• Baby's
• Gezinsvorming
• Kinderen
• Algemeen ouderschap
• Pasgeborenen
• Tieners
• Peuters
• Zwangerschap

Niet-Traditionele Opties voor College Sparen

Niet-Traditionele Opties voor College Sparen

Obligaties &UGMA Rekeningen

Traditionele methodes voor college sparen zijn nog steeds populair, maar er zijn ook nieuwere en creatiefere manieren om te sparen.

Je zou echt met een financieel adviseur moeten zitten, die jouw financiële situatie beoordeelt en een plan aanbeveelt dat bij je past. Om te weten waar de adviseur over praat, staat hier informatie over andere opties voor college sparen.

EE Obligaties

Geldbeetje
Om de inkomstenbelastingvrijstelling van EE obligaties te benutten, mogen ze alleen gebruikt worden voor onderwijskosten voor jou, je partner, of je belastingplichtige kinderen. De obligaties kunnen gebruikt worden voor collegegeld, kamergeld, en boeken.

EE Obligaties. Deze obligaties zijn bijzonder omdat de rente opgelopen wordt vanaf het moment van aankoop tot incassering, met de opbrengst gebruikt voor college vrijgesteld van federale inkomstenbelasting. Dit is een nuttig instrument, maar je moet weten dat het niet voor iedereen beschikbaar is.

Een persoon ouder dan 24 jaar moet de obligaties kopen in de naam van de ouders van het kind waarvoor het geld bedoeld is – niet in de naam van het kind. En de obligaties moeten minstens vijf jaar gehouden worden voordat ze voor collegekosten gebruikt mogen worden. Dat betekent dat je ze niet kunt kopen als je kind 17 is en ervan kunt verwachten ze voor college te gebruiken.

Als je de obligaties incasseert voor onderwijskosten, is het volledige rente bedrag belastingvrij, mits je gezamenlijk huishoudinkomen onder $79.650 ligt. Het bedrag is proportioneel tot een maximum van $109.650 gezinsinkomen, en boven $109.650 wordt de opgelopen rente belast.

EE obligaties kunnen een leuke aanvulling zijn op je collegesparen, maar geen praktische manier om een volledige collegeopleiding te financieren. Als je kind niet naar college gaat, blijven de obligaties in jouw naam.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) Rekeningen

Dit zijn oudere stijl rekeningen die opgezet zijn om de inkomstenbelasting te verlagen die individelen betalen voor fondsen in hun kinders namen. Fondsen apart gezet voor college, of gegeven als cadeaus aan je kinderen, worden in een rekening in de naam van het kind gestort onder de Uniform Gifts to Minors Act. De fondsen behoren tot het kind. Omdat het kind minderjarig is, moeten de fondsen een bewindvoerder hebben – meestal een ouder. De fondsen groeien en worden belegd, met het kind beleggingsinkomsten verdienend. Het leuke van deze rekeningen is dat de eerste $750 beleggingsinkomsten die het kind verdient niet belast wordt, en de volgende $750 belast wordt op de laagste tariefschijf. Daarna stijgt het tarief en wordt het belast op de oudersbelasting. Na 14 jaar wordt het altijd belast op het tarief van het kind.

Ga Niet Daarheen
Levensverzekering is geen goede investering voor een collegerekening. Evenmin beperkte deelname of belastinguitgestelde annuïteiten. Dit zijn lange-termijn investeringen die niet geschikt zijn voor collegesparen. Als je financiële adviseur een van deze investeringsinstrumenten aanbeveelt, loop weg en zoek een andere adviseur.

Een mogelijk nadeel van deze fondsen is dat het geld van je kind is. Als Rob besluit een motor te kopen en door Europa te rijden in plaats van naar college te gaan, zolang hij niet meer minderjarig is, kun je hem niet tegenhouden om zijn "college" geld mee te nemen. Het is een goed idee om alleen genoeg in deze typen fondsen te investeren om het belastingvoordeel te krijgen, en de rest van je kind's collegegeld ergens anders te leggen.

De bewindvoerder van een UGMA rekening kan het instellen als spaarrekening bij de lokale bank, en het later veranderen in een beursrekening naarmate de rekening groeit. Je kunt er zelfs aandelen of obligaties mee kopen, maar alleen als je weet wat je doet.

Schencbelastingbeperkingen dicteren dat maximaal $10.000 per jaar in een UGMA rekening gestort kan worden. Dat bedrag kan verdubbeld worden als een echtpaar schenkt.

IRA's &Belastingkortingen

Onderwijs IRA's

De recente belastingwetwijziging verhoogt de jaaglijkse limiet voor bijdragen aan een onderwijs IRA van de huidige $500 per jaar naar $2.000 per jaar. Dankzij de hemel! Het was nauwelijks de moeite waard om zo'n rekening op te zetten voor een karge $500 per jaar. Met een $2.000 limiet kun je je college doel bereiken of er dichtbij komen als je begint te sparen zodra je kind geboren is.

Zoals bij alle IRA's, worden de inkomsten en kapitaalgroei uitgesteld binnen een onderwijs IRA tot de fondsen worden opgenomen voor college.

Onderwijs IRA's hebben inkomenlimieten voor de ouders, maar je kunt de begunstigde veranderen naar een ander kind als je eerste kind besluit niet naar college te gaan. Een van de problemen met onderwijs IRA's is dat je de fondsen alleen voor je kinderen kunt gebruiken, dus als geen van je kinderen naar college gaat, worden de fondsen belastbaar voor de laatst genoemde begunstigde wanneer ze 30 jaar worden. Helaas kun je de ongebruikte onderwijs IRA niet overrollen naar een persoonlijke IRA, de opgelopen kapitaalwinst en inkomsten worden belast voor de begunstigde.

Belastingkortingen voor Ouders van College Studenten

Geldbeetje
Als je kwalificeert (door een college of post-middelbare school ten minste halfte tijd te bezoeken), kun je de HOPE-korting gebruiken voor je kind's eerste en tweede jaar, en de Lifetime Learning Credit voor het derde en vierde jaar.

Er zijn twee belastingkortingen die beschikbaar kunnen zijn tijdens de tijd dat je kinderen op college zitten. Zoals zoveel van de belastingcode, zijn deze kortingen niet hak op zak, maar hangen af van je jaarinkomen en enkele andere voorwaarden.

Je weet dat er belastingaftrekposten zijn en dan zijn er belastingkortingen. Het verschil zit in waar ze op je belastingaangifte gebruikt kunnen worden. Een aftrekpost staat op Schema A van je inkomstenbelasting, en als je aftrekposten groot genoeg zijn om je standaardaftrek te overschrijden, kun je het aftrekbare bedrag van je aangepaste bruto inkomen aftrekken. Na aftrek van je vrijstellingen heet dit je belastbare inkomen en wordt gebruikt om je belasting te berekenen.

Een belastingkorting is meestal beter omdat je je aftrekposten niet hoeft te itemiseren om de korting te gebruiken. Je kunt je aangifte doen met een standaardaftrek en toch een korting gebruiken. Zodra je je belasting hebt berekend, wordt een korting hiervan afgetrokken om wat je de IRS verschuldigd te verlagen.

De HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) korting is beschikbaar sinds 1998. Het is een belastingkorting voor gekwalificeerde collegegeld en gerelateerde kosten tijdens de eerste twee jaar van college. De student moet ten minste halftijds college of andere post-middelbare cursussen volgen.

De korting is 100% van de eerste $1.000 gekwalificeerde kosten betaald tijdens het jaar, plus 50% van de volgende $2.000, voor een maximum van $3.000.

Een Lifetime Learning Credit is een korting voor kosten die niet kwalificeren voor de HOPE-korting. De Lifetime Learning Credit is beschikbaar voor elk schooljaar voor cursussen gericht op het verwerven of verbeteren van jobvaardigheden. De korting kan voor undergraduate, graduate, of professionele graadscursussen zijn.

De Lifetime Learning Credit is gelijk aan 20% van kosten tot $10.000, voor een maximum korting van $2.000 per jaar. (Na 2003 steeg dit naar 20% van $10.000, max $2.000 per jaar – let op: originele tekst had 2% tot $5.000 = $100, maar later 20% tot $10.000 = $2.000. Ik gebruik de laatstgenoemde.)

De Lifetime Learning Credit is voor jou, je partner, en je kinderen of andere belastingplichtigen. Bedoeld voor collegegeld en gerelateerde kosten – niet kamergeld, reiskosten, of andere uitgaven. En natuurlijk zijn er inkomenlimieten.

Wat de IRS geeft, neemt de IRS weer. De korting begint uit te lopen bij een aangepast bruto inkomen boven $80.000 per jaar en is volledig verdwenen als je inkomen meer dan $100.000 per jaar is (voor samen belastende echtparen, de cijfers gehalveerd voor enkelvoudige belastingplichtigen). We praten niet over $80.000 in belastbaar inkomen, maar aangepast bruto inkomen – het totaal van al je inkomsten, met enkele aanpassingen.

Staatscollegeplannen

Gekwalificeerde Staatscollegeplannen

Er zijn twee typen gekwalificeerde staatscollegeplannen, beide zijn 529-plannen. Dat betekent dat ze vallen onder sectie 529 van de belastingcode, die beleggen voor college in een belastinguitgesteld voertuig toestaat. Een type is een Voorafbetaald Collegegeld Plan of Collegegeld Ondersteuningsplan. Het andere heet simpelweg een 529 Plan.

De 529 Plan werd in 1997 en opnieuw in 2001 herzien. Dit plan is de nieuwste manier om voor je kind's collegeopleiding te sparen. Basis: het is een rekening apart gezet voor je kind's onderwijs, en is belastinguitgesteld tot het gebruikt wordt. Het geld kan echter niet door het kind benaderd worden. Als Rob die motor koopt en voor Europa vertrekt, kan hij het geld niet van de rekening afpakken op weg naar buiten.

Optellen
Belastinguitgesteld inkomen is verdiend, maar niet belast tot het inkomen gebruikt wordt. Belastingvrij inkomen wordt nooit belast.

Een 529 Plan is nog aantrekkelijker onder de meest recente Belastingwet, die in 2002 alle inkomsten binnen een 529 Plan belastingvrij maakte, niet alleen belastinguitgesteld. En, tot $50.000 per jaar kan door een individu bijgedragen worden aan een 529 Plan, of tot $100.000 door een echtpaar. Bijdragen aan deze plannen worden als schenkingen beschouwd. De persoon die de rekening opent en geld stort heet een bijdrager, en blijft de controle over het geld. Als het kind waarvoor het geld bedoeld is niet naar college gaat, kan het geld doorgegeven worden aan een andere begunstigde (binnen de grote familie-eenheid – nichten en neven in plaats van alleen broers en zussen zoals bij een onderwijs IRA), of bewaard door de bijdrager.

Op dat moment, als de bijdrager het geld behoudt, wordt het belastbaar, en er is een 10% boete. De boete is bedoeld als afschrikking voor het gebruik van een 529 Plan als gemakkelijke manier om belastingvrij geld weg te stoppen, zonder ooit van plan te zijn het voor college te gebruiken.

Het Voorafbetaald Collegegeld Plan is bedoeld om alleen collegegeld te financieren. Geld in deze plannen kan niet gebruikt worden voor vooruitbetaling van kamergeld, boeken, kosten, etc. Het is strikt voor collegegeld. Dat betekent dat je waarschijnlijk nog een ander collegebeleggingsvoertuig nodig hebt.

De overheden van verschillende staten zetten deze Voorafbetaald Collegegeld Plannen meestal op, die gegarandeerd zijn tegen verliezen op de beurs. Je moet waarschijnlijk inwoner zijn van de staat waar je een plan aanmaakt.

Een Voorafbetaald Collegegeld Plan garandeert dat je collegegeldkredieten zullen betalen voor je kind's collegegeld. Wat er ook gebeurt met collegegeldkosten, je aankoop "vergrendelt" de toekomstige collegegeldkosten. Het plan kan gebruikt worden voor collegegeld bij elke geaccrediteerde, publieke of private college of technische school in de VS.

Dit plan kan je in aanmerking laten komen voor financiële hulp, omdat het alleen de collegegeldkosten dekt. Je moet nog steeds het geld voor kamergeld en bordkosten opbrengen.

De fondsen die je bijdraagt aan een Voorafbetaald Collegegeld Plan worden gebruikt om collegegeldkredieten te kopen die gelijk zijn aan studiebelastinguren betaald bij verschillende typen instellingen. Je hebt meer kredieten nodig voor een vierjarige college of universiteit, dan voor een gemeenschapscollege. Je moet meer kredieten kopen als je kind geïnteresseerd is in een universiteit, minder voor een community college.

Als je kind niet alle gekochte collegegeldkredieten gebruikt, kun je misschien een restitutie krijgen.