Netradiční možnosti spoření na vysokou školu

Dluhopisy a účty UGMA

Netradiční možnosti spoření na vysokou školu

Tradiční metody spoření na vysokou školu jsou stále populární, ale existují i ​​některé novější a kreativnější metody spoření.

Opravdu byste si měli sednout s finančním poradcem, který posoudí vaši finanční situaci a doporučí plán, který nejlépe odpovídá vaší situaci. Takže víte, o čem poradce mluví, některé informace o dalších možnostech spoření na vysokou školu jsou uvedeny v následujících částech.

EE dluhopisy

Sousto peněz

Aby bylo možné zpeněžit osvobození dluhopisů EE od daně z příjmu, lze je použít pouze na výdaje na vzdělání pro vás, vašeho manžela nebo manželku nebo vaše vyživované děti. Dluhopisy lze použít na zaplacení školného, ​​pokoje a stravy a knih.

Metodou spoření na vysokou školu, která získává na popularitě, je využití EE Bonds. Tyto dluhopisy jsou speciální, protože úroky z nich narůstají od okamžiku, kdy jsou dluhopisy zakoupeny, až do jejich proplacení, přičemž výtěžek použitý na vysokou školu je osvobozen od federální daně z příjmu. Toto je užitečný nástroj, ale měli byste vědět, že není dostupný pro každého.

Osoba starší 24 let musí dluhopisy zakoupit na jméno rodičů dítěte, pro které jsou peníze určeny – nikoli na jméno dítěte. A dluhopisy musí být drženy po dobu nejméně pěti let, než je lze použít na náklady na vysokou školu. To znamená, že si je nemůžete koupit, když je vašemu dítěti 17 let, a očekávat, že je použijete na úhradu nákladů na vysokou školu.

Když inkasujete dluhopisy na zaplacení vzdělávacích výdajů, je celá částka úroku osvobozena od daně, za předpokladu, že příjem vaší společné domácnosti je nižší než 79 650 USD. Částka je poměrná část až do maximální výše 109 650 USD rodinného příjmu, a jakmile přesáhnete 109 650 USD, naběhlý úrok je zdaněn.

EE dluhopisy mohou být pěkným doplňkem vašich vysokoškolských úspor, ale ne praktickým prostředkem k financování celého vysokoškolského vzdělání. Pokud vaše dítě nepůjde na vysokou školu, dluhopisy zůstanou na vaše jméno.

Účty podle zákona UGMA (Uniform Gifts to Minors Act)

Jedná se o účty staršího typu, které jsou zřízeny tak, aby snížily daňovou povinnost, kterou jednotlivci platí za finanční prostředky na jména svých dětí. Prostředky vyhrazené pro vysokou školu nebo poskytnuté jako dárky vašim dětem jsou umístěny na účet na jméno dítěte podle zákona o jednotných darech nezletilým. Finanční prostředky patří dítěti. Jelikož je však dítě nezletilé, musí mít fondy opatrovníka – obvykle rodiče. Prostředky se hromadí a jsou investovány, přičemž dítě získává investiční příjmy. Na těchto typech účtů je hezké, že prvních 750 USD z investičního příjmu, které dítě vydělá, není zdaněno a dalších 750 USD je zdaněno v nejnižším daňovém pásmu. Poté se sazba zvyšuje a platí se podle sazby daně rodičů. Po 14. roce věku je sazba vždy zdaněna sazbou podle daňového pásma dítěte.

Nechoďte tam

Životní pojištění není dobrá investice pro vysokoškolský účet. Nejedná se ani o komanditní společnosti nebo odložené daňové renty. Jedná se o dlouhodobé investice, které nejsou vhodné pro spoření na vysokou školu. Pokud váš finanční poradce doporučí některý z těchto investičních nástrojů, běžte a najděte si jiného poradce.

Možná nevýhoda těchto prostředků je, že peníze patří vašemu dítěti. Pokud se Rob rozhodne, že si koupí motorku a bude jezdit po Evropě místo toho, aby šel na vysokou školu, pokud už není nezletilý, nemůžete mu zabránit, aby si s sebou vzal své „vysokoškolské“ peníze. Je dobré investovat pouze do těchto typů fondů, abyste získali výhodu na dani z příjmu, a zbytek peněz vašeho dítěte na vysokou školu dát někam jinam.

Správce účtu UGMA jej může založit jako spořicí účet v místní bance a změnit jej na makléřský účet, jak se účet rozroste. Za peníze si dokonce můžete koupit akcie nebo dluhopisy, ale ne, pokud nevíte, co děláte.

Omezení daně z darů diktují, že na účet UGMA lze umístit maximálně 10 000 $ ročně. Tato částka může být zdvojnásobena, pokud pár obdarovává.

IRA a daňové dobropisy

IRA pro vzdělávání

Nedávná změna daňového zákona zvýší roční limit příspěvků na vzdělávání IRA ze současných 500 USD ročně na 2 000 USD ročně. Díky bohu! Sotva stálo za to zakládat jeden z těchto účtů za ubohých 500 dolarů ročně. S limitem 2 000 USD však můžete dosáhnout nebo se k němu přiblížit, pokud začnete šetřit, jakmile se vaše dítě narodí.

Stejně jako u všech IRA jsou příjmy a růst kapitálu v rámci vzdělávacího IRA odloženy, dokud nebudou finanční prostředky vybrány na vysokou školu.

Vzdělávací IRA mají pro rodiče limity příjmu, ale pokud se vaše první dítě rozhodne nechodit na vysokou školu, můžete změnit označení příjemce na jiné dítě. Jedním z problémů vzdělávacích IRA je to, že prostředky můžete použít pouze pro své děti, takže pokud žádné z vašich dětí nepůjde na vysokou školu, stanou se prostředky zdanitelné posledně jmenovanému příjemci, když dosáhnou 30 let věku. Bohužel nemůžete převést nevyužité vzdělání IRA na osobní IRA, akumulovaný kapitálový zisk a příjem jsou zdaněny příjemci.

Daňové úlevy pro rodiče vysokoškoláků

Sousto peněz

Pokud splníte podmínky (tím, že budete navštěvovat vysokou nebo střední školu alespoň na poloviční úvazek), můžete využít kredit HOPE pro první a druhé ročníky vašeho dítěte a kredit za celoživotní vzdělávání pro mladší a starší ročníky.

V době, kdy jsou vaše děti na vysoké škole, můžete mít k dispozici dvě daňové úlevy. Stejně jako u většiny zákonů o dani z příjmu nejsou tyto daňové úlevy kráceny a sušeny, ale závisí na vašem ročním příjmu a některých dalších ustanoveních.

Jak víte, existují daňové odpočty a pak daňové slevy. Rozdíl je v tom, kde je lze použít v daňovém přiznání. Odpočet je uveden v příloze A vašeho daňového přiznání k dani z příjmu, a pokud jsou vaše srážky dostatečně velké, aby přesáhly váš standardní odpočet, můžete odečíst odpočitatelnou částku od vašeho upraveného hrubého příjmu. Po odečtení osvobození se toto číslo nazývá váš zdanitelný příjem a používá se k výpočtu vaší daně.

Daňový kredit je obvykle lepší, protože pro použití kreditu nemusíte rozepisovat své odpočty. Přiznání můžete podat standardní srážkou a stále používat kredit. Jakmile spočítáte svou daň, bude od této daně odečten kredit, aby se snížila částka, kterou dlužíte IRS.

Kredit HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) je k dispozici od roku 1998. Jde o daňový kredit na kvalifikované školné a související výdaje během prvních dvou let studenta na vysoké škole. Student musí navštěvovat vysokou školu nebo jiné kurzy po střední škole alespoň na poloviční úvazek.

Kredit je na 100 procent z prvních 1 000 $ kvalifikovaných výdajů zaplacených během roku plus 50 procent z dalších 2 000 $, maximálně 3 000 $.

Kredit celoživotního vzdělávání je kredit za výdaje, které nesplňují podmínky pro získání kreditu HOPE. Kredit celoživotního vzdělávání je k dispozici pro každý školní rok pro kurzy zaměřené na získání nebo zlepšení pracovních dovedností. Zápočet může být pro vysokoškolské, postgraduální nebo odborné kurzy.

Kredit celoživotního vzdělávání se rovná 2 procentům výdajů až do výše 5 000 USD, přičemž maximální kredit je 1 000 USD ročně. Po roce 2003 se kredit zvýší na 20 procent z 10 000 USD s maximálním kreditem 5 000 USD ročně.

Kredit celoživotního vzdělávání je určen pro vás, vašeho manžela nebo manželku a vaše děti nebo jiné závislé osoby. Je určena k použití na školné a související poplatky – nikoli na ubytování a stravu, dojíždění nebo jiné výdaje. A samozřejmě existují limity příjmu.

Co IRS dává, IRS bere. Kredit se začne postupně vyřazovat s upraveným hrubým příjmem nad 80 000 $ ročně a zcela zmizí, pokud je váš příjem vyšší než 100 000 $ ročně (u ženatých pilníků jsou údaje poloviční u svobodných). Nemluvíme o zdanitelném příjmu ve výši 80 000 USD, mluvíme o upraveném hrubém příjmu – o celkovém součtu všech vašich příjmů s určitými úpravami.

Státní školné

Kvalifikované státní školné

Existují dva typy kvalifikovaných státních školných plánů, z nichž oba jsou 529 plánů. To znamená, že spadají pod paragraf 529 daňového zákoníku, který umožňuje investovat pro vysokou školu do odložené daně vozidlo. Jeden typ kvalifikovaného státního plánu je známý jako plán předplaceného školného nebo plán pomoci při výuce. Druhý se jednoduše nazývá plán 529.

Plán 529 byl revidován v roce 1997 a znovu v roce 2001. Tento plán je nejnovějším způsobem, jak ušetřit na vysokoškolské vzdělání dítěte. V zásadě je to účet, který je vyhrazen pro vzdělávání dítěte a je daňově odložen, dokud není použit. K penězům se však dítě nedostane. Pokud si Rob koupí ten motocykl a odletí do Evropy, nemůže si na odjezdu strhnout peníze z účtu.

Přidání

Odložená daň příjem je dosažen, ale není zdaněn, dokud není příjem použit. Bez daně příjem není nikdy zdaněn.

Plán 529 je ještě přitažlivější podle nejnovějšího daňového zákona, který v roce 2002 učinil všechny výdělky v rámci plánu 529 bez daně , nejen odložená daň. A do plánu 529 může každý rok přispět až 50 000 USD jednotlivec nebo až 100 000 USD pár. Příspěvky na tyto plány jsou považovány za dary. Osoba, která zřizuje účet a vkládá peníze, se nazývá přispěvatel a má peníze pod kontrolou. Pokud dítě, pro které jsou peníze určeny, nechodí na vysokou školu, mohou být peníze předány jinému příjemci (v rámci velké rodinné jednotky – neteře a synovci spíše než jen bratři a sestry jako vzdělávací IRA), nebo si je mohou ponechat přispěvatel.

V tomto okamžiku, pokud by si přispěvatel peníze ponechal, staly by se zdanitelnými a byla by sankce ve výši 10 procent. Pokuta má být odstrašující pro lidi, kteří používají plán 529 jako pohodlný způsob, jak schovat nezdanitelné peníze, aniž by je nikdy neměli v úmyslu použít na zaplacení vysoké školy.

Plán předplaceného školného je určen pouze k financování školného. Peníze v těchto plánech nelze použít k předplacení pokoje, stravy, knih, poplatků a tak dále. Je to výhradně na školné. To znamená, že pravděpodobně budete muset mít také další investiční nástroj pro vysokou školu.

Vlády různých států obvykle vytvářejí tyto plány předplaceného školného, ​​které jsou zaručeny proti ztrátám na akciovém trhu. Pravděpodobně budete muset být rezidentem státu, ve kterém jste nastavili plán.

Plán předplaceného školného zaručuje, že vaše kredity za školné zaplatí školné vašeho dítěte. Bez ohledu na to, co se stane s náklady na školné, váš nákup „uzamkne“ náklady na budoucí školné. Plán lze použít pro výuku na jakékoli akreditované, veřejné nebo soukromé vysoké škole nebo technické škole ve Spojených státech.

Tento plán vám může zajistit nárok na finanční pomoc, protože pokrývá pouze náklady na školné. Stále budete muset přijít s penězi za pokoj a stravu.

Prostředky, které přispějete do plánu předplaceného školného, ​​se používají k nákupu kreditů za školné, které se rovnají hodinám kreditů placených v různých typech institucí. Například na čtyřletou vysokou školu nebo univerzitu budete potřebovat více kreditů, než byste potřebovali na oblastní komunitní vysokou školu. Pokud má vaše dítě zájem o univerzitu, budete muset zakoupit více kreditů, zatímco pokud se vaše dítě zajímá o komunitní vysokou školu, budete muset zakoupit méně kreditů.

Pokud vaše dítě nevyužije všechny kredity na školné, které jste si zakoupili, možná budete moci získat náhradu.


Previous:

Next: