Nem hagyományos lehetőségek egyetemi megtakarításokhoz

Kötvények és UGMA-számlák

Nem hagyományos lehetőségek az egyetemi megtakarításokhoz

A hagyományos főiskolai megtakarítási módok továbbra is népszerűek, de van néhány újabb és kreatívabb megtakarítási mód is.

Valóban érdemes leülnie egy pénzügyi tanácsadóval, aki felméri pénzügyi helyzetét, és javaslatot tesz az Ön helyzetének leginkább megfelelő tervet. Tehát tudja, miről beszél a tanácsadó, a következő szakaszokban a főiskolai megtakarítások egyéb lehetőségeiről adunk tájékoztatást.

EE-kötvények

Pénzfalat

Az EE-kötvények jövedelemadó-mentességének beváltása érdekében azokat csak az Ön, házastársa vagy eltartott gyermekei oktatási költségeire lehet felhasználni. A kötvényekkel tandíjat, szoba- és ellátást, valamint könyveket lehet fizetni.

A főiskolai megtakarítások egyre népszerűbb módja az EE Bonds. Ezek a kötvények különlegesek, mert a kamat a kötvények megvásárlásától a beváltásukig felhalmozódik rájuk, és a főiskolára fordított bevétel mentesül a szövetségi jövedelemadó-fizetési kötelezettség alól. Ez egy hasznos eszköz, de tudnia kell, hogy nem mindenki számára elérhető.

A 24 év feletti személynek a kötvényt annak a gyermeknek a szülei nevére kell megvásárolnia, akire a pénzt szánták – nem a gyermek nevére. A kötvényeket pedig legalább öt évig meg kell őrizni, mielőtt a főiskolai költségekre felhasználhatók. Ez azt jelenti, hogy nem veheti meg őket, ha gyermeke 17 éves, és nem számíthat rá, hogy az egyetemi költségeket fizeti.

Ha beváltja a kötvényeket az oktatási költségek kifizetésére, a teljes kamatösszeg adómentes, feltéve, hogy a közös háztartás bevétele kevesebb, mint 79 650 USD. Az összeget legfeljebb 109 650 USD-ig osztják el a családi jövedelemből, és ha meghaladja a 109 650 USD-t, a felhalmozott kamatot megadóztatjuk.

Az EE-kötvények szép kiegészítései lehetnek a főiskolai megtakarításoknak, de nem gyakorlati eszközei egy teljes főiskolai oktatás finanszírozásának. Ha gyermeke nem jár főiskolára, a kötvények az Ön neveden maradnak.

Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) fiókok

Ezek régebbi stílusú számlák, amelyeket azért hoztak létre, hogy csökkentsék azt a jövedelemadó-kötelezettséget, amelyet az egyének a gyermekeik nevében fizetnek. A főiskolára elkülönített vagy a gyermekeinek ajándékba adott pénzeszközöket a gyermek nevére vezetett számlán helyezzük el a kiskorúak egységes ajándékozásáról szóló törvény értelmében. A pénz a gyermeké. Mivel azonban a gyermek kiskorú, az alapnak rendelkeznie kell gyámjával – általában egy szülővel. A pénzeszközök felhalmozódnak és be vannak fektetve, a gyermek pedig befektetési bevételhez jut. Az ilyen típusú számlákban az a szép, hogy a gyermek által megszerzett befektetési bevétel első 750 dollárját nem kell megadóztatni, a következő 750 dollárt pedig a legalacsonyabb adósávban. Ezt követően az adókulcs növekszik, és a szülői adókulcs szerint fizetendő. 14 éves kor után a kulcs mindig a gyermek adósávjának mértékével adózik.

Ne menj oda

Az életbiztosítás nem jó befektetés egy főiskolai számlához. A betéti társaságok vagy a halasztott adójáradékok sem. Ezek hosszú távú befektetések, amelyek nem alkalmasak főiskolai megtakarításra. Ha pénzügyi tanácsadója ezen befektetési eszközök valamelyikét ajánlja, futtasson, és keressen egy másik tanácsadót.

Ezen alapok lehetséges hátránya, hogy a pénz a gyermekét illeti. Ha Rob úgy dönt, hogy vesz egy motort, és átutazza Európát ahelyett, hogy egyetemre menne, amíg már nem kiskorú, akkor nem akadályozhatja meg, hogy magával vigye az „egyetemi” pénzét. Jó ötlet, ha csak annyit fektet be ilyen típusú alapokba, hogy jövedelemadó-előnyhöz jusson, és gyermeke egyetemi pénzének fennmaradó részét máshová helyezze.

Az UGMA számla letétkezelője megtakarítási számlaként állíthatja be a helyi bankban, és a számla növekedésével brókerszámlára változtathatja. Akár részvényeket vagy kötvényeket is vásárolhat a pénzért, de csak akkor, ha tudja, mit csinál.

Az ajándékozási adó korlátozása azt írja elő, hogy évente legfeljebb 10 000 USD helyezhető el egy UGMA-számlán. Ez az összeg megduplázható, ha egy pár ajándékoz.

IRA-k és adójóváírások

Oktatási IRA-k

A közelmúltbeli adótörvény-módosítás a jelenlegi évi 500 dollárról évi 2000 dollárra emeli az oktatási IRA-hoz fizetendő hozzájárulások éves korlátját. Köszönöm istenem! Aligha érte meg a fáradságot, hogy létrehozzon egy ilyen fiókot csekély évi 500 dollárért. A 2000 dolláros limittel azonban elérheti vagy megközelítheti főiskolai célját, ha gyermeke születése után azonnal takarékoskodni kezd.

Mint minden IRA-nál, az oktatási IRA-n belül a bevétel és a tőkenövekedés elhalasztható mindaddig, amíg az alapokat kivonják az egyetemre.

Oktatás Az IRA-k bevételi korlátokat határoznak meg a szülők számára, de megváltoztathatja a kedvezményezett megnevezését egy másik gyermekre, ha az első gyermeke úgy dönt, hogy nem megy főiskolára. Az oktatási IRA-k egyik problémája az, hogy a pénzeszközöket csak gyermekei számára használhatja fel, így ha egyik gyermeke sem jár főiskolára, akkor az utolsó megnevezett kedvezményezettre válik adókötelessé, amikor betölti a 30. életévét. Sajnos a fel nem használt oktatási IRA-t nem lehet személyes IRA-vá alakítani, a felhalmozott tőkenyereség és jövedelem a kedvezményezettet terheli.

Adójóváírás főiskolai hallgatók szüleinek

Pénzfalat

Ha megfelel (főiskolai vagy középiskolai tanulmányok után legalább félidőben), használhatja a HOPE kreditet gyermeke első és másodéves korára, az élethosszig tartó tanulási kreditet pedig a fiatalabb és felsőbb éveire.

Két adójóváírás állhat rendelkezésére, amíg gyermekei főiskolára járnak. Mint a személyi jövedelemadó-törvény sok részének, ezeket az adójóváírásokat nem csökkentik és szárítják, hanem az Ön éves bevételétől és néhány egyéb kikötéstől függenek.

Tudniillik vannak adólevonások, majd adójóváírások. A különbség az, hogy hol lehet őket felhasználni az adóbevallásában. A levonás szerepel a jövedelemadó-bevallás A táblázatában, és ha a levonások elég nagyok ahhoz, hogy meghaladják a szokásos levonást, levonhatja a levonható összeget a korrigált bruttó jövedelméből. Miután levonta a mentességeket, ezt a számot adóköteles bevételnek nevezzük, és az adó kiszámításához használjuk.

Az adójóváírás általában jobb, mert nem kell tételesen felsorolnia a levonásokat a jóváírás használatához. Bevallását normál levonással nyújthatja be, és továbbra is használhat jóváírást. Miután kiszámította az adót, ebből az adóból levonunk egy jóváírást, amely csökkenti az IRS-nek való tartozását.

A HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kredit 1998 óta áll rendelkezésre. Ez egy adójóváírás a minősített tandíjra és a kapcsolódó költségekre a hallgató első két főiskolai évében. A hallgatónak legalább félidőben részt kell vennie a főiskolai vagy más, középiskola utáni képzéseken.

A jóváírás az év során kifizetett első 1000 USD minősített kiadás 100 százaléka, plusz a következő 2000 USD 50 százaléka, maximum 3000 USD.

Az élethosszig tartó tanulási kredit olyan kiadások fedezésére szolgál, amelyek nem jogosultak a HOPE-jóváírásra. Az élethosszig tartó tanulási kredit bármely tanévben elérhető a szakmai készségek megszerzését vagy fejlesztését célzó kurzusok esetén. A beszámítás alap-, posztgraduális vagy szakmai képzésekre vonatkozhat.

Az élethosszig tartó tanulási kredit a kiadások 2 százaléka 5000 USD-ig, legfeljebb évi 1000 USD hitelig. A 2003-as év után a jóváírás 10 000 USD 20 százalékára emelkedik, évente legfeljebb 5 000 USD hitelig.

Az élethosszig tartó tanulási kredit Önnek, házastársának, gyermekeinek vagy más eltartottjainak szól. Tandíj és kapcsolódó díjak fedezésére szolgál – nem szoba- és ellátás, ingázás vagy egyéb költségek fedezésére. És persze vannak bevételi korlátok is.

Amit az adóhivatal ad, azt az adóhivatal elveszi. A jóváírás fokozatosan megszűnik, ha a korrigált bruttó jövedelem meghaladja az évi 80 000 USD-t, és teljesen megszűnik, ha az Ön bevétele meghaladja az évi 100 000 USD-t (házasok esetében a számok felére csökkennek az egyedülállók esetében). Nem 80 000 dollár adóköteles jövedelemről beszélünk, hanem korrigált bruttó jövedelemről – az Ön összes bevételének összegéről, némi kiigazítással.

Állami tandíjtervek

Minősített állami tandíjak

Kétféle minősített állami tandíj létezik, mindkettő 529 terv. Ez azt jelenti, hogy az adótörvény 529. szakasza hatálya alá tartoznak, amely lehetővé teszi a főiskolai célú befektetést halasztott adóba. jármű. A minősített állami terv egyik típusa előre fizetett tandíjterv vagy tandíj-támogatási terv néven ismert. A másikat egyszerűen 529-es tervnek hívják.

Az 529-es tervet 1997-ben, majd 2001-ben is felülvizsgálták. Ez a terv a legújabb módja annak, hogy megtakarítsuk a gyermekek főiskolai oktatását. Alapvetően ez egy olyan számla, amelyet a gyermek oktatására félretesznek, és felhasználásig halasztott adót kell fizetni. A pénzhez azonban a gyerek nem férhet hozzá. Ha Rob megveszi azt a motorkerékpárt, és elindul Európába, nem tudja levenni a pénzt a számláról útközben.

Hozzáadása

halasztott adó a bevétel megszerzésre kerül, de a bevétel felhasználásáig nem adóztatható. Adómentes a jövedelem soha nem adózik.

Az 529-es terv még vonzóbb a legutóbbi adótörvény értelmében, amely 2002-ben az 529-es terv összes bevételét adómentesen tette. , nem csak halasztott adó. Az 529-es tervhez évente akár 50 000 dollárt is hozzájárulhat egy magánszemély, vagy akár 100 000 dollárt egy pár. Az ezekhez a tervekhez való hozzájárulások ajándéknak minősülnek. A számlát létrehozó és pénzt befizető személyt befizetőnek nevezik, és továbbra is uralja a pénzt. Ha a gyermek, akinek a pénzt szánják, nem jár főiskolára, a pénzt át lehet adni egy másik kedvezményezettnek (a nagy családi egységen belül – unokahúgoknak, nem pedig csak testvéreknek, mint például az oktatási IRA), vagy megtarthatja a közreműködő.

Ekkor, ha a befizető megtartja a pénzt, az adókötelessé válna, és 10 százalékos büntetés járna. A büntetés célja, hogy elrettentse azokat az embereket, akik az 529-es tervet az adómentes pénzek elrejtésének kényelmes módjaként használják, és soha nem kívánják az egyetemi tanulmányok kifizetésére használni.

Az előre fizetett tandíjterv kizárólag a tandíj költségeit fedezi. Az ezekben a csomagokban szereplő pénz nem használható szoba, ellátás, könyvek, díjak és egyebek előrefizetésére. Szigorúan tandíjra vonatkozik. Ez azt jelenti, hogy valószínűleg szüksége lesz egy másik főiskolai befektetési eszközre is.

A különböző államok kormányai általában létrehozzák ezeket az előre fizetett tandíjterveket, amelyek garantálják a tőzsdei veszteségeket. Valószínűleg annak az államnak a lakosának kell lennie, ahol a tervet elkészítette.

Az előre fizetett tandíjterv garantálja, hogy a tandíj kreditjei kifizetik gyermeke tandíját. Nem számít, mi történik a tandíjjal, a vásárlás „bezárja” a jövőbeni tandíj költségeit. A terv felhasználható oktatásra az Egyesült Államok bármely akkreditált, állami vagy magánfőiskolájában vagy műszaki iskolájában.

Ez a terv továbbra is jogosult lehet pénzügyi támogatásra, mivel csak a tandíj költségeit fedezi. A szobáért és az ellátásért továbbra is elő kell gyűjteni a pénzt.

Az előre fizetett tandíjtervhez hozzájáruló pénzeszközöket olyan tandíj kreditek vásárlására használják fel, amelyek megegyeznek a különböző típusú intézményekben fizetett kreditórákkal. Több kreditre lesz szüksége például egy négyéves főiskolához vagy egyetemhez, mint egy körzeti közösségi főiskolához. Több kreditet kell vásárolnia, ha gyermeke egy egyetem iránt érdeklődik, míg kevesebb kreditet kell vásárolnia, ha gyermeke érdeklődik egy közösségi főiskola iránt.

Ha gyermeke nem használja fel az összes megvásárolt tandíj kreditet, előfordulhat, hogy visszatérítést kaphat.


Previous:

Next: