• Miminka
• Založení rodiny
• Děti
• Rodičovství obecně
• Novorozenci
• Dospívající
• Batolata
• Těhotenství

Netradiční možnosti úspor na college

Dluhopisy &UGMA účty

Netradiční možnosti úspor na college

Tradiční metody úspor na college jsou stále populární, ale existují některé novější a kreativnější metody úspor, taky.

Opravdu byste měli sednout s finančním poradcem, který posoudí vaši finanční situaci a doporučí plán, který nejlépe vyhovuje vaší situaci. Abyste věděli, o čem poradce mluví, jsou v následujících sekcích dány informace o dalších možnostech úspor na college.

EE Dluhopisy

Peněžní hryz

Abyste mohli využít daňové osvobození úroků EE dluhopisů, mohou být použity pouze pro vzdělávací výdaje pro vás, vašeho partnera nebo vaše závislé děti. Dluhopisy lze použít k zaplacení školného, ubytování a stravy a knih.

Metoda úspor na college, která zyskuje na popularity, je využití EE dluhopisů. Tyto dluhopisy jsou zvláštní tím, že úroky se na nich hromadí od času nákupu až do jejich vyplacení, s výnosem použitým na college osvobozeným z federální daňové povinnosti. To je prospěšný nástroj, ale měli byste vědět, že není k dispozici každému.

Osoba starší 24 let musí koupit dluhopisy na jméno rodičů dítěte, pro které jsou penízy určeny – ne na jméno dítěte. A dluhopisy musí být drženy alespoň pět let, než mohou být použity na college náklady. To znamená, že nemůžete jít je koupit, když je vaše dítě 17 let, a očekávat, že je použijete na zaplacení college nákladů.

Když dluhopisy vykupíte pro zaplacení vzdělávacích výdajů, celková úroková částka je daňově osvobozená, provided že vaše společné příjem domácnosti je méně než $79,650. Částka je proporcionálně rozdělena až do maxima $109,650 rodinného příjmu, a jakmile jste nad $109,650, navázané úroky jsou zdaněny.

EE dluhopisy mohou být příjemným doplňkem vašim college úsporám, ale ne praktickým prostředkem financování celého college vzdělání. Pokud vaše dítě nejde do college, dluhopisy zůstanou na vašem jméně.

Účty podle Uniform Gifts to Minors Act (UGMA)

Toto jsou starší styl účtů, které jsou nastaveny tak, aby snížily daňovou povinnost z příjmů, které jednotlivci platí za prostředky v jménech svých dětí. Prostředky oddělené na college, nebo dané jako dárky vašim dětem, jsou vloženy do účtu na jméno dítěte podle Uniform Gifts to Minors Act. Prostředky patří dítěti. Protože je dítě nezletilé, musí mít prostředky správce – obvykle rodič. Prostředky se hromadí a investují, s dítětem vydělávajícím investiční příjem. Fajn věc u těchto účtů je, že první $750 investičního příjmu, který dítě vydělá, není zdaněn, a další $750 je zdaněn v nejnižší daňové sazbě. Po tom sazba stoupá a platí se v sazbě rodičovské daňové sazby. Po 14 letech je sazba vždy zdaněna v sazbě daňového pásma dítěte.

Netáhněte tam

Životní pojištění není dobrá investice pro college účet. Ani ne limitované partnerství nebo daňově odložené anuity. To jsou dlouhodobé investice, které nejsou vhodné pro college úspory. Pokud váš finanční poradce doporučí některý z těchto investičních nástrojů, utečte a najděte jiného poradce.

Možnou nevýhodou těchto fondů je, že peníze patří vašemu dítěti. Pokud se Rob rozhodne koupit motocykl a jet Evropou místo jít do college, tak dlouho, co už není nezletilý, nemůžete ho zastavit v tomu, aby vzal své „college“ peníze s sebou. Je dobrý nápad investovat do těchto typů fondů jen tolik, abyste získali daňovou výhodu, a zbytek college peněz vašeho dítěte dát někam jinam.

Správce UGMA účtu může jej nastavit jako spořicí účet v místní bance, a změnit ho na brokerovský účet, jak účet roste. Můžete dokonce koupit akcie nebo dluhopisy s penězi, ale ne pokud nevíte, co děláte.

Daňové limity na dárky určují, že maximálně $10,000 ročně lze vložit do UGMA účtu. Tato částka může být zdvojnásobena, pokud pár dárkuje.

IRA &daňové odpočty

Vzdělávací IRA

Nedávná změna daňového zákona zvýší roční limit příspěvků na vzdělávací IRA z současných $500 ročně na $2,000 ročně. Sláva! Bylo toבקושi vhodné o trápení s nastavením jednoho z těchto účtů pro mizerné $500 ročně. S $2,000 limitem můžete dosáhnout, nebo se blížit k vašemu college cíli, pokud začnete ukládat, jakmile se vaše dítě narodí.

Jako u všech IRA, příjem a kapitálový růst jsou odloženy uvnitř vzdělávací IRA, dokud nejsou prostředky vybrány pro college.

Vzdělávací IRA mají příjmové limity pro rodiče, ale můžete změnit beneficijní určení na jiné dítě, pokud vaše první dítě rozhodne nejít do college. Jeden z problémů s vzdělávacími IRA je, že můžete použít prostředky jen pro vaše děti, takže pokud žádné z vašich dětí nejde do college, prostředky stávají zdanitelnými pro posledního pojmenovaného beneficiária, když dosáhnou 30 let. Bohužel, nemůžete přenést nevyužité vzdělávací IRA do osobní IRA, nahromaděný kapitálový zisk a příjem jsou zdaněni beneficiáři.

Daňové odpočty pro rodiče studentů college

Peněžní hryz

Pokud se kvalifikujete (navštěvou college nebo po střední škole alespoň na půl úvazku), mohli byste použít HOPE odpočet pro první a druhý rok vašeho dítěte, a Lifetime Learning Credit pro třetí a čtvrtý rok.

Existují dva daňové odpočty, které mohou být k dispozici v době, kdy vaše děti jsou v college. Jako u tolik daňového kódu, tyto daňové odpočty nejsou černé a bílé, ale závisí na vašem ročním příjmu a nějakých dalších podmínkách.

Jak víte, existují daňové odpočty a pak daňové kredity. Rozdíl je v tom, kde mohou být použity na vašem daňovém přiznání. Odpočet je uveden na Schedule A vašeho daňového přiznání, a pokud vaše odpočty jsou dostatečně velké, aby překonaly váš standardní odpočet, můžete odečíst odpočetnou částku od vašeho upraveného hrubého příjmu. Po odečtení vašich výjimky se tato čísla nazývá zdanitelný příjem a používá se k výpočtu vašeho daně.

Daňový kredit je obvykle lepší, protože nemusíte detailizovat své odpočty, abyste mohli kredit použít. Můžete podat své přiznání pomocí standardního odpočtu a stále použít kredit. Jakmile jste vypočítali svou daň, kredit je odečten od této daně, aby snížil to, co dlužíte IRS.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kredit je k dispozici od roku 1998. Je to daňový kredit pro kvalifikované školné a související výdaje během prvních dvou let college studenta. Student musí navštěvovat college nebo jiné po-střední kurzy alespoň na půl úvazku.

Kredit je 100 % prvních $1,000 kvalifikovaných výdajů zaplacených během roku, plus 50 % dalších $2,000, pro maximum $3,000.

Lifetime Learning Credit je kredit pro výdaje, které nekvalifikují pro HOPE kredit. Lifetime Learning Credit je k dispozici pro jakýkoli školní rok pro kurzy zaměřené na získání nebo zlepšení pracovních dovedností. Kredit může být pro bakalářské, magisterské nebo profesionální stupně.

Lifetime Learning Credit se rovná 2 % výdajů až do $5,000, pro maximální kredit $1,000 ročně. Po roce 2003 se kredit zvedne na 20 % z $10,000, pro maximální kredit $5,000 ročně.

Lifetime Learning Credit je pro vás, vašeho partnera a vaše děti nebo jiné závislé. Je určen k použití pro školné a související poplatky – ne ubytování a stravu, dojíždění, nebo jiné výdaje. A samozřejmě, existují příjmové limity.

Co IRS dává, IRS bere. Kredit začíná vyprchávat s upraveným hrubým příjmem nad $80,000 ročně a zcela zmizí, pokud váš příjem je více než $100,000 ročně (pro manžely podávající společně, čísla jsou poloviční pro單獨 filery). Nemluvíme o $80,000 v zdanitelném příjmu, mluvíme upravený hrubý příjem – součet všech vašich příjmů, s některými úpravami.

Státní školní plány

Kvalifikované státní školní plány

Existují dva typy kvalifikovaných státních školních plánů, oba jsou 529 plány. To znamená, že spadají pod sekci 529 daňového kódu, která povoluje investování do college v daňově odloženém vozidle. Jeden typ kvalifikovaného státního plánu je znám jako Předplacený školní plán nebo Plán pomoci se školným. Druhý se prostě nazývá 529 Plán.

529 Plán byl revidován v roce 1997 a zase v roce 2001. Tento plán je nejnovější způsob, jak šetřit na dítěťí college vzdělání. V podstatě je to účet oddělený pro dítěťí vzdělání, a je daňově odložený, dokud není použit. Peníze, however, nemohou být přístupné dítěti. Pokud Rob koupí ten motocykl a vezme pro Evropu, nemůže chytit peníze z účtu na cestě ven.

Sčítání

Daňově odložený příjem je vydělaný, ale nezdaněn, dokud není příjem použit. Daňově osvobozený příjem nikdy není zdaněn.

529 Plán je ještě přitažlivější podle nejnovějšího Daňového zákona, který v roce 2002 učinil všechny výnosy uvnitř 529 Plánu daňově osvobozenými, ne jen daňově odloženými. A až do $50,000 může být přispěno do 529 Plánu ročně individuelem, nebo až do $100,000 pár. Příspěvky do těchto plánů jsou považovány za dárky. Osoba, která nastavuje účet a vkládá peníze, se nazývá přispěvatel, a zůstává v kontrole peněz. Pokud dítě, pro které jsou peníze určeny, nejde do college, peníze mohou být předány jinému beneficijnímu (v rámci velké rodinové jednotky – bratrovi a sestře spíše než jen sourozenci jako u vzdělávací IRA), nebo ponechány přispěvatelem.

V tom bodě, pokud by přispěvatel ponechal peníze, staly by se zdanitelnými, a byl by 10 % penalita. Penalita je určena jako odraz od lidí používajících 529 Plán jako pohodlný způsob, jak skrýt daňově osvobozené peníze, nikdy nemějí v úmyslu je použít na zaplacení college.

Předplacený školní plán je určen k financování pouze školních výdajů. Peníze v těchto plánech nemohou být použity k předplatbě ubytování, stravy, knih, poplatků, atd. Je to výhradně pro školné. To znamená, že budete pravděpodobně potřebovat mít ještě jeden college investiční vozidlo, taky.

Vlády různých států obvykle nastavují tyto Předplacené školní plány, které jsou zaručené proti ztrátám na burze. Pravděpodobně budete muset být rezidentem státu, ve kterém nastavujete plán.

Předplacený školní plán zaručuje, že vaše školné kredity zaplatí vaše dítě školné. Bez ohledu na to, co se stane s náklady na školné, váš nákup „uzamkne“ cenu budoucího školného. Plán může být použit pro školné na jakémkoli akreditovaném, veřejném nebo soukromém college nebo technické škole ve USA.

Tento plán vás může udržet nárokovnými na finanční podporu, protože pokrývá jen náklady na školné. Budete stále muset přinést peníze na ubytování a stravu.

Prostředky, které přispějete do Předplaceného školního plánu, jsou použity k nákupu školných kreditů, které rovná kreditním hodinám zaplaceným u různých typů institucí. Budete potřebovat více kreditů pro čtyřleté college nebo univerzitu, například, než byste pro místní komunitní college. Budete muset koupit více kreditů, pokud vaše dítě má zájem o univerzitu, zatímco budete muset koupit méně, pokud má zájem o komunitní college.

Pokud vaše dítě nepoužije všechny školné kredity, co jste koupili, můžete možná získat refundaci.