• dojenčki
• Gradimo družino
• Otroci
• splošno Parenting
• novorojenčki
• najstniki
• toddlers
• nosečnost

Netradicionalne možnosti za prihranke na fakulteti

Obveznice in računi UGMA

Netradicionalne možnosti za prihranke na fakulteti

Tradicionalne metode varčevanja za fakulteto so še vedno priljubljene, vendar obstaja tudi nekaj novejših in bolj kreativnih metod varčevanja.

Res bi se morali posvetovati s finančnim svetovalcem, ki bo ocenil vaše finančno stanje in priporočil načrt, ki najbolj ustreza vaši situaciji. Torej veste, o čem govori svetovalec, nekaj informacij o drugih možnostih varčevanja za fakulteto je podanih v naslednjih razdelkih.

EE obveznice

Zalogaj denarja

Da bi unovčili oprostitev davka na dohodek obveznic EE, jih je mogoče uporabiti samo za stroške izobraževanja za vas, vašega zakonca ali vzdrževane otroke. Obveznice se lahko uporabijo za plačilo šolnine, sobe in prehrane ter knjig.

Metoda varčevanja za fakulteto, ki postaja vse bolj priljubljena, je uporaba obveznic EE. Te obveznice so posebne, ker se obresti zanje obračunajo od nakupa obveznic do unovčenja, pri čemer je izkupiček, ki se porabi za fakulteto, oproščen plačila zveznega dohodnine. To je koristno orodje, vendar morate vedeti, da ni na voljo vsem.

Oseba, starejša od 24 let, mora kupiti obveznice v imenu staršev otroka, za katerega je denar namenjen – ne v otrokovem imenu. Obveznice morajo biti shranjene vsaj pet let, preden se lahko uporabijo za stroške fakultete. To pomeni, da jih ne morete kupiti, ko je vaš otrok star 17 let, in pričakovati, da jih boste uporabili za plačilo stroškov fakultete.

Ko unovčite obveznice za plačilo stroškov izobraževanja, je celoten znesek obresti neobdavčen, pod pogojem, da je vaš skupni dohodek gospodinjstva manjši od 79.650 $. Znesek je sorazmerno ocenjen do največ 109.650 $ družinskega dohodka, in ko presežete 109.650 $, se obračunane obresti obdavčijo.

EE obveznice so lahko lep dodatek k vašim prihrankom na fakulteti, ne pa praktično sredstvo za financiranje celotnega univerzitetnega izobraževanja. Če vaš otrok ne hodi na fakulteto, ostanejo obveznice na vaše ime.

Računi enotnega zakona o darilih mladoletnikom (UGMA)

To so računi starejšega sloga, ki so ustanovljeni za znižanje dohodnine, ki jo posamezniki plačajo za sredstva v imenu svojih otrok. Sredstva, namenjena šolanju ali podarjena vašim otrokom, se nakažejo na račun na otrokovo ime v skladu z Zakonom o enotnih darilih mladoletnih. Sredstva pripadajo otroku. Ker pa je otrok mladoleten, mora imeti sredstva skrbnika – običajno starša. Sredstva se kopičijo in vlagajo, pri čemer otrok zasluži naložbeni dohodek. Lepa stvar pri tovrstnih računih je, da prvih 750 USD dohodka od naložbe, ki jih otrok zasluži, ni obdavčen, naslednjih 750 USD pa je obdavčen po najnižjem davčnem razredu. Po tem se stopnja poveča in se plača po davčni stopnji staršev. Po 14. letu je stopnja vedno obdavčena po stopnji otrokovega davčnega razreda.

Ne hodite tja

Življenjsko zavarovanje ni dobra naložba za račun fakultete. Prav tako niso komanditne družbe ali davčno odložene rente. To so dolgoročne naložbe, ki niso primerne za prihranke na fakulteti. Če vaš finančni svetovalec priporoča katero od teh naložbenih orodij, zaženite in poiščite drugega svetovalca.

Možna slabost teh sredstev je, da denar pripada vašemu otroku. Če se Rob odloči kupiti motocikel in se voziti po Evropi, namesto da bi šel na fakulteto, dokler ni več mladoleten, mu ne moreš preprečiti, da bi s seboj vzel svoj »koledžski« denar. Dobro je, da v te vrste skladov vložite le dovolj, da pridobite ugodnost pri dohodnini, in preostanek otrokovega šolskega denarja naložite kam drugam.

Skrbnik računa UGMA ga lahko nastavi kot varčevalni račun v lokalni banki in ga spremeni v posredniški račun, ko račun raste. Z denarjem lahko celo kupite delnice ali obveznice, vendar ne, razen če veste, kaj počnete.

Omejitve davka na darila narekujejo, da se lahko na račun UGMA položi največ 10.000 $ na leto. Ta znesek se lahko podvoji, če par obdaruje.

IRA in davčni dobropisi

IRA za izobraževanje

Nedavna sprememba davčne zakonodaje bo povečala letno omejitev prispevkov za IRA za izobraževanje s trenutnih 500 $ na leto na 2000 $ na leto. Hvala bogu! Komaj je bilo vredno odpreti enega od teh računov za pičlih 500 $ na leto. Z omejitvijo 2000 $ pa lahko dosežete ali se približate svojemu univerzitetnemu cilju, če začnete varčevati takoj, ko se otrok rodi.

Kot pri vseh IRA se rast dohodka in kapitala v okviru IRA za izobraževanje odloži, dokler se sredstva ne umaknejo za fakulteto.

IRA za izobraževanje imajo omejitve dohodka za starše, vendar lahko oznako upravičenca spremenite v drugega otroka, če se vaš prvi otrok odloči, da ne bo šel na fakulteto. Ena od težav z IRA za izobraževanje je, da lahko sredstva uporabljate samo za svoje otroke, tako da če nobeden od vaših otrok ne hodi na fakulteto, postanejo sredstva obdavčena zadnjemu upravičencu, ko dopolni 30 let. Žal neizkoriščenega IRA za izobraževanje ne morete prenesti v osebno IRA, nabrani kapitalski dobiček in dohodek sta obdavčena upravičencu.

Davčne olajšave za starše študentov

Zalogaj denarja

Če izpolnjujete pogoje (z vsaj polovico obiskovanja fakultete ali višje šole), lahko uporabite dobropis HOPE za prvi in ​​drugi letnik svojega otroka ter kredit za vseživljenjsko učenje za njegove mlajše in višje letnike.

Obstajata dve davčni olajšavi, ki sta vam lahko na voljo v času, ko vaši otroci študirajo na fakulteti. Tako kot pri velikem delu davčnega zakonika tudi ti davčni dobropisi niso zmanjšani in izsušeni, ampak so odvisni od vašega letnega dohodka in nekaterih drugih določil.

Kot veste, obstajajo davčne olajšave in nato davčne olajšave. Razlika je v tem, kje jih je mogoče uporabiti v vaši davčni napovedi. Odbitek je naveden na seznamu A vaše davčne napovedi in če so vaši odbitki dovolj veliki, da presegajo vaš standardni odbitek, lahko odbitni znesek odštejete od prilagojenega bruto dohodka. Ko odštejete svoje oprostitve, se ta številka imenuje vaš obdavčljivi dohodek in se uporablja za izračun vašega davka.

Davčni dobropis je običajno boljši, ker vam za uporabo dobropisa ni treba razčleniti svojih odbitkov. Svojo napoved lahko vložite s standardnim odbitkom in še vedno uporabljate dobroimetje. Ko izračunate svoj davek, se od tega davka odšteje dobropis, da se zniža vaš dolg IRS.

Dobropis HOPE (Higher Opportunities for Performance in Education) je na voljo od leta 1998. Gre za davčno dobropis za kvalificirano šolnino in s tem povezane stroške v prvih dveh letih študija študenta. Študent mora vsaj polovico obiskovati visokošolske ali druge višješolske tečaje.

Dobropis je za 100 odstotkov prvih 1.000 $ kvalificiranih stroškov, plačanih med letom, plus 50 odstotkov naslednjih 2.000 $, za največ 3.000 $.

Kredit za vseživljenjsko učenje je kredit za stroške, ki ne izpolnjujejo pogojev za kredit HOPE. Kredit za vseživljenjsko učenje je na voljo za vsako šolsko leto za tečaje, namenjene pridobivanju ali izboljšanju delovnih veščin. Kredit je lahko za dodiplomske, podiplomske ali poklicne tečaje.

Kredit za vseživljenjsko učenje je enak 2 odstotkom stroškov do 5.000 $, za največ 1.000 $ na leto. Po letu 2003 se bo kredit dvignil na 20 odstotkov od 10.000 $, za največ 5.000 $ na leto.

Kredit za vseživljenjsko učenje je za vas, vašega zakonca in vaše otroke ali druge vzdrževane družinske člane. Namenjeno je uporabi za šolnine in s tem povezane stroške – ne za bivanje in prehrano, pot na delo ali druge stroške. In seveda obstajajo omejitve dohodka.

Kar da davčna uprava, davčna uprava vzame. Kredit se začne postopoma ukinjati s prilagojenim bruto dohodkom nad 80.000 USD na leto in ga popolnoma izgine, če je vaš dohodek večji od 100.000 USD na leto (za poročene prijavitelje so številke prepolovljene za samske prijavitelje). Ne govorimo o 80.000 $ obdavčljivega dohodka, govorimo o prilagojenem bruto dohodku – skupnem znesku vseh vaših dohodkov, z nekaj prilagoditvami.

Državni šolninski načrti

Kvalificirani državni šolninski načrti

Obstajata dve vrsti kvalificiranih državnih šolninskih načrtov, oba sta 529 načrtov. To pomeni, da spadajo v razdelek 529 davčnega zakonika, ki dovoljuje vlaganje za fakulteto v odloženi davek vozilo. Ena vrsta kvalificiranega državnega načrta je znana kot predplačniški šolninski načrt ali načrt pomoči pri šolanju. Drugi se preprosto imenuje načrt 529.

Načrt 529 je bil revidiran leta 1997 in ponovno leta 2001. Ta načrt je najnovejši način varčevanja za otrokovo visokošolsko izobraževanje. V bistvu je to račun, ki je namenjen otrokovemu izobraževanju in je davčno odložen, dokler se ne uporabi. Do denarja pa otrok ne more priti. Če Rob kupi ta motocikel in se odpelje v Evropo, na odhodu ne more zgrabiti denarja z računa.

Dodajanje

Odloženo davke dohodek je zaslužen, vendar ni obdavčen, dokler se dohodek ne porabi. Brez davka dohodek ni nikoli obdavčen.

Načrt 529 je še bolj privlačen v skladu z najnovejšim davčnim zakonom, ki je leta 2002 omogočil, da so vsi zaslužki znotraj načrta 529 brez davkov , ne samo odloženega davka. Poleg tega lahko posameznik vsako leto prispeva do 50.000 $ k načrtu 529 ali par do $ 100.000. Prispevki k tem načrtom se štejejo za darila. Oseba, ki odpre račun in nakaže denar, se imenuje vlagatelj in ostane pod nadzorom denarja. Če otrok, ki mu je denar namenjen, ne gre na fakulteto, se denar lahko prenese drugemu upravičencu (znotraj velike družinske enote – nečakinji in nečaki in ne le bratom in sestram, kot je izobraževalna IRA) ali ga obdrži sodelavec.

Na tej točki, če bi vlagatelj obdržal denar, bi postal obdavčljiv in bi bila 10-odstotna kazen. Kazen naj bi odvračala ljudi, ki uporabljajo načrt 529 kot priročen način za skrivanje neobdavčenega denarja in ga nikoli ne nameravajo uporabiti za plačilo šole.

Predplačniški šolninski načrt je namenjen samo financiranju šolnin. Denarja v teh načrtih ni mogoče uporabiti za predplačilo sobe, prehrane, knjig, pristojbin in tako naprej. To je strogo za šolnino. To pomeni, da boste verjetno morali imeti tudi drugo naložbeno sredstvo za fakulteto.

Vlade različnih držav običajno vzpostavijo te predplačane šolnine, ki so zajamčene pred izgubami na borzi. Verjetno boste morali biti rezident države, v kateri ste vzpostavili načrt.

Predplačniški šolninski načrt zagotavlja, da bodo vaši krediti za šolnino plačali šolnino vašega otroka. Ne glede na to, kaj se zgodi s stroški šolnine, vaš nakup »zaklene« stroške prihodnjega pouka. Načrt se lahko uporabi za pouk na kateri koli akreditirani, javni ali zasebni šoli ali tehnični šoli v Združenih državah.

S tem načrtom boste morda upravičeni do finančne pomoči, saj krije samo stroške šolnine. Še vedno boste morali priskrbeti denar za sobo in prehrano.

Sredstva, ki jih prispevate v predplačniški šolninski načrt, se uporabljajo za nakup šolninskih kreditov, ki so enaki kreditnim uram, plačanim v različnih vrstah institucij. Za štiriletno šolo ali univerzo boste potrebovali več kreditnih točk, na primer, kot bi jih potrebovali za območno šolo. Če se vaš otrok zanima za univerzo, boste morali kupiti več kreditov, medtem ko boste morali kupiti manj, če se vaš otrok zanima za skupnostno šolo.

Če vaš otrok ne porabi vseh šolninskih dobropisov, ki ste jih kupili, boste morda lahko prejeli vračilo.