Niet-traditionele opties voor universiteitsbesparingen

Obligaties en UGMA-accounts

Niet-traditionele opties voor collegegeld

Traditionele spaarmethoden voor studeren zijn nog steeds populair, maar er zijn ook nieuwere en creatievere methoden om te sparen.

U moet echt met een financieel adviseur om de tafel gaan zitten, die uw financiële situatie zal beoordelen en een plan zal aanbevelen dat het beste bij uw situatie past. Zodat u weet waar de adviseur het over heeft, vindt u in de volgende paragrafen wat informatie over andere opties om te sparen voor de universiteit.

EE-obligaties

Geldhap

Om de vrijstelling van inkomstenbelasting van EE-obligaties te verzilveren, kunnen ze alleen worden gebruikt voor educatieve uitgaven voor u, uw echtgenoot of uw kinderen ten laste. De obligaties kunnen worden gebruikt om collegegeld, kost en inwoning en boeken te betalen.

Een methode om te sparen voor de universiteit die aan populariteit wint, is het gebruik van EE-obligaties. Deze obligaties zijn speciaal omdat de rente erop groeit vanaf het moment dat de obligaties worden gekocht totdat ze worden geïnd, waarbij de opbrengst wordt gebruikt voor de universiteit, vrijgesteld van federale inkomstenbelasting. Dit is een nuttig hulpmiddel, maar u moet weten dat het niet voor iedereen beschikbaar is.

Een persoon ouder dan 24 jaar moet de obligaties kopen op naam van de ouders van het kind voor wie het geld is bestemd, niet op naam van het kind. En de obligaties moeten minimaal vijf jaar worden vastgehouden voordat ze kunnen worden gebruikt voor collegekosten. Dat betekent dat je ze niet kunt kopen als je kind 17 is en verwacht dat je ze zal gebruiken om schoolkosten te betalen.

Wanneer u de obligaties verzilvert om onderwijskosten te betalen, is het volledige rentebedrag belastingvrij, op voorwaarde dat uw gezamenlijke gezinsinkomen minder is dan $ 79.650. Het bedrag wordt naar rato berekend tot een maximum van $ 109.650 aan gezinsinkomen, en zodra u meer dan $ 109.650 heeft, wordt de opgebouwde rente belast.

EE-obligaties kunnen een mooie aanvulling zijn op uw collegegeld, maar geen praktisch middel om een ​​hele hbo-opleiding te financieren. Als uw kind niet naar de universiteit gaat, blijven de obligaties op uw naam staan.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)-accounts

Dit zijn rekeningen in oudere stijl die zijn opgezet om de inkomstenbelasting te verlagen die individuen betalen voor geld op naam van hun kinderen. Geld dat opzij wordt gezet voor studie of dat als cadeau aan uw kinderen wordt gegeven, wordt op een rekening op naam van het kind gezet onder de Uniform Gifts to Minors Act. Het geld is van het kind. Aangezien het kind minderjarig is, moeten de fondsen echter een voogd hebben, meestal een ouder. De fondsen stapelen zich op en worden belegd, waarbij het kind beleggingsinkomsten verdient. Het leuke van dit soort rekeningen is dat de eerste $ 750 aan beleggingsinkomsten die het kind verdient, niet wordt belast, en de volgende $ 750 wordt belast in de laagste belastingschijf. Daarna wordt het tarief verhoogd en betaald tegen het belastingtarief van de ouders. Na de leeftijd van 14 jaar wordt het tarief altijd belast tegen het tarief van de belastingschijf van het kind.

Ga daar niet heen

Levensverzekeringen zijn geen goede investering voor een universiteitsrekening. Commanditaire vennootschappen of uitgestelde lijfrenten evenmin. Dit zijn langetermijninvesteringen die niet geschikt zijn voor collegegeld. Als uw financieel adviseur een van deze beleggingstools aanbeveelt, ga dan op zoek naar een andere adviseur.

Een mogelijk nadeel van deze fondsen is dat het geld van uw kind is. Als Rob besluit een motor te kopen en door Europa te rijden in plaats van naar de universiteit te gaan, zolang hij niet meer minderjarig is, kun je hem er niet van weerhouden zijn 'schoolgeld' mee te nemen. Het is een goed idee om alleen voldoende in dit soort fondsen te investeren om het belastingvoordeel te krijgen, en de rest van het studiegeld van uw kind ergens anders te besteden.

De bewaarder van een UGMA-rekening kan deze instellen als spaarrekening bij de lokale bank en deze wijzigen in een effectenrekening naarmate de rekening groeit. U kunt met het geld zelfs aandelen of obligaties kopen, maar niet tenzij u weet wat u doet.

Beperkingen schenkbelasting dicteren dat er maximaal $ 10.000 per jaar op een UGMA-account kan worden geplaatst. Dat bedrag kan worden verdubbeld als een paar cadeaus geeft.

IRA's en belastingverminderingen

Onderwijs IRA's

De recente wijziging van de belastingwetgeving verhoogt de jaarlijkse limiet voor bijdragen aan een IRA voor onderwijs van de huidige $ 500 per jaar tot $ 2.000 per jaar. Godzijdank! Het was nauwelijks de moeite waard om een ​​van deze accounts op te zetten voor een schamele $500 per jaar. Met een limiet van $ 2000 kun je je schooldoel bereiken of in de buurt komen als je begint te sparen zodra je kind is geboren.

Zoals bij alle IRA's, worden de inkomsten en kapitaalgroei uitgesteld binnen een IRA voor onderwijs totdat het geld wordt opgenomen voor de universiteit.

Onderwijs IRA's hebben inkomensgrenzen voor de ouders, maar u kunt de aanduiding van de begunstigde wijzigen in een ander kind als uw eerste kind besluit niet naar de universiteit te gaan. Een van de problemen met IRA's voor onderwijs is dat u het geld alleen voor uw kinderen kunt gebruiken, dus als geen van uw kinderen naar de universiteit gaat, wordt het geld belastbaar bij de laatstgenoemde begunstigde wanneer deze 30 jaar oud is. Helaas kunt u de ongebruikte onderwijs-IRA niet omzetten in een persoonlijke IRA, de opgebouwde vermogenswinst en het inkomen worden belast bij de begunstigde.

Belastingkredieten voor ouders van studenten

Geldhap

Als u hiervoor in aanmerking komt (door minstens de helft van de tijd naar een universiteit of post-middelbare school te gaan), kunt u het HOPE-tegoed gebruiken voor de eerste en tweedejaars van uw kind, en het levenslange leerkrediet voor haar lagere en hogere jaren.

Er zijn twee belastingverminderingen die voor u beschikbaar kunnen zijn tijdens de tijd dat uw kinderen studeren. Zoals met zoveel van de inkomstenbelastingcodes, zijn deze belastingverminderingen niet geknipt en gedroogd, maar zijn ze afhankelijk van uw jaarinkomen en enkele andere bepalingen.

Zoals u weet, zijn er aftrekposten en dan zijn er heffingskortingen. Het verschil is waar ze kunnen worden gebruikt op uw belastingaangifte. Een aftrek staat vermeld op Schema A van uw aangifte inkomstenbelasting, en als uw aftrekposten groot genoeg zijn om uw standaardaftrek te overschrijden, kunt u het aftrekbare bedrag aftrekken van uw aangepast bruto-inkomen. Nadat u uw vrijstellingen heeft afgetrokken, wordt dit cijfer uw belastbaar inkomen genoemd en gebruikt om uw belasting te berekenen.

Een heffingskorting is meestal beter omdat u uw inhoudingen niet hoeft te specificeren om het krediet te gebruiken. U kunt aangifte doen met een gewone inhouding en toch een tegoed gebruiken. Zodra u uw belasting heeft berekend, wordt er een tegoed van deze belasting afgetrokken om het bedrag dat u aan de IRS verschuldigd bent te verlagen.

Het HOPE-krediet (Higher Opportunities for Performance in Education) is sinds 1998 beschikbaar. Het is een belastingkrediet voor gekwalificeerd collegegeld en aanverwante uitgaven tijdens de eerste twee jaar van de universiteit van een student. De student moet ten minste halftijds college of andere post-middelbare schoolcursussen volgen.

Het krediet is voor 100 procent van de eerste $ 1.000 aan gekwalificeerde uitgaven die gedurende het jaar zijn betaald, plus 50 procent van de volgende $ 2.000, voor een maximum van $ 3.000.

Een Lifetime Learning Credit is een krediet voor uitgaven die niet in aanmerking komen voor het HOPE-krediet. Het Levenslang Leren Krediet is voor elk schooljaar beschikbaar voor cursussen gericht op het verwerven of verbeteren van beroepsvaardigheden. Het krediet kan voor niet-gegradueerde, afgestudeerde of professionele opleidingen zijn.

Het krediet voor levenslang leren is gelijk aan 2 procent van de uitgaven tot $ 5.000, voor een maximum krediet van $ 1.000 per jaar. Na het jaar 2003 zal het krediet stijgen tot 20 procent van $ 10.000, met een maximum krediet van $ 5.000 per jaar.

Het levenslang leren krediet is voor u, uw echtgenoot en uw kinderen of andere personen ten laste. Het is bedoeld om te worden gebruikt voor collegegeld en gerelateerde kosten - niet kost en inwoning, woon-werkverkeer of andere uitgaven. En natuurlijk zijn er inkomensgrenzen.

Wat de IRS geeft, neemt de IRS weg. Het krediet begint af te bouwen met een aangepast bruto-inkomen van meer dan $ 80.000 per jaar en is volledig verdwenen als uw inkomen meer dan $ 100.000 per jaar is (voor getrouwde indieners worden de cijfers gehalveerd voor enkele indieners). We hebben het niet over $ 80.000 aan belastbaar inkomen, we hebben het over aangepast bruto-inkomen - het totaal van al uw inkomsten, met enkele aanpassingen.

Staatscollegegeldplannen

Gekwalificeerde collegegeldplannen

Er zijn twee soorten gekwalificeerde staatslessen, die beide 529 plannen zijn. Dat betekent dat ze vallen onder sectie 529 van de belastingwet, die het mogelijk maakt om voor de universiteit te investeren in een uitgestelde belasting voertuig. Eén type gekwalificeerd staatsplan staat bekend als een prepaid collegegeldplan of collegegeldbijstandsplan. De andere heet gewoon een 529 Plan.

Het 529-plan werd herzien in 1997 en opnieuw in 2001. Dit plan is de nieuwste manier om te sparen voor de hbo-opleiding van een kind. Kortom, het is een rekening die gereserveerd is voor de opvoeding van een kind en waarvan de belasting wordt uitgesteld totdat deze wordt gebruikt. Het geld is echter niet toegankelijk voor het kind. Als Rob die motor koopt en naar Europa vertrekt, kan hij op weg naar buiten het geld niet van de rekening halen.

Optellen

Uitgestelde belasting inkomen wordt verdiend, maar niet belast totdat het inkomen is gebruikt. Belastingvrij inkomen wordt nooit belast.

Een 529 Plan is nog aantrekkelijker onder de meest recente belastingwet, die in 2002 alle inkomsten binnen een 529 Plan belastingvrij maakte , niet alleen uitgestelde belasting. En er kan elk jaar tot $ 50.000 worden bijgedragen aan een 529 Plan door een persoon, of tot $ 100.000 door een paar. Bijdragen aan deze plannen worden als giften beschouwd. De persoon die de rekening aanmaakt en geld stort, wordt een bijdrager genoemd en behoudt de controle over het geld. Als het kind voor wie het geld bedoeld is niet naar de universiteit gaat, kan het geld worden doorgegeven aan een andere begunstigde (binnen de grote familie-eenheid - neven en nichten in plaats van alleen broers en zussen zoals een IRA voor onderwijs), of behouden door de bijdrager.

Op dat moment, als de bijdrager het geld zou behouden, zou het belastbaar worden en zou er een boete van 10 procent zijn. De boete is bedoeld om mensen af ​​te schrikken die een 529 Plan gebruiken als een handige manier om belastingvrij geld opzij te zetten, zonder dat ze van plan zijn het te gebruiken om hun studie te betalen.

Het Prepaid Collegegeld is alleen bedoeld om de collegegeldkosten te dekken. Geld in deze plannen kan niet worden gebruikt om kamer, kost, boeken, vergoedingen, enzovoort vooruit te betalen. Het is strikt voor lesgeld. Dat betekent dat je waarschijnlijk ook een ander investeringsvehikel voor de universiteit moet hebben.

De regeringen van verschillende staten stellen normaal gesproken deze Prepaid Collegegeldplannen op, die zijn gegarandeerd tegen verliezen op de aandelenmarkt. U moet waarschijnlijk inwoner zijn van de staat waarin u een abonnement heeft opgesteld.

Een Prepaid Collegegeldplan garandeert dat uw collegegeldkrediet het collegegeld van uw kind zal betalen. Wat er ook gebeurt met de collegegeldkosten, uw aankoop "vergrendelt" de kosten van toekomstig collegegeld. Het plan kan worden gebruikt voor onderwijs aan elke geaccrediteerde, openbare of particuliere hogeschool of technische school in de Verenigde Staten.

Dit plan kan ervoor zorgen dat je in aanmerking komt voor financiële steun, omdat het alleen de kosten van het collegegeld dekt. Je moet nog steeds het geld voor kost en inwoning bedenken.

Het geld dat u bijdraagt ​​aan een Prepaid Collegegeldplan, wordt gebruikt om studiepunten te kopen die gelijk zijn aan kredieturen die bij verschillende soorten instellingen zijn betaald. Je hebt bijvoorbeeld meer studiepunten nodig voor een vierjarige hogeschool of universiteit dan voor een community college. Je moet meer credits kopen als je kind geïnteresseerd is in een universiteit, terwijl je minder moet kopen als je kind geïnteresseerd is in een community college.

Als je kind niet al het lesgeld dat je hebt gekocht gebruikt, kun je mogelijk een terugbetaling krijgen.


Previous:

Next: