• Bebe
• Stvaranje obitelji
• Djeca
• Opće roditeljstvo
• Novorođenčad
• Tinejdžeri
• Mala djeca
• Trudnoća

Porezni kredit za dječji vrtić: Što je to i kako vam može pomoći?

Postoji mnogo poreznih kredita i odbitaka dostupnih roditeljima i obiteljima, ali jedan od najzaboravljenijih i najkorisnijih je porezni kredit za novac potrošen na dječji vrtić. Ovi troškovi kvalificiraju se za porezni kredit za brigu o djeci (IRS Obrazac 2441) – formalno poznat kao Porezni kredit za troškove brige o djeci i ovisnicima – i ako vaša obitelj nikada nije iskoristila ovaj porezni prekršaj, mogao bi biti pravu promjena prilikom sljedeće prijave poreza.

Milijuni obitelji koristi usluge dječjeg vrtića i brige o djeci, one mogu biti prilično skupi. Dok podnošenje troškova dječjeg vrtića za porezni kredit neće pokriti sve troškove povezane s brgom o djeci, može pomoći smanjiti vaš ukupni porezni dug. Ovaj članak bit će razbiti što je kredit, kako se kvalificirati i kako može smanjiti vaš konačni porezni račun. I na kraju, dobit ćete savjete o drugim odbitcima i kreditima koji mogu pomoći svakodnevnim američkim obiteljima poput vaše.

Koliki porezni kredit mogu dobiti na troškove dječjeg vrtića?

Iskorištavanje poreznog prekršaja na troškove dječjeg vrtića smatra se kreditom (ne odbitkom). Važno je napomenuti razliku između njih. Prema web stranici IRS-a, porezni odbitak smanjuje vaš oporezivi dohodak i računa se na temelju postotka vašeg poreznog razreda. Na primjer, ako ste u 20-otom poreznom razredu, odbitak od $1.000 će vam uštedjeti $200. Kredit, s druge strane, smanjuje vaš ukupni porezni račun dolar za dolar. Dakle, porezni kredit od $1.000 će skidati $1.000 s vašeg poreznog računa, bez obzira na vaš porezni razred.

Prilikom izračuna kredita koji možete dobiti na troškove dječjeg vrtića, ukupni iznos koji koristite ne smije biti veći od $8.000 za jednog kvalificiranog ovisnika ili $16.000 za dva ili više kvalificiranih ovisnika. Ako ste primili druge pogodnosti brige o ovisnicima – poput Računa za brigu o ovisnicima – isti troškovi se ne mogu primijeniti na obje pogodnosti.

Prema IRS Obrazcu 2441 (obrazac koji se koristi za porezni kredit za brigu o djeci), kredit vrijedi između 1 do 50 posto kvalificiranih troškova koje tražite, ovisno o vašem dohotku. Ako je vaš prilagođeni bruto dohodak (AGI) $125.000 ili manje, kvalificirate se za punih 50 posto. Sljedeća tablica će vam pokazati koliki kredit možete kvalificirati.

Porezni kredit u dva razreda dohotka s kliznom skalom izračunava se smanjenjem vaše ušteđe od 1% za svaka $2.000 AGI-a koje imate.

Budući da većina obitelji padne između područja poreznog kredita od 20 do 50 posto, maksimalni kredit koji se može očekivati je $1.600 – $4.000 za obitelji s jednim djetetom i $3.200 – $8.000 za obitelji s dva ili više djece. No čak i ako vaši troškovi dječjeg vrtića ne maksimiziraju porezni kredit za brigu o djeci, čak i najmanji iznos može biti koristan.

"(Porezni kredit) je povratio moj povratak za par stotina dolara za jedno dijete," rekla je Jaclyn Curtis, pisac iz Detroita, Michigan.

Je li moje dijete kvalificirani ovisnik?

U većini slučajeva, sve dok vaše dijete nema 13 godina, ono se kvalificira kao vaš ovisnik. Postaje malo kompliciranije za kvalificirane ovisnike djece s razvedenim ili odvojenim roditeljima ili roditeljima koji žive odvojeno.

Roditelj skrbnik će obično moći zatražiti porezni kredit za troškove dječjeg vrtića, čak i ako ne može ili ne prijavljuje dijete kao odbitak na vlastitoj prijavi. Roditelj skrbnik se smatra roditeljem s kojim je dijete ili djeca proveło više noći unutar porezne godine. Ako su provelo jednak broj noći s svakim roditeljem, roditelj skrbnik se smatra roditeljem s višim prilagođenim bruto dohotkom. Provjerite IRS smjernice prije prijave za detalje o tome tko može zatražiti kredit u slučajevima razvoda, odvajanja ili roditelja koji žive odvojeno.

Tko može zatražiti porezni kredit?

Da biste se kvalificirali za porezni kredit na troškove dječjeg vrtića, morate ispuniti četiri skupa kriterija postavljena od strane IRS-a.

1. Morate imati zaradni dohodak od zaposlenja, poput plaća ili nadnice s posla. Ako ste u braku i podnosite zajedničku prijavu s suprugom, vaš suprug također mora imati zaradni dohodak. Samozapošljavanje se računa, a redovni studenti i osobe s invaliditetom su oslobođeni ovoga zahtjeva.
2. Vaš prilagođeni bruto dohodak ne smije premašiti $440.000 za 2021. poreznu godinu.
3. Morate imati status prijave: Samostalno, U braku podnosim zajednički, Glava obitelji, ili Udanak/udovica s kvalificiranim ovisnikom. Status "U braku podnosim zasebno" ne kvalificira za kredit.
4. Morate platiti za brigu kako biste vi i vaš suprug mogli raditi, tražiti posao, pohađati školu, ili ako ste invalidi.

Neki roditelji možda ne svjesni su da mogu zatražiti kredit zbog prirode svog rada. Mary Beth Foster je freelance pisac iz Sjeverne Karoline. Početno, ona i njezin suprug nisu bili sigurni jesu li kvalificirani zbog njenog statusa samozapošljavanja.

"Zbog freelance prirode mog rada, on nije bio siguran (da li) pisanje u Starbucksu ponekad računa," rekla je.

No malo istraživanja na njihovoj strani im je dao sigurnost da ispunjavaju zahtjeve.

"Zaključili smo da smo uštedjeli par stotina dolara koje sam dužila u porezima za moje freelance pisanje budući da nisu bili odvojeni od mojih čekova," rekla je Foster.

Što se računa kao trošak brige o djeci?

IRS smatra većinu vrsta plaćene brige o djeci kvalificiranom za kredit. Kvalificirani troškovi za dječji vrtić, čuvale, dadilje i domaće radnike (poput gospodarija ili kuhara) koji pružaju brigu o djeci u okviru svojih dužnosti svi se računaju. Možete zatražiti kredit čak i za troškove dnevnih kampova i ljetnih kampova, čak i ako je kamp usmjeren na aktivnost ili sport, sve dok kampovi pružaju brigu dok vi i/ili vaš suprug radite ili tražite posao.

Troškovi predškole također računaju za porezni kredit. Prema TurboTaxu, troškovi povezani s predškolom, dječjim vrtićem i drugim predškolskim programima koji se inače mogu smatrati dječjim vrtićem kvalificiraju se za kredit.

Troškovi povezani s predškolom i školovanjem iznad toga ne računaju za kredit. No troškovi brige prije i poslije škole se kvalificiraju, kao i troškovi povezani s medicinskom sestrom ili drugim pružateljem brige za kvalificiranog invalidnog ovisnika. Noćni kampovi nisu smatrani kvalificiranim troškovima.

Kakve obrasce trebam ako se kvalificiram?

Ako vaši troškovi dječjeg vrtića kvalificiraju za porezni kredit, morat ćete razbiti kako ga zatražiti na svojoj poreznoj prijavi. Može se činiti zastrašujuće dodati još jedan obrazac vašoj već dugoj prijavi, ali ovaj se svakako isplati.

Morat ćete popuniti IRS Obrazac 2441 i podnijeti ga s vašom prijavom. Stranice za e-poreze – poput eFile i TurboTaxa – olakšavaju proces. Ako koristite poreznog stručnjaka za podnošenje poreza, obavezno im recite da nameravate podnijeti prijavu i dostavite im sve potrebne informacije zahtjevane na obrascu.

"Koristila sam ga nekoliko godina dok sam imala dva djeteta," rekla je Linda Cuckovich, freelance stručnjakinja iz sjevernog Kalifornije. "Dobivanje poreznog identifikacijskog broja i računa bio je najteži dio, ali zaista nije bio tešak."

Neki pružatelji brige o djeci će vam poslati potrebne informacije na početku godine. Kod drugih, morat ćete sami zatražiti informacije. Trebat ćete račune ili fakture koje pokazuju vaše troškove brige o djeci, kao i ime, adresu i Porezni identifikacijski broj (TIN) od pružatelja.

Kad imate sve informacije, lako je kao predati ih vašem računovodi ili stručnjaku za pripremu poreza ili upisati brojeve u svoj e-povratak.

Što ako se ne kvalificiram?

Ako vaši troškovi dječjeg vrtića ne kvalificiraju za porezni kredit za brigu o djeci, ne brinite. Postoji puno drugih odbitaka ili kredita vezanih uz djecu koji vam mogu pomoći uštedjeti malo novca ili dobiti malo više natrag od strica Sama.

• Dječji porezni kredit daje do $3.000 po djetetu mlađem od 18 godina ($3.600 za djecu mlađu od 6 godina), ako ispunjavate određene zahtjeve.
• Broj djece koje imate može odrediti vašu kvalifikaciju za Porezni kredit za zaradni dohodak, što može biti ogromna ušteda. Na primjer, 2021. godine, ako imate troje ili više djece i zaradite manje od $51.464 kao samostalna osoba ili $57.414 kao bračni par, kvalificirate se za ovaj kredit.
• Postoji nekoliko kredita za troškove obrazovanja, poput American Opportunity Credita, Hope Credita i Lifetime Learning Credita. Imajte na umu, na federalnoj razini, samo troškovi visokog školovanja kvalificiraju za porezne kredite. No vrijednost ovih poreznih kredita kreće se od $1.800 do $2.500.
• Porezni kredit za usvojenje pomaže roditeljima koji su usvojili dijete u poreznoj godini. Svako dijete mlađe od 18 godina ili djeca s posebnim potrebama koja ne mogu brinuti o sebi kvalificiraju se. 2017. godine, maksimalni kredit za usvojenje bio je $13.570 po kvalificiranom djetetu.

Osim ovih poreznih kredita, ulaganje u obrazovanje vašeg djeteta kroz 529 plan je još jedan način za uštedu na porezima. Dok ti ulozi nisu odbitak ni kredit, kamata zaradena u ovlaštenom 529 planu nije podložna federalnom porezu na dohodak. Dodatno, ne morate platiti federalni porez na dohodak na novac ako se povuče i koristi za kvalificirane troškove visokog obrazovanja.