• Bebe
• Stvaranje obitelji
• Djeca
• Opće roditeljstvo
• Novorođenčad
• Tinejdžeri
• Mala djeca
• Trudnoća

Netradicionalne opcije za štednju za fakultet

Obveznice i UGMA računi

Netradicionalne opcije za štednju za fakultet

Tradicionalne metode štednje za fakultet su i dalje popularne, ali postoje i novije i kreativnije metode štednje.

Stvarno biste trebali sjednuti s financijskim savjetnikom, koji će procijeniti vašu financijsku situaciju i preporučiti plan koji najbolje odgovara vašoj situaciji. Da biste znali o čemu govori savjetnik, u sljedećim odjeljcima su date informacije o drugim opcijama za štednju za fakultet.

Obveznice EE

Ulomak novca

Da bi se iskoristio porezni oslobađak kamate na EE obveznicama, one se mogu koristiti samo za troškove obrazovanja za vas, vašeg supruga ili vaša ovisna djeca. Obveznice se mogu koristiti za plaćanje školarine, smještaja i hrane, te udžbenika.

Metoda štednje za fakultet koja stiče na popularnosti je korištenje EE obveznica. Ove obveznice su posebne jer kamata na njima raste od trenutka kupnje do otplate, a prihod koji se koristi za fakultet oslobođen je obveze federalnog poreza na dohodak. To je koristan alat, ali trebate znati da nije dostupan svima.

Osoba starija od 24 godine mora kupiti obveznice u ime roditelja djeteta za kojeg je novac namijenjen – ne u ime djeteta. I obveznice se moraju držati najmanje pet godina prije nego se mogu koristiti za troškove fakulteta. To znači da ne možete ići i kupiti ih kad vaše dijete ima 17 godina i očekivati da ćete ih koristiti za plaćanje troškova fakulteta.

Kad otplatite obveznice za plaćanje obrazovnih troškova, cijeli iznos kamate je oslobođen poreza, pod uvjetom da vaš zajednički obiteljski dohodak manji je od 79.650 $. Iznos se proporcionalno razdvaja do maksimuma 109.650 $ obiteljskog dohotka, a jednom kad ste preko 109.650 $, nakupljena kamata se oporezuje.

EE obveznice mogu biti dobar dopunski izvor štednje za fakultet, ali ne praktičan način financiranja cijelog fakulteta. Ako vaše dijete ne ode na fakultet, obveznice ostaju na vaše ime.

Računi po Zakonu o darovanju maloljetnicima (UGMA)

Ovo su stariji tipovi računa koji se otvaraju kako bi se smanjila porezna obveza za porez na dohodak koji pojedinci plaćaju za sredstva na imenu svoje djece. Sredstva namijenjena fakultetu, ili darovana vašoj djeci, stavljaju se na račun na ime djeteta po Zakonu o darovanju maloljetnicima. Sredstva pripadaju djetetu. Budući da je dijete maloljetno, sredstva moraju imati skrbnika – obično roditelja. Sredstva se nahranjuju i ulažu, a dijete zaradjuje investicijski dohodak. Lijepa stvar ovakvih računa je da prvi 750 $ investicijskog dohotka koji dijete zaradjuje nije oporezovan, a sljedećih 750 $ oporezuje se po najnižem poreznom razredu. Poslije toga, stopa raste i plaća se po roditeljskoj stopi. Nakon 14. godine, stopa se uvijek oporezuje po stopi poreznog razreda djeteta.

Ne idite tamo

Životno osiguranje nije dobra investicija za studentski račun. Ni ograničena društva niti odgođena anuiteta. To su dugoročne investicije koje ne prikladne za štednju za fakultet. Ako vaš financijski savjetnik preporuči bilo koji od ovih investicijskih alata, pobjegnite i pronađite drugog savjetnika.

Mogući nedostatak ovih fondova je da novac pripada vašem djetetu. Ako Rob odluči kupiti motocikl i voziti Europom umjesto da ide na fakultet, dok god više nije maloljetan, ne možete ga spriječiti da uzme svoj "fakultetski" novac s sobom. Dobra ideja je uložiti u ove tipove fondova samo onoliko da se ostvari prednost poreza na dohodak, a ostatak novca za fakultet djeteta stavite negdje drugdje.

Skrbnik UGMA računa može ga otvoriti kao štedni račun u lokalnoj banci, i promijeniti u brokerski račun kako račun raste. Možete čak kupiti dionice ili obveznice s tim novcem, ali samo ako znate što radite.

Ograničenja poreza na darove određuju da se maksimum 10.000 $ godišnje može staviti na UGMA račun. Taj iznos se može udvostručiti ako par daruje.

IRA i porezni odbitci

Obrazovni IRA računi

Nedavna promjena zakona o porezima će povećati godišnji limit doprinosa za obrazovni IRA s trenutnih 500 $ godišnje na 2.000 $ godišnje. Hvala bogu! Bio je gotovo ne vrijedan muke otvaranja jednog od ovih računa za pitomih 500 $ godišnje. S limitom od 2.000 $, međutim, možete dostići, ili se približiti vašem cilju fakulteta ako počnete štediti čim se vaše dijete rodí.

Kao i sa svim IRA računima, dohodak i rast kapitala su odgođeni unutar obrazovnog IRA dok se sredstva ne podignu za fakultet.

Obrazovni IRA računi imaju ograničenja dohotka za roditelje, ali možete promijeniti oznaku primatelja na drugo dijete ako vaše prvo dijete odluči ne ići na fakultet. Jedan od problema s obrazovnim IRA računima je da možete koristiti sredstva samo za vašu djecu, tako da ako nijedno od vaše djece ne ode na fakultet, sredstva postaju oporeziva za zadnjeg imenovanog primatelja kada dostigne 30 godina. Nažalost, ne možete prevesti neiskorišteni obrazovni IRA u osobni IRA, nakupljeni kapitalni dobitak i dohodak oporezuju se primatelju.

Porezni odbitci za roditelje studentskog fakulteta

Ulomak novca

Ako ispunjavate uvjete (po'hađanje fakulteta ili posrednjoškolskog obrazovanja najmanje pola vremena), možete koristiti HOPE odbitak za prve i druge godine studija vašeg djeteta, i Lifetime Learning odbitak za treću i četvrtu godinu.

Postoje dva porezna odbitka koja vam mogu biti dostupna tijekom vremena kada vaša djeca su na fakultetu. Kao i sa mnogim dijelovima poreznog zakonika, ovi porezni odbitci nisu jednostavni, već ovisi o vašem godišnjem dohotku i nekim drugim uvjetima.

Kao što znate, postoje porezni odbitci i onda postoje porezni krediti. Razlika je u tome gdje se mogu koristiti na vašoj poreznoj prijavi. Odbitak je naveden u Rasporedu A vaše porezne prijave, i ako su vaši odbitci dovoljno veliki da premašuju vaš standardni odbitak, možete oduzeti odbitak iznos od vašeg prilagođenog bruto dohotka. Nakon što ste oduzeli vaše oslobađanja, ovaj iznos se zove vaš oporezivi dohodak i koristi se za izračun vašeg poreza.

Porezni kredit je obično bolji jer ne morate staviti svoje odbitke da biste koristili kredit. Možete podnijeti prijavu koristeći standardni odbitak i i dalje koristiti kredit. Kad izračunate vaš porez, kredit se oduzima od ovog poreza da bi se smanjio onaj što dugujete IRS-u.

HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) kredit dostupan je od 1998. To je porezni kredit za kvalificirane školarine i povezane troškove tijekom prve dvije godine fakulteta studenta. Student mora pohađati fakultet ili druge posrednjoškolskie tečajeve najmanje pola vremena.

Kredit je 100 posto prvih 1.000 $ kvalificiranih troškova plaćenih tijekom godine, plus 50 posto sljedećih 2.000 $, za maksimum od 3.000 $.

Lifetime Learning kredit je kredit za troškove koji ne kvalificiraju za HOPE kredit. Lifetime Learning kredit dostupan je za bilo koju školsku godinu za tečajeve usmjerene na stjecanje ili poboljšanje poslovnih vještina. Kredit može biti za preddiplomski, diplomski ili strukovni studij.

Lifetime Learning kredit iznosi 2 posto troškova do 5.000 $, za maksimalni kredit od 1.000 $ godišnje. Poslije 2003. godine, kredit će rasti na 20 posto od 10.000 $, za maksimalni kredit od 5.000 $ godišnje.

Lifetime Learning kredit je za vas, vašeg supruga i vašu djecu ili druge uzdržane osobe. Namijenjen je za školarinu i povezane naknade – ne za smještaj i hranu, prijevoz ili druge troškove. I, naravno, postoje ograničenja dohotka.

Što IRS daje, IRS i uzima. Kredit počinje postupno nestajati s prilagođenim bruto dohotkom preko 80.000 $ godišnje i potpuno nestaje ako je vaš dohodak više od 100.000 $ godišnje (za udruge bračne zajednice, cifre su upola za samozačne). Ne govorimo o 80.000 $ u oporezivom dohotku, govorimo o prilagođenom bruto dohotku – zbroju svih vaših dohotaka, s nekim prilagodbama.

Državni planovi školarine

Kvalificirani državni planovi školarine

Postoje dva tipa kvalificiranih državnih planova školarine, oba su 529 planovi. To znači da padaju pod odjeljak 529 poreznog zakonika, koji dopušta ulaganje za fakultet u odgođeno oporezivano vozilo. Jedan tip kvalificiranog državnog plana zove se Predplaćeni plan školarine ili Plan pomoći za školarinu. Drugi se jednostavno zove 529 Plan.

529 Plan je revidirán 1997. i ponovno 2001. Ovaj plan je najnoviji način štednje za obrazovanje djeteta. U osnovi, to je račun namijenjen obrazovanju djeteta, i je odgođeno oporezivan dok se ne koristi. Novac, međutim, ne može biti pristupljen od strane djeteta. Ako Rob kupi onaj motocikl i pođe u Europu, ne može uzeti novac s računa na izlasku.

Zbrajanje

Odgođeno oporezivanje dohodak je zaradjen, ali ne oporezovan dok se dohodak ne iskoristi. Oslobođeno oporezivanja dohodak nikad se ne oporezuje.

529 Plan je čak i privlačniji pod najnovijim Zakonopravom o porezima, koje je 2002. godine učinilo sve zarade unutar 529 Plana oslobođenim poreza, ne samo odgođenim oporezivanjem. I, do 50.000 $ može se doprinijeti 529 Planu godišnje od strane pojedinca, ili do 100.000 $ od strane para. Doprinosi ovim planovima smatraju se darovima. Osoba koja otvara račun i deponira novac zove se doprinosač, i ostaje u kontroli novca. Ako dijete za kojeg je novac namijenjen ne ode na fakultet, novac se može prenijeti na drugog primatelja (unutar šire obiteljske jedinice – bratić i sestrić umjesto samo braća i sestre kao kod obrazovnog IRA), ili zadržan od strane doprinosača.

U tom trenutku, ako doprinosač zadrži novac, on postaje oporeziv, i biće 10 posto kazne. Kazna je namijenjena da odvrati ljude od korištenja 529 Plana kao prikladnog načina da odlože oslobođene od poreza novac, nikada ne namjeravajući ga koristiti za plaćanje fakulteta.

Predplaćeni plan školarine namijenjen je financiranju samo troškova školarine. Novac u ovim planovima ne može se koristiti za predplaćanje smještaja, hrane, udžbenika, naknada itd. Isključivo za školarinu. To znači da ćete vjerojatno trebati imati još jedno investicijsko vozilo za fakultet, takođe.

Vlade raznih država obično postavljaju ove Predplaćene planove školarine, koje su zajamčene protiv gubitaka na burzi. Vjerojatno ćete trebati biti stanovnik države u kojoj postavite plan.

Predplaćeni plan školarine jamči da vaši krediti za školarinu će pokriti školarinu vašeg djeteta. Bez obzira na to što se dogodi s troškovima školarine, vaša kupovina "zaključava" cijenu buduće školarine. Plan se može koristiti za školarinu u bilo kojem akreditiranom, javnom ili privatnom fakultetu ili tehničkoj školi u SAD-u.

Ovaj plan može vas zadržati kvalificiranim za financijsku pomoć, budući da pokriva samo troškove školarine. Još uvijek ćete trebati doći do novca za smještaj i hranu.

Sredstva koje doprinosite Predplaćenom planu školarine koriste se za kupnju kredita za školarinu koji jednake kreditne sate plaćene u različitim vrstama institucija. Više kredita trebat ćete za četverogodišnje fakultete ili sveučilišta, na primjer, nego za lokalne zajedničke fakultete. Više kredita trebat ćete kupiti ako se vaše dijete zanima za sveučilište, a manje ako se zanima za zajedničko fakultet.

Ako vaše dijete ne koristi sve kredite za školarinu koje ste kupili, možda ćete moći dobiti povrat novca.