Nietradycyjne opcje oszczędzania na studiach

Obligacje i konta UGMA

Nietradycyjne opcje oszczędności na studia

Tradycyjne metody oszczędzania na studia są nadal popularne, ale istnieją również nowsze i bardziej kreatywne metody oszczędzania.

Naprawdę warto usiąść z doradcą finansowym, który oceni Twoją sytuację finansową i zaproponuje plan, który najlepiej pasuje do Twojej sytuacji. Więc wiesz, o czym mówi doradca, kilka informacji o innych opcjach oszczędzania na studia znajduje się w poniższych sekcjach.

Obligacje EE

Królik pieniędzy

Aby zarobić na zwolnieniu z podatku dochodowego obligacji EE, można je wykorzystać tylko na wydatki edukacyjne dla Ciebie, Twojego małżonka lub dzieci na Twoim utrzymaniu. Obligacje można wykorzystać na opłacenie czesnego, zakwaterowania i wyżywienia oraz książek.

Zyskującą na popularności metodą oszczędzania na studia jest wykorzystanie obligacji EE. Obligacje te są szczególne, ponieważ odsetki naliczane są od nich od momentu zakupu obligacji do ich spieniężenia, a dochody przeznaczone na studia są zwolnione z federalnego podatku dochodowego. Jest to korzystne narzędzie, ale powinieneś wiedzieć, że nie jest ono dostępne dla wszystkich.

Osoba w wieku powyżej 24 lat musi wykupić obligacje w imieniu rodziców dziecka, na które przeznaczono pieniądze, a nie w imieniu dziecka. A obligacje muszą być utrzymywane przez co najmniej pięć lat, zanim będą mogły zostać wykorzystane na koszty studiów. Oznacza to, że nie możesz wyjść i kupić ich, gdy Twoje dziecko ma 17 lat i oczekiwać, że użyjesz ich do pokrycia kosztów studiów.

Kiedy spieniężysz obligacje, aby opłacić wydatki na edukację, cała kwota odsetek jest wolna od podatku, pod warunkiem, że łączny dochód gospodarstwa domowego wynosi mniej niż 79 650 USD. Kwota jest proporcjonalna do maksymalnie 109 650 USD dochodu rodziny, a gdy przekroczysz 109 650 USD, naliczone odsetki są opodatkowane.

Obligacje EE mogą być miłym dodatkiem do twoich oszczędności w college'u, ale nie praktycznym sposobem finansowania całej edukacji w college'u. Jeśli twoje dziecko nie pójdzie na studia, obligacje pozostają na twoje nazwisko.

Uniform Gifts to Minor Act (UGMA) Accounts

Są to konta w starszym stylu, które są zakładane w celu obniżenia zobowiązań z tytułu podatku dochodowego, które osoby fizyczne płacą za fundusze w imieniu swoich dzieci. Fundusze przeznaczone na studia lub przekazane jako prezenty dla dzieci są umieszczane na koncie w imieniu dziecka zgodnie z ustawą Uniform Gifts to Minors Act. Fundusze należą do dziecka. Ponieważ jednak dziecko jest niepełnoletnie, fundusze muszą mieć opiekuna – zwykle rodzica. Fundusze gromadzą się i są inwestowane, a dziecko uzyskuje dochód z inwestycji. Fajną rzeczą w tego rodzaju rachunkach jest to, że pierwsze 750 dolarów dochodu z inwestycji, które dziecko zarabia, nie jest opodatkowane, a następne 750 dolarów jest opodatkowane w najniższym przedziale podatkowym. Następnie stawka wzrasta i jest płacona według stawki podatkowej rodziców. Po ukończeniu 14 lat stawka jest zawsze opodatkowana według stawki podatkowej dziecka.

Nie idź tam

Ubezpieczenie na życie nie jest dobrą inwestycją na konto studenckie. Nie są to również spółki komandytowe ani renty z odroczonym podatkiem. Są to inwestycje długoterminowe, które nie nadają się do oszczędzania na studiach. Jeśli Twój doradca finansowy poleci którekolwiek z tych narzędzi inwestycyjnych, uruchom i znajdź innego doradcę.

Możliwym minusem tych funduszy jest to, że pieniądze należą do Twojego dziecka. Jeśli Rob zdecyduje się kupić motocykl i pojeździć po Europie zamiast iść na studia, pod warunkiem, że nie jest już niepełnoletni, nie możesz go powstrzymać przed zabraniem ze sobą pieniędzy „uczelnianych”. Dobrym pomysłem jest zainwestowanie wystarczającej ilości środków w tego typu fundusze, aby uzyskać ulgę w podatku dochodowym, a resztę pieniędzy z college'u dziecka ulokować gdzie indziej.

Powiernik rachunku UGMA może założyć go jako rachunek oszczędnościowy w lokalnym banku i zmienić go na rachunek maklerski w miarę wzrostu konta. Możesz nawet kupić akcje lub obligacje za pieniądze, ale nie, chyba że wiesz, co robisz.

Ograniczenia podatku od darowizn narzucają, że na koncie UGMA można umieścić maksymalnie 10 000 USD rocznie. Ta kwota może zostać podwojona, jeśli para przekazuje prezenty.

Ubezpieczenia IRA i ulgi podatkowe

Edukacyjne IRA

Niedawna zmiana prawa podatkowego zwiększy roczny limit składek na edukacyjną IRA z obecnych 500 USD rocznie do 2000 USD rocznie. Dzięki Bogu! Nie warto było założyć jednego z tych kont za marne 500 dolarów rocznie. Jednak przy limicie 2000 USD możesz osiągnąć lub zbliżyć się do celu na studiach, jeśli zaczniesz oszczędzać zaraz po narodzinach dziecka.

Podobnie jak w przypadku wszystkich IRA, dochód i wzrost kapitału są odroczone w ramach IRA edukacyjnego do czasu wycofania środków na studia.

Edukacyjne IRA mają limity dochodu dla rodziców, ale możesz zmienić wyznaczenie beneficjenta na inne dziecko, jeśli Twoje pierwsze dziecko zdecyduje się nie iść na studia. Jednym z problemów związanych z edukacyjnymi IRA jest to, że możesz korzystać tylko z funduszy dla swoich dzieci, więc jeśli żadne z twoich dzieci nie pójdzie na studia, fundusze stają się opodatkowane na rzecz ostatniego beneficjenta, który ma ukończone 30 lat. Niestety, nie można przenieść niewykorzystanego konta IRA na edukację do osobistego konta IRA, skumulowany zysk kapitałowy i dochód są opodatkowane na rzecz beneficjenta.

Ulgi podatkowe dla rodziców studentów

Królik pieniędzy

Jeśli się kwalifikujesz (poprzez uczęszczanie do college'u lub szkoły ponadgimnazjalnej przez co najmniej połowę etatu), możesz użyć kredytu NADZIEJA na pierwsze i drugie lata swojego dziecka oraz kredytu na naukę przez całe życie na jego młodszy i starszy rok.

Istnieją dwie ulgi podatkowe, które mogą być dla Ciebie dostępne w czasie, gdy Twoje dzieci są na studiach. Podobnie jak w przypadku wielu przepisów dotyczących podatku dochodowego, te ulgi podatkowe nie są obniżane i suszone, ale zależą od rocznych dochodów i niektórych innych warunków.

Jak wiecie, są odliczenia podatkowe, a następnie ulgi podatkowe. Różnica polega na tym, gdzie można je wykorzystać w zeznaniu podatkowym. Odliczenie jest wymienione w Załączniku A Twojego zeznania podatkowego, a jeśli Twoje odliczenia są wystarczająco duże, aby przekroczyć standardowe odliczenie, możesz odjąć kwotę podlegającą odliczeniu od skorygowanego dochodu brutto. Po odjęciu zwolnień wartość ta nazywana jest dochodem podlegającym opodatkowaniu i służy do obliczania podatku.

Ulga podatkowa jest zwykle lepsza, ponieważ nie musisz wyszczególniać swoich odliczeń, aby skorzystać z ulgi. Możesz złożyć swój zwrot, korzystając ze standardowego potrącenia i nadal korzystać z kredytu. Po obliczeniu podatku od tego podatku odejmowany jest kredyt, aby obniżyć kwotę należną IRS.

Kredyt HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) jest dostępny od 1998 roku. Jest to ulga podatkowa na kwalifikowane czesne i związane z nim wydatki podczas pierwszych dwóch lat studiów. Uczeń musi uczęszczać na zajęcia w college'u lub na innych kursach ponadgimnazjalnych co najmniej w połowie czasu.

Kredyt obejmuje 100 procent pierwszych 1000 USD kwalifikowanych wydatków zapłaconych w ciągu roku, plus 50 procent następnych 2000 USD, maksymalnie 3000 USD.

Kredyt na naukę przez całe życie to kredyt na wydatki, które nie kwalifikują się do kredytu HOPE. Kredyt na naukę przez całe życie jest dostępny w każdym roku szkolnym na kursy mające na celu zdobycie lub poprawę umiejętności zawodowych. Zaliczenie może dotyczyć kursów licencjackich, magisterskich lub zawodowych.

Kredyt na naukę przez całe życie jest równy 2 procentom wydatków do 5000 USD, przy maksymalnej kwocie kredytu 1000 USD rocznie. Po roku 2003 kredyt wzrośnie do 20 procent z 10 000 USD, co daje maksymalny kredyt w wysokości 5000 USD rocznie.

Kredyt na naukę przez całe życie jest przeznaczony dla Ciebie, Twojego małżonka i Twoich dzieci lub innych osób pozostających na Twoim utrzymaniu. Jest przeznaczony do wykorzystania na czesne i powiązane opłaty — nie na zakwaterowanie i wyżywienie, dojazdy lub inne wydatki. I oczywiście istnieją limity dochodów.

Co IRS daje, IRS zabiera. Kredyt zaczyna się stopniowo wycofywać z skorygowanym dochodem brutto przekraczającym 80 000 USD rocznie i całkowicie znika, jeśli Twój dochód przekracza 100 000 USD rocznie (dla filtrujących żonatych, liczby są o połowę mniejsze dla filtrujących pojedynczych). Nie mówimy o 80 000 USD dochodu podlegającego opodatkowaniu, mówimy o skorygowanym dochodzie brutto — sumie wszystkich Twoich dochodów z pewnymi korektami.

Państwowe plany czesnego

Kwalifikowane plany czesnego stanu

Istnieją dwa rodzaje kwalifikowanych planów czesnego, z których oba to plany 529. Oznacza to, że podlegają sekcji 529 kodeksu podatkowego, która zezwala na inwestowanie na studia w podatku odroczonym pojazd. Jeden rodzaj kwalifikowanego planu stanowego jest znany jako plan przedpłaconego czesnego lub plan pomocy czesnego. Drugi nazywa się po prostu planem 529.

Plan 529 został zrewidowany w 1997 r. i ponownie w 2001 r. Ten plan jest najnowszym sposobem oszczędzania na edukację dziecka w college'u. Zasadniczo jest to konto przeznaczone na edukację dziecka i odroczone do czasu jego wykorzystania. Dziecko nie ma jednak dostępu do pieniędzy. Jeśli Rob kupi ten motocykl i wyruszy do Europy, nie będzie mógł zabrać pieniędzy z konta w drodze do wyjazdu.

Dodawanie tego

Podatek odroczony dochód jest uzyskiwany, ale nie podlega opodatkowaniu, dopóki dochód nie zostanie wykorzystany. Bez podatku dochód nigdy nie jest opodatkowany.

Plan 529 jest jeszcze bardziej atrakcyjny w świetle najnowszej ustawy podatkowej, która w 2002 r. sprawiła, że ​​wszystkie zarobki w ramach Planu 529 są wolne od podatku , a nie tylko podatek odroczony. Ponadto osoba fizyczna może wnieść do 50 000 USD rocznie w ramach Planu 529 lub para do 100 000 USD rocznie. Wkłady do tych planów są uważane za prezenty. Osoba zakładająca konto i deponująca pieniądze nazywana jest kontrybutorem i zachowuje kontrolę nad pieniędzmi. Jeśli dziecko, dla którego przeznaczone są pieniądze, nie idzie na studia, pieniądze mogą zostać przekazane innemu beneficjentowi (w ramach dużej rodziny – siostrzenicy i siostrzeńcy, a nie tylko bracia i siostry, jak edukacyjna IRA) lub zatrzymane przez współtwórca.

W tym momencie, jeśli wpłacający zatrzymałby pieniądze, stałyby się one opodatkowane i byłaby obciążona 10 procentową karą. Kara ma odstraszać osoby korzystające z Planu 529 jako wygodnego sposobu na ukrycie pieniędzy wolnych od podatku i nigdy nie zamierzają ich używać do płacenia za studia.

Plan przedpłaconego czesnego jest przeznaczony wyłącznie na pokrycie kosztów czesnego. Pieniędzy z tych planów nie można wykorzystać do przedpłaty za pokój, wyżywienie, książki, opłaty i tak dalej. To jest wyłącznie na czesne. Oznacza to, że prawdopodobnie będziesz potrzebować również innego narzędzia inwestycyjnego dla uczelni.

Rządy różnych stanów zwykle ustanawiają te plany przedpłaconego czesnego, które są gwarantowane na wypadek strat na giełdzie. Prawdopodobnie będziesz musiał być rezydentem stanu, w którym założyłeś plan.

Plan przedpłaconych czesnego gwarantuje, że Twoje kredyty na naukę pokryją koszty czesnego Twojego dziecka. Bez względu na to, co stanie się z kosztami czesnego, Twój zakup „zamknie” koszt przyszłego czesnego. Plan można wykorzystać na naukę w dowolnej akredytowanej, publicznej lub prywatnej uczelni lub szkole technicznej w Stanach Zjednoczonych.

Ten plan może sprawić, że będziesz kwalifikować się do pomocy finansowej, ponieważ pokrywa tylko koszty czesnego. Nadal będziesz musiał wymyślić pieniądze na zakwaterowanie i wyżywienie.

Środki, które wpłacasz do planu przedpłaconego czesnego, są wykorzystywane do kupowania kredytów na naukę, które są równe godzinom kredytowym opłaconym w różnych typach instytucji. Na przykład, będziesz potrzebować więcej punktów na czteroletnią szkołę wyższą niż na lokalny college. Będziesz musiał kupić więcej kredytów, jeśli Twoje dziecko jest zainteresowane uniwersytetem, a mniej, jeśli Twoje dziecko jest zainteresowane college'em społecznym.

Jeśli Twoje dziecko nie wykorzysta wszystkich zakupionych kredytów na naukę, możesz otrzymać zwrot pieniędzy.


Previous:

Next: