• Babyer
• Opbygning af en familie
• børn
• General Parenting
• Nyfødte
• teenagere
• Småbørn
• Graviditet

Utraditionelle muligheder for college-opsparing

Obligationer og UGMA-konti

Utraditionelle muligheder for college-opsparing

Traditionelle metoder til at spare til gymnasiet er stadig populære, men der er også nogle nyere og mere kreative metoder til at spare.

Du bør virkelig sætte dig ned med en finansiel rådgiver, som vil vurdere din økonomiske situation og anbefale en plan, der passer bedst til din situation. Så du ved, hvad rådgiveren taler om, nogle oplysninger om andre muligheder for at spare til college er givet i de følgende afsnit.

EE-obligationer

Pengebid

For at tjene penge på indkomstskattefritagelsen for EE-obligationer, kan de kun bruges til uddannelsesudgifter for dig, din ægtefælle eller dine forsørgede børn. Obligationerne kan bruges til at betale for undervisning, kost og kost og bøger.

En metode til at spare til college, der vinder i popularitet, er at bruge EE-obligationer. Disse obligationer er specielle, fordi renterne påløber dem fra det tidspunkt, obligationerne købes, indtil de indløses, med provenuet, der bruges til college, fritaget for føderal indkomstskat. Dette er et nyttigt værktøj, men du skal vide, at det ikke er tilgængeligt for alle.

En person over 24 år skal købe obligationerne i navnet på forældrene til det barn, som pengene er øremærket til – ikke i barnets navn. Og obligationerne skal opbevares i mindst fem år, før de kan bruges til college-omkostninger. Det betyder, at du ikke kan gå ud og købe dem, når dit barn er 17 og forvente at bruge dem til at betale college-udgifterne.

Når du indkasserer obligationerne for at betale uddannelsesudgifter, er hele rentebeløbet skattefrit, forudsat at din fælles husstandsindkomst er mindre end $79.650. Beløbet er forholdsmæssigt op til et maksimum på $109.650 af familieindkomst, og når du er over $109.650, beskattes de påløbne renter.

EE-obligationer kan være et godt supplement til din college-opsparing, men ikke et praktisk middel til at finansiere en hel college-uddannelse. Hvis dit barn ikke går på college, forbliver bindingerne i dit navn.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)-konti

Disse er ældre stilkonti, der er oprettet for at sænke den indkomstskattepligt, som enkeltpersoner betaler for midler i deres børns navn. Midler, der er afsat til college, eller givet som gaver til dine børn, indsættes på en konto i barnets navn i henhold til loven om ensartede gaver til mindreårige. Midlerne tilhører barnet. Da barnet er mindreårigt, skal midlerne dog have en forældremyndighed - normalt en forælder. Midlerne akkumuleres og investeres, og barnet tjener investeringsindkomst. Det gode ved denne slags konti er, at de første $750 af investeringsindkomst, barnet tjener, ikke beskattes, og de næste $750 beskattes i den laveste skatteklasse. Herefter stiger satsen og betales med forældrenes skattesats. Efter 14 år beskattes satsen altid efter satsen i barnets skatteklasse.

Gå ikke derhen

Livsforsikring er ikke en god investering for en college-konto. Det er heller ikke kommanditselskaber eller skatteudskudte livrenter. Disse er langsigtede investeringer, der ikke er egnede til college-opsparing. Hvis din finansielle rådgiver anbefaler nogen af ​​disse investeringsværktøjer, så løb og find en anden rådgiver.

En mulig ulempe ved disse midler er, at pengene tilhører dit barn. Hvis Rob beslutter sig for at købe en motorcykel og køre gennem Europa i stedet for at gå på college, så længe han ikke længere er mindreårig, kan du ikke forhindre ham i at tage sine "college"-penge med. Det er en god idé kun at investere nok i disse typer fonde for at få indkomstskattefordelen og lægge resten af ​​dit barns collegepenge et andet sted.

Depotforvalteren af ​​en UGMA-konto kan oprette den som en opsparingskonto i den lokale bank og ændre den til en mæglerkonto, efterhånden som kontoen vokser. Du kan endda købe aktier eller obligationer for pengene, men ikke medmindre du ved, hvad du laver.

Gaveafgiftsbegrænsninger dikterer, at der maksimalt kan placeres $10.000 om året på en UGMA-konto. Det beløb kan fordobles, hvis et par giver en gave.

IRA'er og skattefradrag

IRA'er for uddannelse

Den seneste skattelovændring vil øge den årlige grænse for bidrag til en uddannelses-IRA fra de nuværende $500 om året til $2.000 om året. Gudskelov! Det var næppe besværet værd at oprette en af ​​disse konti for sølle $500 om året. Med en grænse på 2.000 USD kan du dog nå eller komme tæt på dit universitetsmål, hvis du begynder at spare op, så snart dit barn er født.

Som med alle IRA'er udskydes indkomst- og kapitalvæksten inden for en uddannelses-IRA, indtil midlerne er trukket tilbage til college.

Uddannelse IRA'er har indkomstgrænser for forældrene, men du kan ændre modtagerbetegnelsen til et andet barn, hvis dit første barn beslutter sig for ikke at gå på college. Et af problemerne med uddannelses-IRA'er er, at du kun kan bruge midlerne til dine børn, så hvis ingen af ​​dine børn går på college, bliver midlerne skattepligtige til den sidstnævnte modtager, når de når 30 år. Desværre kan du ikke rulle den ubrugte uddannelse IRA over i en personlig IRA, den akkumulerede kapitalgevinst og indkomst beskattes til modtageren.

Skattefradrag for forældre til universitetsstuderende

Pengebid

Hvis du kvalificerer dig (ved at gå på college eller efterskole mindst halv tid), kan du bruge HOPE-kreditten for dit barns førsteårs- og andenårsår og Lifetime Learning Credit for hendes junior- og seniorår.

Der er to skattefradrag, der kan være tilgængelige for dig i den tid, dine børn går på college. Som med så meget af indkomstskatteloven, er disse skattefradrag ikke skåret og tørret, men afhænger af din årlige indkomst og nogle andre bestemmelser.

Der er som bekendt skattefradrag og så er der skattefradrag. Forskellen er, hvor de kan bruges på din selvangivelse. Et fradrag er anført på skema A i din selvangivelse, og hvis dine fradrag er store nok til at overstige dit standardfradrag, kan du trække fradragsbeløbet fra din justerede bruttoindkomst. Når du har trukket dine fritagelser fra, kaldes dette tal din skattepligtige indkomst og bruges til at beregne din skat.

En skattefradrag er normalt bedre, fordi du ikke behøver at specificere dine fradrag for at bruge kreditten. Du kan indsende din returnering med et standardfradrag og stadig bruge en kredit. Når du har beregnet din skat, trækkes en kredit fra denne skat for at sænke, hvad du skylder IRS.

HOPE-kreditten (Higher Opportunities for Performance in Education) har været tilgængelig siden 1998. Det er en skattefradrag for kvalificeret undervisning og relaterede udgifter i løbet af en studerendes første to år på college. Eleven skal deltage i college- eller andre postgymnasiale kurser mindst på halv tid.

Kreditten er for 100 procent af de første $1.000 af kvalificerede udgifter betalt i løbet af året, plus 50 procent af de næste $2.000, for et maksimum på $3.000.

En Lifetime Learning Credit er en kredit for udgifter, der ikke kvalificerer til HOPE-kreditten. Lifetime Learning Credit er tilgængelig for ethvert skoleår for kurser rettet mod at erhverve eller forbedre jobfærdigheder. Kreditten kan være for bachelor-, kandidat- eller professionel gradskurser.

Lifetime Learning Credit er lig med 2 procent af udgifter op til $5.000, for en maksimal kredit på $1.000 om året. Efter år 2003 vil kreditten stige til 20 procent af $10.000, for en maksimal kredit på $5.000 pr. år.

Lifetime Learning Credit er til dig, din ægtefælle og dine børn eller andre pårørende. Det er beregnet til at blive brugt til undervisning og relaterede gebyrer - ikke kost og kost, pendling eller andre udgifter. Og selvfølgelig er der indkomstgrænser.

Hvad IRS giver, tager IRS væk. Kreditten begynder at udfase med justeret bruttoindkomst over 80.000 USD om året og er helt væk, hvis din indkomst er mere end 100.000 USD om året (for gifte filer, er tallene halveret for enlige filer). Vi taler ikke om 80.000 USD i skattepligtig indkomst, vi taler om justeret bruttoindkomst – summen af ​​al din indkomst med nogle justeringer.

Statens undervisningsplaner

Kvalificerede statsundervisningsplaner

Der er to typer kvalificerede statsundervisningsplaner, som begge er 529 planer. Det betyder, at de falder ind under sektion 529 i skatteloven, som tillader investering til college i en skat-udskudt køretøj. En type kvalificeret statsplan er kendt som en forudbetalt undervisningsplan eller undervisningsassistanceplan. Den anden kaldes simpelthen en 529-plan.

529-planen blev revideret i 1997 og igen i 2001. Denne plan er den nyeste måde at spare op til et barns universitetsuddannelse. Grundlæggende er det en konto, der er afsat til et barns uddannelse, og som er udskudt i skat, indtil den er brugt. Pengene kan barnet dog ikke få adgang til. Hvis Rob køber den motorcykel og tager til Europa, kan han ikke få pengene fra kontoen på vej ud.

Tilføjelse

Udskudt skat indkomst er optjent, men først beskattet, når indkomsten er brugt. Skattefri indkomst beskattes aldrig.

En 529-plan er endnu mere tiltalende under den seneste skattelov, som i 2002 gjorde al indtjening inden for en 529-plan skattefri , ikke kun udskudt skat. Og op til $50.000 kan bidrages til en 529-plan hvert år af en enkeltperson eller op til $100.000 af et par. Bidrag til disse planer betragtes som gaver. Den person, der opretter kontoen og indbetaler penge, kaldes en bidragyder, og har fortsat kontrol over pengene. Hvis det barn, som pengene er beregnet til, ikke går på college, kan pengene gives videre til en anden modtager (inden for den store familieenhed - niecer og nevøer i stedet for bare brødre og søstre som en uddannelse IRA) eller beholdes af bidragyder.

På det tidspunkt, hvis bidragyderen beholdt pengene, ville de blive skattepligtige, og der ville være en straf på 10 procent. Straffen er beregnet til at være en afskrækkende virkning for folk, der bruger en 529-plan som en bekvem måde at gemme skattefrie penge væk, uden at have til hensigt at bruge dem til at betale for college.

Den forudbetalte undervisningsplan er kun beregnet til at finansiere undervisningsudgifter. Penge i disse planer kan ikke bruges til at forudbetale værelse, kost, bøger, gebyrer og så videre. Det er udelukkende til undervisning. Det betyder, at du sandsynligvis også skal have et andet investeringsmiddel på universitetet.

Regeringerne i forskellige stater opretter normalt disse forudbetalte undervisningsplaner, som er garanteret mod tab på aktiemarkedet. Du skal sandsynligvis være bosiddende i den stat, hvor du har oprettet en plan.

En forudbetalt undervisningsplan garanterer, at dine undervisningskreditter vil betale for dit barns undervisning. Uanset hvad der sker med undervisningsomkostningerne, "låser" dit køb omkostningerne til fremtidig undervisning. Planen kan bruges til undervisning på enhver akkrediteret, offentlig eller privat højskole eller teknisk skole i USA.

Denne plan kan holde dig berettiget til økonomisk støtte, da den kun dækker udgifterne til undervisning. Du skal stadig finde på pengene til værelse og kost.

De midler, du bidrager til en forudbetalt undervisningsplan, bruges til at købe undervisningskreditter, der svarer til kredittimer betalt på forskellige typer institutioner. Du skal bruge flere kreditter for et fireårigt college eller universitet, for eksempel, end du ville have for et områdes community college. Du bliver nødt til at købe flere kreditter, hvis dit barn er interesseret i et universitet, mens du bliver nødt til at købe mindre, hvis dit barn er interesseret i en community college.

Hvis dit barn ikke bruger alle de skolepenge, du har købt, kan du muligvis få en refusion.