ulga może dotyczyć studiów licencjackich, magisterskich lub zawodowych.

Ulga Lifetime Learning równa się 2% wydatków do $5000, maksymalnie $1000 rocznie. Po roku 2003 ulga wzrośnie do 20% z $10 000, maksymalnie $5000 rocznie.

Ulga Lifetime Learning dotyczy Ciebie, Twojego małżonka i Twoich dzieci lub innych osób zależnych. Przeznaczona jest na opłaty za naukę i związane opłaty – nie na pokój i żywienie, dojazdy lub inne wydatki. I oczywiście, są limity dochodowe.

Co IRS daje, IRS zabiera. Ulga zaczyna wygasać przy skorygowanym dochodzie brutto powyżej $80 000 rocznie i całkowicie znika, jeśli Twój dochód przekracza $100 000 rocznie (dla łącznie składających, kwoty są połowione dla pojedynczych). Nie mówimy o $80 000 dochodu podatkowym, mówimy o skorygowanym dochodzie brutto – sumie wszystkich Twoich dochodów, z pewnymi korektami.

Plany opłat studenckich stanowych

Kwalifikowane plany opłat studenckich stanowych

Istnieją dwa typy kwalifikowanych planów opłat studenckich stanowych, oba to plany 529. Oznacza to, że podlegają one sekcji 529 kodu podatkowego, która pozwala inwestować na studia w pojeździe odroczonym podatkowo. Jeden typ to Plan Wstępnej Opłaty za Naukę lub Plan Pomocy w Opłatach. Drugi to po prostu Plan 529.

Plan 529 został zrewidowany w 1997 i znów w 2001. To najnowszy sposób oszczędzania na edukację dziecka. W skrócie, to konto odłożone na edukację dziecka, odroczone podatkowo do momentu użycia. Pieniądze jednak nie mogą być dostępne dla dziecka. Jeśli Rob kupi motocykl i pojedzie do Europy, nie może zabrać pieniędzy z konta po drodze.

Doliczanie

Odroczony podatkowo dochód jest zarabiany, ale nie opodatkowany, dopóki nie zostanie użyty. Wolny od podatku dochód nigdy nie jest opodatkowany.

Plan 529 jest jeszcze bardziej atrakcyjny w najnowszym Aktie Podatkowym, który w 2002 r. sprawił, że wszystkie zyski w planie 529 są wolne od podatku, a nie tylko odroczone. I do $50 000 rocznie może zostać wpłacone na plan 529 przez jednostkę, lub do $100 000 przez parę. Wpłaty do tych planów są traktowane jako darowizny. Osoba zakładająca konto i wpłacająca pieniądze nazywana jest wpłacającym, i pozostaje w kontroli nad pieniędzmi. Jeśli dziecko, na rzecz którego przeznaczone są pieniądze, nie pójdzie na studia, pieniądze mogą zostać przekazane innemu beneficjentowi (w ramach szerokiej jednostki rodzinnej – siostrzeńce i braternia zamiast tylko rodzeństwa jak w IRA edukacyjnym), lub zachowane przez wpłacającego.

W tym momencie, jeśli wpłacający zatrzyma pieniądze, stałyby się one opodatkowalne, i byłaby 10% kara. Kara ma na celu odstraszenie od używania planu 529 jako wygodnego sposobu na schowanie wolnych od podatku pieniędzy, nigdy nie zamierzając ich użyć na studia.

Plan Wstępnej Opłaty za Naukę ma na celu finansowanie tylko opłat za naukę. Pieniądze w tych planach nie mogą służyć do przedpłaty pokoju, żywienia, podręczników, opłat itp. To wyłącznie na naukę. Oznacza to, że prawdopodobnie będziesz musiał mieć inny pojemnik inwestycyjny na studia.

Rządy różnych stanów zazwyczaj zakładają te Plany Wstępnej Opłaty, które są gwarantowane przeciwko stratom na giełdzie. Prawdopodobnie będziesz musiał być rezydentem stanu, w którym zakładasz plan.

Plan Wstępnej Opłaty gwarantuje, że Twoje kredyty opłat zapłacą za naukę dziecka. Niezależnie od tego, co stanie się z kosztami nauki, Twój zakup „zamka” koszt przyszłych opłat. Plan może być użyty na naukę w każdej akredytowanej, publicznej lub prywatnej uczelni lub szkole technicznej w USA.

Ten plan może utrzymać uprawnienie do pomocy finansowej, skoro pokrywa tylko koszt nauki. Nadal będziesz musiał znaleźć pieniądze na pokój i żywienie.

Fundusze wpłacone do Planu Wstępnej Opłaty są używane do kupna kredytów opłat równych godzinom opłaconych w różnych typach instytucji. Będziesz potrzebować więcej kredytów na czteryletnią uczelnię lub uniwersytet, np., niż na lokalne kolegium społeczne. Będziesz musiał kupić więcej kredytów, jeśli dziecko chce iść na uniwersytet, a mniej, jeśli chce iść na kolegium społeczne.

Jeśli dziecko nie użyje wszystkich kupionych kredytów opłat, możesz móc dostać zwrot.