Netradicionalne opcije za uštedu na fakultetima

Obveznice i UGMA računi

Netradicionalne opcije za uštedu na fakultetima

Tradicionalne metode štednje za fakultet i dalje su popularne, ali postoje i neke novije i kreativnije metode štednje.

Zaista biste trebali sjesti s financijskim savjetnikom, koji će procijeniti vašu financijsku situaciju i preporučiti plan koji najbolje odgovara vašoj situaciji. Dakle, znate o čemu savjetnik govori, neke informacije o drugim opcijama za uštedu za fakultet dane su u sljedećim odjeljcima.

EE obveznice

Zalogaj novca

Kako biste unovčili oslobođenje od poreza na dohodak obveznica EE, one se mogu koristiti samo za troškove obrazovanja za vas, vašeg supružnika ili vašu uzdržavanu djecu. Obveznice se mogu koristiti za plaćanje školarine, sobe i pansiona te knjiga.

Metoda štednje za fakultet koja je sve popularnija je korištenje EE obveznica. Ove obveznice su posebne jer se na njih naplaćuju kamate od trenutka kada su obveznice kupljene do unovčavanja, a prihodi koji se koriste prema fakultetu oslobođeni su federalne obveze poreza na dohodak. Ovo je koristan alat, ali morate znati da nije dostupan svima.

Osoba starija od 24 godine mora kupiti obveznice na ime roditelja djeteta za koje je novac namijenjen – a ne na djetetovo ime. A obveznice se moraju držati najmanje pet godina prije nego što se mogu koristiti za troškove fakulteta. To znači da ih ne možete kupiti kada vaše dijete ima 17 godina i očekivati ​​da ćete ih koristiti za plaćanje troškova fakulteta.

Kada unovčite obveznice za plaćanje troškova obrazovanja, cijeli iznos kamata je oslobođen poreza, pod uvjetom da je vaš zajednički prihod kućanstva manji od 79.650 USD. Iznos je proporcionalan do maksimalno 109.650 USD obiteljskog prihoda, a nakon što prijeđete 109.650 USD, obračunate kamate se oporezuju.

EE obveznice mogu biti lijep dodatak vašoj ušteđevini na fakultetu, ali ne i praktično sredstvo za financiranje cjelokupnog fakultetskog obrazovanja. Ako vaše dijete ne ide na fakultet, obveznice ostaju na vaše ime.

Računi jedinstvenog Zakona o darovima maloljetnicima (UGMA)

To su računi starijeg stila koji su postavljeni da smanje obvezu poreza na dohodak koju pojedinci plaćaju za sredstva na ime svoje djece. Sredstva izdvojena za fakultet ili dana kao dar vašoj djeci stavljaju se na račun na djetetovo ime prema Zakonu o jedinstvenim darovima maloljetnicima. Sredstva pripadaju djetetu. Međutim, budući da je dijete maloljetno, sredstva moraju imati skrbnika — obično roditelja. Sredstva se akumuliraju i ulažu, a dijete ostvaruje prihod od ulaganja. Lijepa stvar kod ovakvih računa je da se prvih 750 dolara prihoda od ulaganja koje dijete zaradi ne oporezuje, a sljedećih 750 dolara oporezuje se po najnižem poreznom razredu. Nakon toga stopa se povećava i plaća se po poreznoj stopi roditelja. Nakon 14. godine, stopa se uvijek oporezuje po stopi djetetovog poreznog razreda.

Ne idi tamo

Životno osiguranje nije dobra investicija za fakultetski račun. Nisu ni komanditna društva niti porezno odgođeni anuiteti. To su dugoročna ulaganja koja nisu prikladna za uštedu na fakultetu. Ako vaš financijski savjetnik preporuči bilo koji od ovih alata za ulaganje, pokrenite i pronađite drugog savjetnika.

Mogući nedostatak ovih sredstava je taj što novac pripada vašem djetetu. Ako Rob odluči kupiti motocikl i voziti se Europom umjesto da ide na fakultet, sve dok više nije maloljetan, ne možete ga spriječiti da sa sobom ponese svoj novac za “fakultet”. Dobra je ideja uložiti dovoljno samo u ove vrste fondova da biste ostvarili prednost poreza na dohodak, a ostatak novca svog djeteta od fakulteta staviti negdje drugdje.

Skrbnik UGMA računa može ga postaviti kao štedni račun u lokalnoj banci i promijeniti ga u brokerski račun kako račun raste. Možete čak i kupiti dionice ili obveznice novcem, ali ne ako ne znate što radite.

Ograničenja poreza na darove nalažu da se na UGMA račun može staviti najviše 10.000 USD godišnje. Taj se iznos može udvostručiti ako par daruje.

IRA i porezni krediti

IRA za obrazovanje

Nedavna promjena poreznog zakona povećat će godišnju granicu doprinosa IRA-i za obrazovanje sa trenutnih 500 USD godišnje na 2000 USD godišnje. Hvala Bogu! Teško da je bilo vrijedno gnjavaže oko otvaranja jednog od ovih računa za sićušnih 500 dolara godišnje. Međutim, uz ograničenje od 2000 USD možete postići ili se približiti svom fakultetskom cilju ako počnete štedjeti čim se vaše dijete rodi.

Kao i kod svih IRA-a, rast prihoda i kapitala odgađaju se unutar IRA-e za obrazovanje sve dok se sredstva ne povuku za fakultet.

IRA za obrazovanje imaju ograničenja prihoda za roditelje, ali možete promijeniti oznaku korisnika u drugo dijete ako vaše prvo dijete odluči ne ići na fakultet. Jedan od problema s IRA-ima za obrazovanje je taj što sredstva možete koristiti samo za svoju djecu, pa ako nitko od vaše djece ne ide na fakultet, sredstva postaju oporeziva posljednjem korisniku kada navrše 30 godina. Nažalost, neiskorištenu IRA za obrazovanje ne možete pretvoriti u osobni IRA, akumulirani kapitalni dobitak i prihod oporezuju se korisniku.

Porezni krediti za roditelje studenata

Zalogaj novca

Ako ispunjavate uvjete (pohađanjem fakulteta ili srednje škole barem pola radnog vremena), možete koristiti HOPE kredit za prvu i drugu godinu svog djeteta i kredit za doživotno učenje za mlađe i starije godine.

Postoje dva porezna kredita koja vam mogu biti dostupna za vrijeme dok su vaša djeca na fakultetu. Kao i kod većine zakona o porezu na dohodak, ovi porezni olakšice se ne smanjuju i suše, već ovise o vašem godišnjem prihodu i nekim drugim odredbama.

Kao što znate, postoje porezni odbici, a zatim porezni krediti. Razlika je u tome gdje se mogu koristiti u vašoj poreznoj prijavi. Odbitak je naveden na Prilogu A vaše prijave poreza na dohodak, a ako su vaši odbici dovoljno veliki da premaše vaš standardni odbitak, možete oduzeti iznos koji se može odbiti od vašeg prilagođenog bruto dohotka. Nakon što oduzmete svoja izuzeća, ta se brojka naziva vaš oporezivi dohodak i koristi se za izračun vašeg poreza.

Porezni kredit je obično bolji jer ne morate navoditi svoje odbitke kako biste iskoristili kredit. Možete podnijeti povrat koristeći standardni odbitak i dalje koristiti kredit. Nakon što izračunate svoj porez, kredit se oduzima od tog poreza kako bi se smanjio iznos koji dugujete Poreznoj upravi.

Kredit HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) dostupan je od 1998. To je porezni kredit za kvalificiranu školarinu i povezane troškove tijekom prve dvije godine fakulteta. Učenik mora pohađati fakultet ili druge tečajeve nakon srednje škole barem pola radnog vremena.

Kredit je za 100 posto od prvih 1000 USD kvalificiranih troškova plaćenih tijekom godine, plus 50 posto od sljedećih 2000 USD, za najviše 3000 USD.

Kredit za cjeloživotno učenje je kredit za troškove koji se ne kvalificiraju za kredit HOPE. Kredit za cjeloživotno učenje dostupan je za svaku školsku godinu za tečajeve usmjerene na stjecanje ili poboljšanje radnih vještina. Zasluge mogu biti za preddiplomske, diplomske ili stručne tečajeve.

Kredit za cjeloživotno učenje jednak je 2 posto troškova do 5000 USD, uz maksimalan kredit od 1000 USD godišnje. Nakon 2003. godine kredit će porasti na 20 posto od 10.000 USD, uz maksimalni kredit od 5.000 USD godišnje.

Kredit za doživotno učenje namijenjen je vama, vašem supružniku i vašoj djeci ili drugim uzdržavanim osobama. Namijenjen je korištenju za školarinu i povezane naknade - ne za sobu i pansion, putovanje na posao ili druge troškove. I, naravno, postoje ograničenja prihoda.

Što porezna uprava daje, porezna uprava oduzima. Kredit počinje postupno nestajati s prilagođenim bruto prihodom preko 80.000 USD godišnje i potpuno nestaje ako je vaš prihod veći od 100.000 USD godišnje (za one koji su u braku, brojke su prepolovljene za one koji ne mogu podnijeti zahtjev). Ne govorimo o oporezivom dohotku od 80.000 USD, govorimo o prilagođenom bruto dohotku — ukupnom iznosu vašeg prihoda, uz neke prilagodbe.

Državni planovi školarine

Kvalificirani državni planovi školarine

Postoje dvije vrste kvalificiranih državnih planova školarine, od kojih su oba 529 planova. To znači da potpadaju pod odjeljak 529 poreznog zakona, koji dopušta ulaganje za fakultet u odgođeni porez vozilo. Jedna vrsta kvalificiranog državnog plana poznata je kao unaprijed plaćeni plan školovanja ili plan pomoći pri školarini. Drugi se jednostavno zove Plan 529.

Plan 529 revidiran je 1997. i ponovno 2001. Ovaj plan je najnoviji način uštede za djetetovo fakultetsko obrazovanje. U osnovi, to je račun koji se izdvaja za školovanje djeteta, a porez se odgađa dok se ne iskoristi. Međutim, dijete ne može pristupiti novcu. Ako Rob kupi taj motocikl i krene u Europu, ne može uzeti novac s računa na odlasku.

Dodavanje

Odgoda poreza dohodak se ostvaruje, ali se ne oporezuje dok se prihod ne iskoristi. Bez poreza dohodak se nikada ne oporezuje.

Plan 529 još je privlačniji prema najnovijem poreznom zakonu, koji je 2002. svu zaradu unutar plana 529 oslobodio plaćanja poreza , ne samo odgođen porez. I do 50.000 USD može pridonijeti u 529 Plan svake godine pojedinac, ili do 100.000 USD par. Doprinosi tim planovima smatraju se darovima. Osoba koja otvara račun i polaže novac naziva se suradnikom i ostaje u kontroli novca. Ako dijete za koje je novac namijenjen ne ide na fakultet, novac se može proslijediti drugom korisniku (unutar velike obiteljske jedinice – nećakinje i nećaci, a ne samo braća i sestre poput IRA za obrazovanje) ili ga zadržati suradnik.

U tom bi trenutku, ako bi uplatitelj zadržao novac, on bi postao oporeziv i bila bi kazna od 10 posto. Kazna je namijenjena odvraćanju ljudi koji koriste plan 529 kao prikladan način za skrivanje neoporezivog novca, a nikada ga ne namjeravaju koristiti za plaćanje fakulteta.

Plan unaprijed plaćene školarine namijenjen je samo financiranju troškova školarine. Novac u ovim planovima ne može se koristiti za plaćanje unaprijed za sobu, pansion, knjige, naknade i tako dalje. Strogo je za školarinu. To znači da ćete vjerojatno morati imati i drugo sredstvo ulaganja u fakultet.

Vlade različitih država obično postavljaju ove unaprijed plaćene planove školarine, koji su zajamčeni protiv gubitaka na burzi. Vjerojatno ćete morati biti stanovnik države u kojoj ste postavili plan.

Plan unaprijed plaćene školarine jamči da će vaši krediti za školarinu platiti školarinu vašeg djeteta. Bez obzira što se dogodi s troškovima školarine, vaša kupnja "zaključava" troškove budućeg školovanja. Plan se može koristiti za poduku na bilo kojem akreditiranom, javnom ili privatnom fakultetu ili tehničkoj školi u Sjedinjenim Državama.

Ovaj plan može vam omogućiti da ispunjavate uvjete za financijsku pomoć, budući da pokriva samo troškove školarine. I dalje ćete morati doći do novca za sobu i pansion.

Sredstva koja doprinosite Planu unaprijed plaćene školarine koriste se za kupnju kredita za školovanje koji su jednaki kreditnim satima plaćenim u različitim vrstama institucija. Trebat će vam, na primjer, više bodova za četverogodišnji fakultet ili sveučilište nego za koledž u lokalnoj zajednici. Morat ćete kupiti više kredita ako je vaše dijete zainteresirano za sveučilište, dok ćete morati kupiti manje ako je vaše dijete zainteresirano za državni koledž.

Ako vaše dijete ne iskoristi sve kredite za školarinu koje ste kupili, možda ćete moći dobiti povrat novca.


Previous:

Next: