• Babyer
• Familiedannelse
• Børn
• Generelt forældreskab
• Nyfødte
• Teenagere
• Småbørn
• Graviditet

Ikke-traditionelle muligheder til college-opsparing

Ikke-traditionelle muligheder til college-opsparing

Obligationer &UGMA-konti

Traditionelle metoder til at spare til college er stadig populære, men der findes nogle nyere og mere kreative metoder til at spare, også.

Du bør virkelig sidde ned med en finansiel rådgiver, der vil vurdere din økonomiske situation og anbefale en plan, der bedst passer til din situation. Så du ved, hvad rådgiveren taler om, gives nogle oplysninger om andre muligheder til at spare til college i følgende afsnit.

EE-obligationer

Pengebid

For at kunne udnytte indkomstskattefritaget ved EE-obligationer, kan de kun bruges til uddannelsesudgifter for dig, din ægtefælle, eller dine understøttede børn. Obligationerne kan bruges til at betale for skolepenge, bolig og mad, og bøger.

En metode til at spare til college, der vinder popularitet, er at bruge EE-obligationer. Disse obligationer er specielle, fordi renten opkræves på dem fra tidspunktet for købet, indtil de indløses, med indtægten brugt til college fritaget fra federal indkomstskatteansvar. Det er et gavnligt værktøj, men du bør vide, at det ikke er tilgængelig for alle.

En person over 24 år skal købe obligationerne i forældrenes navn til barnet, som pengene er afsat til – ikke i barnets navn. Og obligationerne skal holdes i mindst fem år, før de kan bruges til college-omkostninger. Det betyder, at du ikke kan gå ud og købe dem, når dit barn er 17, og forvente at bruge dem til at betale for college-omkostninger.

Når du indløser obligationerne til at betale for uddannelsesudgifter, er hele rente-beløbet skattefrit, givet at jeres fælles husstandsindkomst er under $79.650. Beløbet er pro-rata op til et maksimum på $109.650 i familiens indkomst, og når du er over $109.650, beskatttes den opkrævede rente.

EE-obligationer kan være et fint supplement til din college-opsparing, men ikke et praktisk middel til at finansiere en hel college-uddannelse. Hvis dit barn ikke går på college, forbliver obligationerne i dit navn.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) Konti

Dette er ældre stils konti, der er opsat for at senke indkomstskatteansvaret, som individer betaler for midler i deres børns navne. Midler afsat til college, eller givet som gave til dine børn, placeres i en konto i barnets navn under Uniform Gifts to Minors Act. Midlerne tilhører barnet. Da barnet er umyndigt, skal midlerne have en forvalter – normalt en forælder. Midlerne akkumuleres og investeres, med barnet som tjener investeringsindkomst. Det fine ved disse typer konti er, at de første $750 af investeringsindkomst, barnet tjener, ikke beskatttes, og de næste $750 beskatttes i den laveste skattesats. Derefter stiger satsen og betales i forældrenes skattesats. Efter 14 år alder er satsen altid beskattet i barnets skatte-sats.

Gå ikke derhen

Livsforsikring er ikke en god investering til en college-konto. Hverken er begrænsede partnerskaber eller skæve udskudte annuiteter. Det er langsigtede investeringer, der ikke er egnet til college-opsparing. Hvis din finansielle rådgiver anbefaler nogen af disse investerings-værktøjer, løb og find en anden rådgiver.

En mulig ulempe ved disse midler er, at pengene tilhører dit barn. Hvis Rob beslutter at købe en motorcykel og køre gennem Europa i stedet for at gå på college, så længe han ikke længere er umyndigt, kan du ikke stoppe ham i at tage sine "college"-penge med. Det er en god idé kun at investere nok i disse typer fonde for at få indkomstskatte-fordelet, og læg resten af dit barns college-penge et andet sted.

Forvalteren af en UGMA-konto kan opsætte den som en sparekonto i den lokale bank, og ændre den til en megler-konto, når kontoen vokser. Du kan endda købe aktier eller obligationer med pengene, men ikke medmindre du ved, hvad du laver.

Gave-skatteregler dikterer, at et maksimum på $10.000 om året kan placeres i en UGMA-konto. Det beløb kan fordobles, hvis et par giver.

IRAs &skattekreditter

Uddannelses-IRAs

Den nylige skattelov-ændring vil øje den årlige grænse for bidrag til en uddannelses-IRA fra de nuværende $500 om året til $2.000 om året. Tak skal du have! Det var næsten ikke værd besværet med at opsætte en af disse konti for et ringe $500 om året. Med en $2.000 grænse kan du dog nå, eller komme tæt på dit college-mål, hvis du starter med at spare, så snart dit barn er født.

Som med alle IRAs, udskydes indkomst og kapitalvækst inden for en uddannelses-IRA, indtil midlerne trækkes til college.

Uddannelses-IRAs har indkomstgrænser for forældrene, men du kan ændre beneficient-betegnelsen til et andet barn, hvis dit første barn beslutter ikke at gå på college. Et af problemerne med uddannelses-IRAs er, at du kun kan bruge midlerne til dine børn, så hvis ingen af dine børn går på college, bliver midlerne beskattede for den sidst navngivne beneficient, når de når 30 års alder. Desværre kan du ikke rulle den ubrugte uddannelses-IRA over i en personlig IRA, den akkumulerede kapitalvækst og indkomst beskatttes til beneficienten.

Skattekreditter for forældre til college-studerende

Pengebid

Hvis du kvalificerer dig (ved at besøge et college eller efter-gymnasial uddannelse mindst halvtids), kunne du bruge HOPE-kreditten til dit barns første og andet år, og Lifetime Learning Credit til tredje og fjerde år.

Der er to skattekreditter, der måske er tilgængelige for dig i tiden, dine børn er på college. Som med så meget af skatteloven, er disse skattekreditter ikke klare og tørre, men afhænger af din årlige indkomst og nogle andre betingelser.

Som du ved, er der skattefradrag og så er der skattekreditter. Forskellen er, hvor de kan bruges på din skatteerklæring. Et fradrag er listet på Schedule A af din indkomstskatteerklæring, og hvis dine fradrag er store nok til at overstige dit standardfradrag, kan du trække det fradragsberettigede beløb fra din justerede bruttoindkomst. Efter du har trukket dine fradrag, kaldes denne figur din beskattelige indkomst, og bruges til at beregne din skat.

En skattekredit er normalt bedre, fordi du ikke skal specificere dine fradrag for at bruge kreditten. Du kan indgive din erklæring ved at bruge et standardfradrag og stadig bruge en kredit. Når du har beregnet din skat, trækkes en kredit fra denne skat for at senke, hvad du skylder IRS.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kreditten har været tilgængelig siden 1998. Det er en skattekredit for kvalificerede skolepenge og relaterede udgifter under en studerendes første to år på college. Studerende skal besøge college eller andre efter-gymnasiale kurser mindst halvtids.

Kreditten er for 100 pct. af de første $1.000 i kvalificerede udgifter betalt i året, plus 50 pct. af de næste $2.000, for et maksimum på $3.000.

En Lifetime Learning Credit er en kredit til udgifter, der ikke kvalificerer sig til HOPE-kreditten. Lifetime Learning Credit er tilgængelig for ethvert skoleår for kurser, der har til formål at opnå eller forbedre job-færdigheder. Kreditten kan være for bachelor-, kandidat-, eller professionelle grad-kurser.

Lifetime Learning Credit er lig med 2 pct. af udgifter op til $5.000, for en maksimal kredit på $1.000 om året. Efter år 2003 vil kreditten stige til 20 pct. af $10.000, for en maksimal kredit på $5.000 om året.

Lifetime Learning Credit er for dig, din ægtefælle, og dine børn eller andre understøttede. Den er ment til at bruges til skolepenge og relaterede gebyrer – ikke bolig og mad, pendling, eller andre udgifter. Og, selvfølgelig, er der indkomstgrænser.

Det, IRS giver, tager IRS også væk. Kreditten begynder at fase ud med justeret bruttoindkomst over $80.000 om året, og er helt væk, hvis din indkomst er mere end $100.000 om året (for gift indberettere, er talene halveret for enslige indberettere). Vi taler ikke om $80.000 i beskattelig indkomst, vi taler justeret bruttoindkomst – summen af al din indkomst, med nogle justeringer.

Statlige uddannelsesplaner

Kvalificerede stats-uddannelsesplaner

Der findes to typer kvalificerede stats-uddannelsesplaner, begge er 529-planer. Det betyder, at de falder under sektion 529 af skatteloven, som tillader investering til college i et skatteudskudt køretøj. En type kvalificeret statsplan er kendt som en Forudbetalt Uddannelsesplan eller Uddannelseshjælp-plan. Den anden kaldes bare en 529-plan.

529-planen blev revideret i 1997 og igen i 2001. Denne plan er den nyeste måde at spare til et barns college-uddannelse på. I grunden er det en konto, der er afsat til et barns uddannelse, og er skatteudskudt, indtil den bruges. Pengene kan dog ikke tilgås af barnet. Hvis Rob køber den motorcykel og tager afsted til Europa, kan han ikke gribe pengene fra kontoen på vejen ud.

Læg det sammen

Skatteudskudt indkomst er tjent, men ikke beskatttet, indtil indkomsten bruges. Skattefri indkomst er aldrig beskatttet.

En 529-plan er endda mere tiltrækkende under den mest nylige skattelov, som i 2002 gjorde alle indtægter inden for en 529-plan skattefri, ikke bare skatteudskudt. Og op til $50.000 kan bidrages til en 529-plan hvert år af en individ, eller op til $100.000 af et par. Bidrag til disse planer anses som gave. Den person, der opsætter kontoen og indbetaler penge, kaldes en bidragsyder, og forbliver i kontrol over pengene. Hvis barnet, som pengene er ment til, ikke går på college, kan pengene videresendes til en anden beneficient (inden for den store familie-enhed – niece og nevøer snarere end bare søskende som en uddannelses-IRA), eller beholdes af bidragsyderen.

På det tidspunkt, hvis bidragsyderen beholdt pengene, ville de blive beskattede, og der ville være en 10 pct. strafgebyr. Strafgebyret er ment som et afskræk for folk, der bruger en 529-plan som en bekvem måde at gemme skattefrie penge væk, uden nogen intention om at bruge dem til at betale for college.

Den Forudbetalte Uddannelsesplan er ment at finansiere kun uddannelsesomkostninger. Penge i disse planer kan ikke bruges til at forudbetale bolig, mad, bøger, gebyrer, osv. Det er strengt til uddannelsespenge. Det betyder, at du sandsynligvis skal have et andet college-investering-køretøj også.

De forskellige staters regeringer opsætter normalt disse Forudbetalte Uddannelsesplaner, som er garanteret mod tab på aktiemarkedet. Du vil sandsynligvis have brug for at være bosat i den stat, hvor du opsætter en plan.

En Forudbetalt Uddannelsesplan garanterer, at dine uddannelseskreditter vil betale for dit barns uddannelse. Uanset hvad der sker med uddannelsesomkostningerne, dit køb "låser" omkostningerne til fremtidig uddannelse ind. Planen kan bruges til uddannelse på enhver akkrediteret, offentlig eller privat college eller teknisk skole i USA.

Denne plan kan holde dig berettiget til økonomisk støtte, da den kun dækker uddannelsesomkostningerne. Du vil stadig have brug for at finde pengene til bolig og mad.

De midler, du bidrager til en Forudbetalt Uddannelsesplan, bruges til at købe uddannelseskreditter, der svarer til kredit-timer betalt ved forskellige institutionstyper. Du vil have brug for flere kreditter til et fireårligt college eller universitet, for eksempel, end du ville for et lokalt community college. Du vil have brug for at købe flere kreditter, hvis dit barn er interesseret i et universitet, mens du vil have brug for at købe færre, hvis dit barn er interesseret i et community college.

Hvis dit barn ikke bruger alle de uddannelseskreditter, du har købt, måske du kan få en refusion.